Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 25 февраля 2022 года №23

О некоторых вопросах деятельности банков и банковских групп

Согласно статьям 6, 7, 15, 55, 56 Закона Украины "О Национальном банке Украины", статьям 66, 67, 73 Закона Украины "О банках и банковской деятельности", Закону Украины "О правовом режиме военного положения", Закону Украины от 24 февраля 2022 года №2102-IX "Об утверждении Указа Президента Украины "О введении военного положения в Украине", Указу Президента Украины от 24 февраля 2022 года №64/2022 "О введении военного положения в Украине", с целью минимизации негативного влияния последствий военной агрессии Российской Федерации против Украины и содействия стабильности банковской системы Украины Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Правила работы банков в связи с введением в Украине военного положения (далее - Правила), которые прилагаются.

2. Осуществить в 2022 году оценку устойчивости банков в соответствии с Положением об осуществлении оценки устойчивости банков и банковской системы Украины, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 22 декабря 2017 года №141 (с изменениями), с применением первого и второго этапов оценки устойчивости.

3. Банкам, кроме государственных банков, дивиденды которых направляются на пополнение Государственного бюджета Украины, не осуществлять:

1) распределение капитала в любой форме, кроме направления прибыли на увеличение уставного капитала, формирование общих резервов и фондов банка, которые включаются в основной капитал, покрытие убытков прошлых лет;

2) выплаты дивидендов акционерам, кроме выплаты дивидендов по привилегированным акциям.

4. Банкам запретить:

1) осуществление активных операций со связанными с банком лицами в части заключения новых кредитных договоров и договоров о предоставлении банком финансовых обязательств, заключение договоров о внесении изменений в кредитные договоры относительно увеличения сроков пользования активами и/или увеличения сумм кредитов и финансовых обязательств;

2) досрочное возвращение вкладов (депозитов) связанным с банком лицам, кроме направления досрочно возвращенных средств на увеличение капитала банка.

5. Не применять к банкам мер воздействия за нарушение:

1) нормативов капитала, ликвидности, кредитного риска, ограничение в отношении операций между банком и связанными с инвестором по субординированному долгу лицами, установленных Инструкцией о порядке регулирования деятельности банков в Украине, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 28 августа 2001 года №368, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 26 сентября 2001 года за №841/6032 (с изменениями);

2) лимитов открытой валютной позиции, установленных решением Правления Национального банка Украины от 29 марта 2018 года №184-рш "Об установлении лимитов открытой валютной позиции банка" (с изменениями);

3) сроков представления статистической отчетности, установленных Правилами организации статистической отчетности, которая подается в Национальный банк Украины в условиях особого периода, утвержденными постановлением Правления Национального банка Украины от 18 декабря 2018 года №140 (с изменениями),

если такие нарушения возникли начиная с 24 февраля 2022 года и вызваны негативным влиянием военной агрессии Российской Федерации против Украины на показатели деятельности банка и/или его должников/контрагентов и не соответствуют критериям, приведенным в пунктах 1, 4 статьи 75, пункте 2 части первой статьи 76 Закона Украины "О банках и банковской деятельности".

6. Не применять к ответственному лицу банковской группы меры воздействия за необеспечение соблюдения банковской группой требования по достаточности регулятивного капитала, экономических нормативов ликвидности, кредитного риска, установленных Положением о порядке регулирования деятельности банковских групп, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 20 июня 2012 года №254, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 12 июля 2012 года за №1178/21490 (с изменениями), если такие нарушения возникли начиная с 24 февраля 2022 года и вызваны негативным влиянием военной агрессии Российской Федерации против Украины на показатели деятельности банковской группы и/или должников/контрагентов участников банковской группы.

7. Банку/ответственному лицу банковской группы, в деятельности которого/которой есть нарушения, указанные в пунктах 5, 6 настоящего постановления:

1) в течение 14 календарных дней со дня возникновения нарушения подать в Национальный банк Украины информацию о причинах нарушения и перечень определенных банком мер, направленных на обеспечение поддержания его деятельности, разработанных с учетом мероприятий, предусмотренных планами по обеспечению непрерывной деятельности, финансирования в кризисных ситуациях и восстановление деятельности банка;

2) ежемесячно не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным, представлять в Национальный банк Украины информацию о причинах увеличения размера нарушения в случае такого увеличения.

8. Банк, на который распространяется действие пунктов 5, 6 настоящего постановления, обязан соблюдать ограничения, а именно не осуществлять:

1) замену обеспечения по активным операциям, если такая замена приводит к увеличению размера кредитного риска;

2) выкуп и/или досрочное погашение долговых ценных бумаг собственной эмиссии;

3) выкуп акций собственной эмиссии, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Украины относительно обязательного выкупа банком акций собственной эмиссии;

4) выплаты бонусов, премий и других дополнительных материальных вознаграждений руководителям и влиятельным лицам банка, кроме выплат, которые являются фиксированными составляющими вознаграждения;

5) приобретение негосударственных ценных бумаг от своего имени (кроме ценных бумаг, размещение которых осуществляется под гарантию Кабинета Министров Украины, предоставленную в соответствии с законом о Государственном бюджете Украины на соответствующий год; ценных бумаг, эмитентом которых является Национальный банк Украины; долговых ценных бумаг эмитентов, ценные бумаги которых допущены к торгам на регулируемом фондовом рынке, более суммы задолженности, сложившейся на дату вступления в силу этого постановления по каждому эмитенту; облигаций внутренних местных займов, эмитентами которых являются городские советы административных центров областей Украины и города Киева);

6) увеличение объемов капитальных инвестиций по основным средствам и нематериальным активам, которые не принимают участия в проведении банковских операций, кроме недвижимого имущества, перешедшего в собственность банка на основании реализации прав залогодержателя в соответствии с условиями договора залога, и/или недвижимого имущества, приобретенного банком с целью предотвращения убытков;

7) заключение договоров по привлечению средств, предусматривающих авансовую выплату процентов.

