Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан "Об утверждении перечня, форм, сроков и Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня"

Демонстрационный доступ

Вход Регистрация

Дата обновления БД:

25.04.2024

Добавлено/обновлено документов:

145 / 323

Всего документов в БД:

133206

Подробная статистика

Недействующая редакция. Принята: 19.03.2020 / Вступила в силу: 13.04.2020

Недействующая редакция, не действует с 26 марта 2021 года

См. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 марта 2020 года №42 о продлении сроков представления отдельных видов отчетности в период чрезвычайного положения, введенного Указом Президента Республики Казахстан от 15 марта 2020 года №285

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 8 мая 2015 года №75

Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня и Правил их представления

(В редакции Постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30.05.2016 г. №143, 08.08.2016 г. №188, 28.11.2016 г. №273, 29.11.2017 г. №237, 22.12.2017 г. №248, 30.07.2018 г. №159, 19.03.2020 г. №34)

В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республике Казахстан", от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" и от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

(Преамбула документа изложена в новой редакции в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19.03.2020 №34)
(см. предыдущую редакцию)

1. Утвердить:

1) перечень отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

2) форму отчета о выполнении пруденциальных нормативов согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

3) форму отчета о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска, согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

4) форму отчета о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

5) форму отчета о расшифровке условных и возможных требований и обязательств по производным финансовым инструментам, взвешенным с учетом кредитного риска, согласно приложению 5 к настоящему постановлению;

6) форму отчета о расшифровке расчета специфичного процентного риска (в разрезе валют) согласно приложению 6 к настоящему постановлению;

7) форму отчета о распределении открытых позиций по временным интервалам (в разрезе валют) согласно приложению 7 к настоящему постановлению;

8) форму отчета о расшифровке расчета общего процентного риска (в разрезе валют) согласно приложению 8 к настоящему постановлению;

9) форму отчета о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика (в разрезе заемщиков) согласно приложению 10 к настоящему постановлению;

10) форму отчета о расшифровке коэффициента текущей ликвидности k4 согласно приложению 11 к настоящему постановлению;

11) форму отчета о расшифровке коэффициентов срочной ликвидности k4-1, k4-2, k4-3 согласно приложению 12 к настоящему постановлению;

12) форму отчета о расшифровке коэффициентов срочной валютной ликвидности k4-4, k4-5, k4-6 согласно приложению 13 к настоящему постановлению;

13) форму отчета о валютных позициях по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции за каждый рабочий день недели (месяца) согласно приложению 14 к настоящему постановлению;

14) форму отчета о расчете среднемесячной величины внутренних активов, внутренних и иных обязательств, коэффициента размещения части средств во внутренние активы согласно приложению 15 к настоящему постановлению;

15) форму отчета о расшифровке коэффициента капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан согласно приложению 16 к настоящему постановлению;

16) форму отчета о расчете коэффициентов достаточности собственного капитала при секьюритизации согласно приложению 17 к настоящему постановлению;

17) форму отчета о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска, представляемого исламскими банками согласно приложению 18 к настоящему постановлению;

18) форму отчета о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, представляемого исламскими банками, согласно приложению 19 к настоящему постановлению;

19) форму отчета о расшифровке рыночного риска, связанного с изменением рыночной стоимости товарно-материальных запасов, представляемого исламскими банками, согласно приложению 20 к настоящему постановлению;

20) форму отчета о расшифровке коэффициента покрытия ликвидности согласно приложению 20-1 к настоящему постановлению;

21) форму отчета о расшифровке коэффициента нетто стабильного фондирования согласно приложению 20-2 к настоящему постановлению;

22) Правила представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня согласно приложению 21 к настоящему постановлению.

(В пункт 1 внесены изменения в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19.03.2020 №34)
(см. предыдущую редакцию)

2. Банки второго уровня представляют в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:

1) ежемесячно отчетность, предусмотренную подпунктами 2), 3), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 12), 14), 15), 16), 17), 18) и 19) пункта 1 настоящего постановления, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

2) ежемесячно отчетность, предусмотренную подпунктами 20) и 21) пункта 1 настоящего постановления, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

3) еженедельно отчетность, предусмотренную подпунктом 13) пункта 1 настоящего постановления, - не позднее пятого рабочего дня недели, следующей за отчетной неделей.

