ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 31 декабря 2015 года №263

Об утверждении Правил осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан

В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан", от 13 июня 2005 года "О валютном регулировании и валютном контроле", от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан.

2. Признать утратившими силу следующие нормативные правовые акты Республики Казахстан:

1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 14 октября 2005 года №122 "Об утверждении Правил осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №3940, опубликованное 14 декабря 2005 года в газете "Юридическая газета" №232, 233-234);

2) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 ноября 2009 года №109 "О внесении дополнений и изменений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 14 октября 2005 года №122 "Об утверждении Правил осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №6040, опубликованное 26 февраля 2010 года в газете "Юридическая газета" №30 (1826)).

3. Департаменту платежного баланса, валютного регулирования и статистики (Умбеталиев М.Т.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Департаментом правового обеспечения (Досмухамбетов Н.М.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) направление настоящего постановления на официальное опубликование в информационно-правовой системе "Аділет" республиканского государственного предприятия на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации Министерства юстиции Республики Казахстан" в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

3) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования.

4. Департаменту международных отношений и связей с общественностью (Казыбаев А.К.) обеспечить направление настоящего постановления на официальное опубликование в периодических печатных изданиях в течение десяти календарных дней после его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Смолякова О.А.

6. Настоящее постановление вводится в действие по истечении тридцати календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Утверждены Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 2015 года №263

Правила осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан

1. Общие положения

1. Правила осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, (далее - Правила) разработаны в соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан", от 13 июня 2005 года "О валютном регулировании и валютном контроле", от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" и устанавливают порядок осуществления мониторинга валютных операций филиалов и представительств юридических лиц-нерезидентов Республики Казахстан (далее - нерезиденты), осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан, (далее - валютного мониторинга) и формирования информационной базы по валютным операциям объектов валютного мониторинга.

2. Для целей Правил используются основные понятия, указанные в Законе Республики Казахстан от 13 июня 2005 года "О валютном регулировании и валютном контроле", а также следующие понятия:

1) головная компания - юридическое лицо-нерезидент, имеющее филиал (представительство) на территории Республики Казахстан;

2) респондент валютного мониторинга - объект валютного мониторинга, представляющий на регулярной основе отчеты, указанные в пункте 8 Правил;

3) поставщик - подрядчик, субподрядчик, физическое или юридическое лицо, его филиал (представительство), заключившие договор на выполнение услуг (работ), не указанных в пункте 3 Правил, а также филиал (представительство) головной компании, выполняющий услуги (работы), не указанные в пункте 3 Правил, по заключенному головной компанией договору;

4) проект - объем услуг (работ), подлежащих выполнению согласно договору, заключенному между головной компанией и заказчиком, заказчиком и подрядчиком, заказчиком и поставщиком, подрядчиком и поставщиком, субподрядчиком и поставщиком;

5) субподрядчик - физическое или юридическое лицо, его филиал (представительство), заключившие с подрядчиком договор об исполнении какой-либо части обязательств подрядчика, а также филиал (представительство) юридического лица, исполняющий какую-либо часть обязательств подрядчика по договору подрядчика с головной компанией;

6) подрядчик - физическое или юридическое лицо, его филиал (представительство), заключившие с заказчиком договор на выполнение услуг (работ), указанных в пункте 3 Правил, а также филиал (представительство) головной компании, выполняющий услуги (работы), указанные в пункте 3 Правил, по заключенному между головной компанией и заказчиком договору, оператор;

7) оператор - юридическое лицо, филиал (представительство) юридического лица, привлекаемое или созданное подрядчиком для выполнения работ по соглашению о разделе продукции, заключенному с государственным органом, участвующим в осуществлении прав, связанных с заключением и исполнением контрактов от имени Республики Казахстан;

8) заказчик - физическое или юридическое лицо, его филиал (представительство), заключившие договор на приобретение товаров, услуг (работ), а также филиал (представительство) головной компании, приобретающий товары, услуги (работы) по заключенному головной компанией договору, подрядчик по заключенному с субподрядчиком договору, государственный орган, участвующий в осуществлении прав, связанных с заключением и исполнением контрактов от имени Республики Казахстан;

9) идентификационный номер страны регистрации - уникальный идентификационный номер (кроме бизнес-идентификационного номера (далее - БИН) и индивидуального идентификационного номера (далее - ИИН)), формируемый для юридического и (или) физического лица в соответствии с законодательством страны регистрации;

10) договор - соглашение, контракт, изменения и дополнения к ним, а также иные документы, на основании и (или) во исполнение которых осуществляются операции.

Понятия других отраслей законодательства Республики Казахстан, используемые в Правилах, применяются в том значении, в каком они используются в этих отраслях законодательства Республики Казахстан.

3. Перечень респондентов валютного мониторинга формируется Национальным Банком Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) в порядке, предусмотренном пунктами 5 и 6 Правил.

В перечень респондентов валютного мониторинга включаются филиалы (представительства) юридических лиц-нерезидентов, действующие на территории Республики Казахстан и осуществляющие следующие виды услуг, работ:

добыча сырой нефти, природного и попутного газа;

строительные услуги;

услуги, связанные с добычей полезных ископаемых;

архитектурные, инженерные и прочие технические услуги;

научно-исследовательские работы и опытно-конструкторские разработки.

4. Информационная база по валютному мониторингу формируется на основе представляемых объектами валютного мониторинга в порядке и сроки, установленные главой 2 Правил, следующих видов отчетности:

отчет о филиале (представительстве) головной компании по форме, согласно приложению 1 к Правилам, (далее - отчет по приложению 1);

отчет о проектах, осуществляемых в Республике Казахстан, с участием филиала (представительства) головной компании по форме, согласно приложению 2 к Правилам, (далее - отчет по приложению 2);

отчет о реализации проектов по форме, согласно приложению 3 к Правилам, (далее - отчет по приложению 3);