9. Национальный банк Украины имеет право принять решение о применении к банку/ответственному лицу банковской группы меры воздействия в случае невыполнения банком/ответственным лицом банковской группы требований настоящего постановления и/или если предоставленная банком/ответственным лицом банковской группы информация не обеспечивает доказательства того, что нарушения, указанные в пунктах 5, 6 настоящего постановления, вызваны негативным влиянием последствий военной агрессии Российской Федерации на показатели деятельности банка/банковской группы и/или должников/контрагентов банка/участников банковской группы.

10. Департаменту методологии регулирования деятельности банков (Наталья Иваненко) после официального опубликования довести до сведения банков Украины информацию о принятии этого постановления.

11. Постановление вступает в силу со дня его принятия и действует до ее отмены.

Утверждены Постановлением Правления Национального банка Украины от 25 февраля 2022 года №23

Правила работы банков в связи с введением в Украине военного положения

1. Эти Правила устанавливают особенности применения банками Украины (далее - банки) требований отдельных нормативно-правовых актов Национального банка Украины в условиях военного положения, введенного Указом Президента Украины от 24 февраля 2022 года №64/2022 "О введении военного положения в Украине".

2. Банки Украины во время применения требований Положения об определении банками Украины размера кредитного риска по активным банковским операциям, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 30 июня 2016 года №351 (с изменениями) (далее - Положение №351), в течение периода действия военного положения и 30 календарных дней после его отмены:

1) во время определения класса должников/контрагентов не применяют требований:

пункта 6 раздела I Положения №351 в части использования информации, имеющейся в Кредитном реестре Национального банка Украины;

подпункта 7 пункта 22 раздела II, подпункта 6 пункта 59 раздела IV, подпункта 5 пункта 67-5 раздела IV-1, подпункта 5 пункта 79 раздела V, подпункта 4 пункта 96 раздела VII, подпункта 4 пункта 106 раздела IX, подпункта 4 пункта 132 раздела XI, подпункта 4 пункта 132-1 раздела XI-1, подпункта 6 пункта 156 раздела XVI Положения №351;

2) останавливают отсчет времени для определения:

количества календарных дней просрочки погашения долга в соответствии с пунктом 36 раздела II, пунктом 145 раздела XIII Положения №351 и количества календарных дней признании дебиторской задолженности за хозяйственной деятельностью в соответствии с пунктом 146 раздела XIII Положения №351. Банк продолжает отсчет количества календарных дней просрочки погашения долга в соответствии с пунктом 36 раздела II, пункта 145 раздела XIII Положения №351 и количества календарных дней признания дебиторской задолженности за хозяйственной деятельностью в соответствии с пунктом 146 раздела XIII Положения №351 начиная с 31 календарного дня со дня отмены военного положения с учетом количества календарных дней, которые имели место по состоянию на 24 февраля 2022 года;

периодичности для осуществления банком определенных в подпунктах 2 и 4 пункта 107 раздела X Положения №351 переоценки и проверки наличия и состояния имущества, полученного в залог/обеспечение на основании права доверительной собственности/актива, переданного банком в финансовый лизинг (аренду), который учитывается как залог. Банк продолжает отсчет указанных в подпунктах 2 и 4 пункта 107 раздела X Положения №351 сроков начиная с 31 календарного дня со дня отмены военного положения с учетом времени, прошедшего по состоянию на 24 февраля 2022 года;

3) не применяют признаков, определенных в подпунктах 2, 7, 18, 25 пункта 165, подпунктах 1 - 4 пункта 166 Положения раздела XVIII №351, во время определения класса должников/контрагентов (кроме должников/контрагентов, класс которых с учетом требований пунктов 24 - 26 раздела II Положения №351 определен банком по состоянию на 24 февраля 2022 года как 10, 2 и 5), к условиям договоров, в которые внесены изменения, связанные с реструктуризацией долга, при одновременном соблюдении следующих условий:

необходимость реструктуризации долга вызвана финансовыми трудностями должника/контрагента вследствие военной агрессии Российской Федерации против Украины;

банк осуществил реструктуризацию долга в период действия военного положения;

банк на основании суждения доказал целесообразность осуществления реструктуризации долга, основываясь на оценке способности должника/контрагента преодолеть финансовые трудности, восстановить обслуживания задолженности и ее погашение (во временном горизонте, определенном условиями реструктуризации);

изменения, связанные с реструктуризацией долга, не приводят к уменьшению суммы чистой приведенной стоимости ожидаемых денежных потоков по активу, рассчитанной в соответствии с нормативно-правовыми актами Национального банка Украины по вопросам бухгалтерского учета более чем на 10% по сравнению с суммой, определенной по условиям договора, действовавшего на дату вступления в силу этих Правил.

3. Банки во время применения требований Положения об организации процесса управления проблемными активами в банках Украины, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 18 июля 2019 года №97 (с изменениями) (далее - Положение №97), в течение периода действия военного положения и 30 календарных дней после его отмены:

1) не применяют требований подпункта 5 пункта 70 раздела VI и подпункта 1 пункта 93 раздела VII Положения №97 в части использования информации из Кредитного реестра Национального банка Украины;

2) применяют к должникам/контрагентам, которые соответствуют критериям и условиям, установленным в подпункте 3 пункта 2 настоящих Правил, инструменты долгосрочной реструктуризации без передачи задолженности должников/контрагентов в подразделения по работе с неработающими активами.