При завершении календарного месяца в отчетную неделю, отчетность, предусмотренная подпунктом 3) настоящего пункта, предоставляется не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за завершаемым месяцем, раздельно за календарные дни отчетной недели, относящиеся к завершаемому месяцу и за календарные дни отчетной недели месяца, следующего за завершаемым месяцем.

(Пункт 2 изложен в новой редакции в соответствии с Постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.11.2016 г. №273, 29.11.2017 г. №237)
(см. предыдущую редакцию)

3. Не действует в соответствии с пунктом 8 настоящего Постановления .

4. Признать утратившими силу нормативные правовые акты Республики Казахстан согласно приложению 22 к настоящему постановлению.

5. Департаменту платежного баланса, валютного регулирования и статистики (Умбеталиев М.Т.) в установленном законодательством порядке обеспечить:

1) совместно с Департаментом правового обеспечения (Досмухамбетов Н.М.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) направление настоящего постановления на официальное опубликование в информационно-правовой системе "?ділет" республиканского государственного предприятия на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан" в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.

6. Департаменту международных отношений и связей с общественностью (Казыбаев А.К.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодических печатных изданиях в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Кожахметова К.Б.

8. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением:

1) строк, порядковые номера 77, 87, 90 и 92 приложения 2, порядковые номера 13 и 14 приложения 11 и порядковый номер 5 приложения 15 к настоящему постановлению, которые распространяются на отношения, возникшие с 1 октября 2014 года;

2) строки, порядковый номер 8 приложения 14 к настоящему постановлению, которая распространяется на отношения, возникшие с 1 июля 2014 года;

3) строк, порядковые номера 93, 94 и 95 приложения 2 и порядковые номера 83 и 84 приложения 3 к настоящему постановлению, которые вводятся в действие с 1 января 2016 года.

Пункт 3 настоящего постановления действует до 1 февраля 2016 года.

Председатель Национального Банка

К.Келимбетов

Согласован

Председателем Комитета по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан

13 мая 2015 года

А.Смаилов

Приложение 1

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №75

(Приложение 1 изложено в новой редакции в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19.03.2020 №34)
(см. предыдущую редакцию)

Перечень отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня

Отчетность о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня включает в себя:

1) отчет о выполнении пруденциальных нормативов;

2) отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска;

3) отчет о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска;

4) отчет о расшифровке условных и возможных требований и обязательств по производным финансовым инструментам, взвешенным с учетом кредитного риска;

5) отчет о расшифровке расчета специфичного процентного риска (в разрезе валют);

6) отчет о распределении открытых позиций по временным интервалам (в разрезе валют);

7) отчет о расшифровке расчета общего процентного риска (в разрезе валют);

8) отчет о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика (в разрезе заемщиков);

9) отчет о расшифровке коэффициента текущей ликвидности k4;

10) отчет о расшифровке коэффициентов срочной ликвидности k4-1, k4-2, k4-3;

11) отчет о расшифровке коэффициентов срочной валютной ликвидности k4-4, k4-5, k4-6;

12) отчет о валютных позициях по каждой иностранной валюте и валютной нетто-позиции за каждый рабочий день недели (месяца);

13) отчет о расчете среднемесячной величины внутренних активов, внутренних и иных обязательств, коэффициента размещения части средств во внутренние активы;

14) отчет о расшифровке коэффициента капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан;

15) отчет о расчете коэффициентов достаточности собственного капитала при секьюритизации;

16) отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска, представляемый исламскими банками;

17) отчет о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска, представляемый исламскими банками;

18) отчет о расшифровке рыночного риска, связанного с изменением рыночной стоимости товарно-материальных запасов, представляемый исламскими банками;

19) отчет о расшифровке коэффициента покрытия ликвидности;

20) отчет о расшифровке коэффициента нетто стабильного фондирования.

Приложение 2

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №75

(Приложение 2 изложено в новой редакции в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19.03.2020 №34)
(см. предыдущую редакцию)

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о выполнении пруденциальных нормативов

Индекс формы административных данных: 1-BVU_Prud_norm

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: на "____"__________20____года

Круг лиц, представляющих информацию: банк второго уровня

Срок представления: не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Форма

		(в тысячах тенге)
№	Наименование		Сумма
1	2		3
1	Минимальный размер собственного капитала
2	Собственный капитал
3	Капитал первого уровня
4	Основной капитал как сумма
5	Оплаченные простые акции
6	Дополнительный оплаченный капитал
7	Нераспределенная чистая прибыль прошлых лет
8	Нераспределенная чистая прибыль текущего года
9	Накопленный раскрытый резерв
10	Резервы переоценки
10.1	Резервы переоценки основных средств и резервов переоценки стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
10.2	Резервы переоценки стоимости займов, учитываемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
11	Основной капитал за минусом:
11.1	собственные выкупленные простые акции
11.2	нематериальные активы, включая гудвилл
11.3	убыток прошлых лет
11.4	убыток текущего года
11.5	отложенный налоговый актив (за исключением части отложенных налоговых активов, признанных в отношении вычитаемых временных разниц), сниженный на пропорциональной основе на сумму отложенных налоговых обязательств (за исключением отложенных налоговых обязательств, признанных в отношении нематериальных активов, включая гудвилл)
11.6	резервы по прочей переоценке
11.7	доходы от продаж, связанных с транзакциями по секьюритизации активов
11.8	доходы или убытки от изменения справедливой стоимости финансового обязательства, в связи с изменением кредитного риска по такому обязательству
11.9	регуляторные корректировки, подлежащие вычету из добавочного капитала, но в связи с недостаточным его уровнем вычитаемые из основного капитала
11.10	сумма превышения, подлежащая к вычету из основного капитала, если инвестиции банка (инвестиции банка в финансовые инструменты финансовых организаций, в которых банк имеет менее 10 (десяти) процентов выпущенных акций (долей участия в уставном капитале)) превышают 10 (десять) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок, указанных в строках 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6, 11.7, 11.8, 11.9
11.11	сумма превышения, подлежащая к вычету из основного капитала, если инвестиции банка (инвестиции банка в простые акции финансовой организации, в которой банк имеет 10 (десять) и более процентов от выпущенных акций (долей участия в уставном капитале)) превышают 10 (десять) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок, указанных в строках 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6, 11.7, 11.8, 11.9, 11.10
11.12	сумма превышения, подлежащая к вычету из основного капитала, если часть отложенных налоговых активов, признанных в отношении вычитаемых временных разниц, сниженная на пропорциональной основе на сумму отложенных налоговых обязательств (за исключением отложенных налоговых обязательств, признанных в отношении нематериальных активов, включая гудвилл) превышает 10 (десять) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок, указанных в строках 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6, 11.7, 11.8, 11.9, 11.10
11.13	сумма превышения, подлежащая к вычету из основного капитала, если инвестиции банка в простые акции финансовой организации, в которой банк имеет 10 (десять) и более процентов от выпущенных акций (долей участия в уставном капитале) и часть отложенных налоговых активов, признанных в отношении вычитаемых временных разниц, сниженная на пропорциональной основе на сумму отложенных налоговых обязательств (за исключением отложенных налоговых обязательств, признанных в отношении нематериальных активов, включая гудвилл) в совокупности превышают 17,65 (семнадцать целых шестьдесят пять сотых) процентов разницы основного капитала банка после применения регуляторных корректировок, указанных в строках 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6, 11.7, 11.8, 11.9 и суммы, подлежащей к вычету из основного капитала, указанной в строках 11.10, 11.11, 11.12, сниженная на суммы, подлежащие вычету из основного капитала, указанные в строках 11.10, 11,11, 11.12
12	Добавочный капитал как сумма:
12.1	бессрочные договоры, соответствующие критериям, в результате которых одновременно возникает финансовый актив у одного лица и финансовое обязательство или иной финансовый инструмент, подтверждающий право на долю активов юридического лица, оставшихся после вычетов всех его обязательств, у другого лица
12.2	бессрочные финансовые инструменты, привлеченные до 1 января 2015 года
12.3	оплаченные привилегированные акции, соответствующие установленным критериям
12.4	оплаченные привилегированные акции, не соответствующие установленным критериям
13	Добавочный капитал за минусом:
13.1	инвестиции банка в собственные бессрочные финансовые инструменты прямым либо косвенным способом
13.2	собственные выкупленные привилегированные акции банка
13.3	сумма превышения, подлежащая к вычету из добавочного капитала, если инвестиции банка (инвестиции банка в финансовые инструменты финансовых организаций, в которых банк имеет менее 10 (десяти) процентов выпущенных акций (долей участия в уставном капитале)) превышают 10 (десять) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок, указанных в строках 11.1, 11.2, 11.3, 11.4, 11.5, 11.6, 11.7, 11.8, 11.9
13.4	инвестиции банка в бессрочные финансовые инструменты финансовых организаций, в которых банк имеет 10 (десять) и более процентов от выпущенных акций (долей участия в уставном капитале) подлежащие вычету из добавочного капитала
13.5	регуляторные корректировки, подлежащие вычету из капитала второго уровня, но в связи с недостаточным его уровнем вычитаемые из добавочного капитала
14	Капитал второго уровня
15	Субординированный долг
16	Субординированный долг, привлеченный до 1 января 2015 года, в национальной валюте
17	Субординированный долг, привлеченный до 1 января 2015 года, в иностранной валюте
18	Капитал второго уровня за минусом:
18.1	выкупленный собственный субординированный долг банка
18.2	сумма превышения инвестиций банка (инвестиции банка в финансовые инструменты финансовых организаций, в которых банк имеет менее 10 (десяти) процентов выпущенных акций (долей участия в уставном капитале), в совокупности превышающие 10 (десяти) процентов от основного капитала банка после применения регуляторных корректировок), умноженная на долю инвестиций в субординированный долг в общей сумме инвестиций
18.3	инвестиции банка в субординированный долг финансовых организаций, в которых банк имеет 10 (десять) процентов и более от выпущенных акций (долей участия в уставном капитале) юридического лица, подлежащие вычету из капитала второго уровня
19	Положительная разница в соответствии с пунктом 10 Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 мая 2016 года №144 "Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков, их нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №13939, и пунктом 6 Нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размера капитала банка, установленных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 13 сентября 2017 года №170 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размера капитала банка и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №15886, учитываемая при расчете регуляторного буфера
20	Коэффициент достаточности собственного капитала (kl)
21	Коэффициент достаточности собственного капитала (kl-2)
22	Коэффициент достаточности собственного капитала (k2)
23	Нераспределенный чистый доход банка, на который накладывается ограничение в части прекращения выплаты дивидендов и обратного выкупа акций
24	Неинвестированные остатки средств, принятые на условиях кастодиального договора
25	Итого активы, взвешенные с учетом кредитного риска
26	Итого условные и возможные обязательства, взвешенные с учетом кредитного риска
27	Итого производные финансовые инструменты, взвешенные с учетом кредитного риска
28	Специфический процентный риск
29	Общий процентный риск
30	Итого рыночный риск, связанный с изменением ставки вознаграждения
31	Специфический риск
32	Общий риск
33	Итого рыночный риск, связанный с изменением рыночной стоимости акций и рыночной стоимости производных финансовых инструментов, базовым активом которых являются акции или индекс на акции
34	Итого рыночный риск, связанный с изменением обменного курса иностранных валют (рыночной стоимости драгоценных металлов)
35	Итого рыночный риск, связанный с изменением рыночной стоимости акций (включая исламские ценные бумаги, приобретенные с целью продажи)
36	Итого риск по товарно-материальным запасам, связанный с изменением рыночной стоимости
37	Сумма длинных и коротких позиций по финансовым инструментам с рыночным риском, связанным с изменением рыночной стоимости
38	Разница сумм длинных и коротких позиций по финансовым инструментам с рыночным риском, связанным с изменением рыночной стоимости
39	Сумма открытых валютных позиций
40	Активы и условные и возможные требования и обязательства, рассчитанные с учетом рыночного риска
41	Средняя величина годового валового дохода
42	Операционный риск
43	Совокупная задолженность одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков, не связанных с банком особыми отношениями, по любому виду обязательств перед банком
44	Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, не связанного с банком особыми отношениями - (k3)
45	Совокупная задолженность одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков, связанных с банком особыми отношениями, по любому виду обязательств перед банком
46	Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика (группы заемщиков), связанного с банком особыми отношениями - (k3.1)
47	Сумма рисков по всем заемщикам, связанным с банком особыми отношениями
48	Коэффициент суммы рисков по заемщикам, связанным с банком особыми отношениями (Ро)
49	Максимальная сумма бланкового займа, необеспеченных условных обязательств перед заемщиком либо за заемщика в пользу третьих лиц, по которым у банка могут возникнуть требования к заемщику в течение текущего и двух последующих месяцев, по обязательствам соответствующих заемщиков, а также обязательств нерезидентов Республики Казахстан, зарегистрированных или являющихся гражданами офшорных зон, за исключением требований к резидентам Республики Казахстан с рейтингом агентства Standard & Poor"s или рейтингом аналогичного уровня агентств Fitch или Moody"s Investors Service (далее - другие рейтинговые агентства) не более чем на один пункт ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан и нерезидентов, имеющих рейтинг не ниже "А" агентства Standard & Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, за исключением нерезидентов с рейтингом не ниже "А" агентства Standard & Poor"s или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, в отношении одного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков
50	Коэффициент максимального размера бланкового кредита (Бк)
51	Совокупная сумма рисков банка на одного заемщика, размер каждого из которых превышает 10 (десять) процентов от собственного капитала банка
52	Коэффициент совокупной суммы рисков на одного заемщика, размер каждого из которых превышает 10 (десять) процентов-от собственного капитала (Рк)
53	Совокупная сумма секьюритизированных кредитов, переданных специальной финансовой компании акционерного общества "Фонд стрессовых активов"
54	Коэффициент совокупной суммы секьюритизированных кредитов, переданных специальной финансовой компании акционерного общества "Фонд стрессовых активов"
55	Сумма риска банка по обязательствам акционерного общества "Банк Развития Казахстана"
56	Коэффициент размера риска по обязательствам акционерного общества "Банк Развития Казахстана" (Рбрк)
57	Высоколиквидные активы
58	Обязательства до востребования
59	Коэффициент текущей ликвидности (k4)
60	Срочные обязательства с оставшимся сроком до погашения до семи дней включительно
61	Коэффициент ликвидности (k4-1)
62	Ликвидные активы с оставшимся сроком до погашения до одного месяца включительно, включая высоколиквидные активы
63	Срочные обязательства с оставшимся сроком до погашения до одного месяца включительно
64	Коэффициент ликвидности (k4-2)
65	Ликвидные активы с оставшимся сроком до погашения до трех месяцев включительно, включая высоколиквидные активы
66	Срочные обязательства с оставшимся сроком до погашения до трех месяцев включительно
67	Коэффициент ликвидности (k4-3)
68	Активы для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-4:
68.1	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)
68.2	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки
68.3	(указывается вид валют)
68.4	(указывается вид валют)
69	Обязательства для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-4
69.1	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)
69.2	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки
69.3	(указывается вид валют)
69.4	(указывается вид валют)
70	Коэффициент срочной валютной ликвидности (k4-4):
70.1	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)
70.2	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки
70.3	(указывается вид валют)
70.4	(указывается вид валют)
71	Активы для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-5:
71.1	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)
71.2	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки
71.3	(указывается вид валют)
71.4	(указывается вид валют)
72	Обязательства для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-5, умноженные на коэффициент конверсии равный 90%
72.1	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)
72.2	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки
72.3	(указывается вид валют)
72.4	(указывается вид валют)
73	Коэффициент срочной валютной ликвидности (k4-5):
73.1	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)
73.2	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки
73.3	(указывается вид валют)
73.4	(указывается вид валют)
74	Активы для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-6:
74.1	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)
74.2	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки
74.3	(указывается вид валют)
74.4	(указывается вид валют)
75	Обязательства для расчета коэффициента срочной валютной ликвидности k4-6, умноженные на коэффициент конверсии равный 80%
75.1	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)
75.2	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки
75.3	(указывается вид валют)
75.4	(указывается вид валют)
76	Коэффициент срочной валютной ликвидности (k4-6):
76.1	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте "Евро" (с указанием суммы (коэффициента) по данной группе валют в совокупности)
76.2	по иностранным валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже "А" агентства Standard&Poor"s или рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств или не имеющих соответствующей рейтинговой оценки
76.3	(указывается вид валют)
76.4	(указывается вид валют)
77	Наличие у банка в течение отчетного периода просроченных обязательств перед кредиторами (Да (Нет))
78	Наличие у банка факта несвоевременного исполнения банком плана мероприятий, одобренного уполномоченным органом (Да (Нет))
79	Краткосрочные обязательства перед нерезидентами
80	Коэффициент максимального лимита краткосрочных обязательств перед нерезидентами (k7)
81	Активы, финансируемые за счет средств, привлеченных по договору об инвестиционном депозите
82	Коэффициент размещения части средств во внутренние активы

Наименование________________ Адрес_______________________

Телефон ______________________________________________________

Адрес электронной почты _______________________________________

Исполнитель_______________________________________ ____________

фамилия, имя и отчество (при его наличии) телефон

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета

________________________________________________ ______________

фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета

_______________________________________________ _______________

фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата "____" ______________ 20__ года

Приложение

к Форме отчета о выполнении пруденциальных нормативов

Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о выполнении пруденциальных нормативов (индекс - 1-BVU_Prud_norm, периодичность - ежемесяч ная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы административных данных "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов" (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 18-1) статьи 8 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан", с пунктом 1 статьи 54 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

3. Форма составляется ежемесячно банками второго уровня по состоянию на первое число каждого месяца. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге.

4. Форму подписывают первый руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание отчета.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. Форма заполняется в соответствии с постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 мая 2016 года №144 "Об установлении пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков, их нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №13939 (далее - Постановление №144) и от 13 сентября 2017 года №170 "Об установлении нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размера капитала банка и Правил расчета и лимитов открытой валютной позиции", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №15886 (далее – Постановление №170).

6. Строка 1 заполняется в соответствии с главой 1 "Минимальный размер уставного и собственного капиталов банка" Нормативных значений и методики расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов для исламских банков, установленных согласно приложению 1 к Постановлению №144 (далее - Нормативы №144) и главой 2 "Минимальный размер уставного и собственного капиталов банка" Нормативных значений и методик расчетов пруденциальных нормативов и иных обязательных к соблюдению норм и лимитов, размера капитала банка, установленных согласно приложению 1 к Постановлению №170 (далее - Нормативы №170).

7. В строке 5 указываются сведения по оплаченным простым акциям, соответствующим критериям, установленным в приложении 1 к Нормативам №144 и приложении 4 к Нормативам №170.

8. В строке 11.7 указываются доходы будущих периодов в связи с полученным из условий секьюритизации ожиданием полного или частичного дохода в будущем.

9. В строке 12.1 указываются сведения по бессрочным договорам, соответствующим критериям, установленным в приложении 1 к Нормативам №144 и приложении 4 к Нормативам №170, в результате которых одновременно возникают финансовый актив у одного лица и финансовое обязательство или иной финансовый инструмент, подтверждающий право на долю активов юридического лица, оставшихся после вычетов всех его обязательств, у другого лица.

10. В строке 12.2 указываются сведения по бессрочным финансовым инструментам в соответствии с требованиями пункта 12 Нормативов №170.

11. В строке 12.3 указываются сведения по оплаченным привилегированным акциям, соответствующим критериям, установленным в приложении 1 к Нормативам №144 и приложении 4 к Нормативам №170.

12. В строке 12.4 указываются сведения по оплаченным привилегированным акциям в соответствии с требованиями пункта 13 Нормативов №170.

13. В строке 15 указываются сведения по субординированному долгу, соответствующему критериям, установленным в приложении 1 к Нормативам №144 и приложении 4 к Нормативам №170.

14. В строке 16 указываются сведения по субординированному долгу, привлеченному до 1 января 2015 года, в национальной валюте в соответствии с требованиями пункта 9 Нормативов №144 и пункта 15 Нормативов №170.

15. В строке 17 указываются сведения по субординированному долгу, привлеченному до 1 января 2015 года, в иностранной валюте в соответствии с требованиями пункта 9 Нормативов №144 и пункта 15 Нормативов №170.

16. В строке 19 указывается положительная разница в соответствии с пунктом 10 Нормативов №144 и пунктом 6 Нормативов №170, учитываемая при расчете регуляторного буфера.

17. В строке 23 указывается сумма нераспределенного чистого дохода, на который накладывается ограничение в соответствии с приложением 4 к Нормативам №144 и приложением 3 к Нормативам №170, в части прекращения выплаты дивидендов и обратного выкупа акций.

18. Строка 25 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска.

19. Строка 26 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке условных и возможных обязательств, взвешенных с учетом кредитного риска.

20. Строка 27 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке условных и возможных требований и обязательств по производным финансовым инструментам, взвешенным с учетом кредитного риска.

21. Строка 28 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке расчета специфичного процентного риска (в разрезе валют).

22. Строка 29 заполняется в соответствии с данными отчета о расшифровке расчета общего процентного риска (в разрезе валют).

23. Строки 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53 и 54 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке максимального размера риска на одного заемщика (в разрезе заемщиков).

24. Строки 57, 58 и 59 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке коэффициента текущей ликвидности k4.

25. Строки 60, 61, 62, 63, 64, 65, 66 и 67 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке коэффициентов срочной ликвидности k4-1, k4-2, k4-3.

26. Строки 68, 68.1, 68.2, 68.3, 68.4, 69, 69.1, 69.2, 69.3, 69.4, 70, 70.1, 70.2, 70.3, 70.4, 71, 71.1, 71.2, 71.3, 71.4, 72, 72.1, 72.2, 72.3, 72.4, 73, 73.1, 73.2, 73.3, 73.4, 74, 74.1, 74.2, 74.3, 74.4, 75, 75.1, 75.2, 75.3, 75.4, 76, 76.1, 76.2, 76.3 и 76.4 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке коэффициентов срочной валютной ликвидности k4-4, k4-5, k4-6.

27. Строки 79, 80 заполняются в соответствии с данными отчета о расшифровке коэффициента капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан.

28. Строка 82 заполняется в соответствии с данными отчета о расчете среднемесячной величины внутренних активов, внутренних и иных обязательств, коэффициента размещения части средств во внутренние активы.

29. Строки 35, 36 и 81 заполняются только исламскими банками.

30. В строках 20, 21, 22, 44,46, 48, 50, 52, 54, 59, 61, 64, 67, 70, 70.1, 70.2, 70.3, 70.4, 73, 73.1, 73.2, 73.3, 73.4, 76, 76.1, 76.2, 76.3, 76.4, 80, 82 указываются значения с тремя знаками после запятой.

31. В случае отсутствия сведений в отчетном периоде Форма не заполняется и не представляется.

Приложение 3

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №75

(Приложение 3 изложено в новой редакции в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19.03.2020 №34)
(см. предыдущую редакцию)

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о расшифровке активов, взвешенных с учетом кредитного риска

Индекс формы административных данных: 2-BVU_RA

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: на "___"________20__года

Круг лиц, представляющих информацию: банк второго уровня

Срок представления: не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Форма

платный документ

Текст редакции доступен после регистрации и оплаты доступа.

Вход Регистрация Оплатить доступ