База данных

Дата обновления БД:

19.06.2021

Добавлено/обновлено документов:

25 / 87

Всего документов в БД:

108162

Действует

Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

Зарегистрирован 

Министерством юстиции Украины

21 августа 2015 года

№1021/27466

ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ УКРАИНЫ

от 31 июля 2015 года №684

Об утверждении Порядка проведения анализа и оценки рисков, разработки и реализации мер по управлению рисками для определения форм и объемов таможенного контроля

(В редакции Приказов Министерства финансов Украины от 08.04.2019 г. №146, 22.01.2021 г. №32)

Согласно части второй статьи 363 главы 52 раздела ХI Таможенного кодекса Украины, подпункту 5 пункта 4 Положения о Министерстве финансов Украины, утвержденного постановлением Кабинета Министров Украины от 20 августа 2014 года №375, с целью обеспечения избирательности таможенного контроля путем применения системы управления рисками приказываю:

1. Утвердить Порядок осуществления анализа и оценки рисков, разработки и реализации мер по управлению рисками для определения форм и объемов таможенного контроля, который прилагается.

2. Департаменту налоговой, таможенной политики и методологии бухгалтерского учета Министерства финансов Украины (Чмерук Н.А.) в установленном порядке обеспечить:

предоставление этого приказа на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины;

обнародование этого приказа.

3. Департаменту коммуникаций Государственной фискальной службы Украины (Косарчук В.П.) в установленном порядке обеспечить обнародование этого приказа.

4. Признать утратившими силу:

приказ Государственной таможенной службы Украины от 13 декабря 2010 года №1467 "Об утверждении Порядка применения автоматизированной системы анализа и управления рисками при таможенном контроле и таможенном оформлении товаров с применением грузовой таможенной декларации", зарегистрированный в Министерстве юстиции Украины 11 февраля 2011 года за №180/18918;

приказ Министерства финансов Украины от 24 мая 2012 года №597 "Об утверждении Порядка проведения анализа и оценки рисков, разработки и реализации мер по управлению рисками в таможенной службе Украины", зарегистрированный в Министерстве юстиции Украины 1 июня 2012 года под №882/21194.

5. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

6. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра финансов Украины Макееву А.Л. и заместителя Председателя Государственной фискальной службы Украины, обеспечивающего выполнение задач Государственной фискальной службы Украины по реализации государственной политики в сфере государственного таможенного дела.

Министр

Н.Яресько

Утвержден Приказом Министерства финансов Украины от 31 июля 2015 года №684

Порядок осуществления анализа и оценки рисков, разработки и реализации мер по управлению рисками для определения форм и объемов таможенного контроля

I. Общие положения

1. Этот Порядок разработан с целью обеспечения выборочности таможенного контроля путем применения системы управления рисками, улучшения эффективности работы Гостаможслужбы во время таможенного контроля, ускорения таможенного оформления за счет применения методов управления рисками, в том числе анализа рисков с использованием информационных технологий, и осуществления таргетинга.

2. Настоящий Порядок устанавливает единый подход к осуществлению таможенными органами (их структурными подразделениями) анализа и оценки рисков, разработки и реализации мер по управлению рисками для определения форм и объемов таможенного контроля.

3. В этом Порядке термины употребляются в таких значениях:

автоматизированная система управления рисками (далее - АСУР) - совокупность программно-информационных комплексов, обеспечивающих функционирование системы управления рисками (далее - СУР) во время таможенного контроля и/или таможенного оформления товаров, транспортных средств;

база данных рисков - совокупность данных о выявленных и потенциальных рисках несоблюдения требований законодательства Украины по вопросам таможенного дела, которая может использоваться в процессе управления рисками;

случайный отбор - способ отбора объектов таможенного контроля для проведения отдельных форм таможенного контроля либо их совокупности, когда каждый объект основы выборки имеет одинаковую вероятность быть отобранным;

выявленный риск - имеющаяся в таможенных органах информация о нарушении законодательства Украины по вопросам таможенного дела;

индикаторы риска - критерии с заданными заранее параметрами, использование которых позволяет осуществлять выбор объекта контроля;

модуль АСУР - одна из подсистем АСУР, которая входит в единую автоматизированную информационную систему таможенных органов (далее - ЕАИС), в том числе автоматизированную систему таможенного оформления (далее - АСТО), и обеспечивает работу АСУР во время таможенного контроля и/или таможенного оформления;

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ УКРАИНЫ Порядок осуществления анализа и оценки рисков, разработки и реализации мер по управлению рисками для определения форм и объемов таможенного контроля I. Общие положения II. Профили риска III. Ориентировка IV. Индикаторы риска V. Методические рекомендации по работе должностных лиц таможен (таможенных постов) с анализом, выявлением и оценкой рисков VI. Случайный отбор VII. Реализация мероприятий по управлению рисками во время таможенного контроля и/или таможенного оформления VIII. Применение СУР в пунктах пропуска через государственную границу Украины и в таможнях назначения IX. Организация контроля применения СУР X. Использование в АСУР субъектоориентированных критериев XI. Выполнение должностными лицами таможен (таможенных постов) Гостаможслужбы таможенных формальностей, определенных по результатам применения СУР XII. Обязанности должностных лиц таможенных органов (их структурных подразделений) при применении СУР Приложение 1 Приложение 2

Приказ Министерства финансов Украины от 31 июля 2015 года №684
"Об утверждении Порядка проведения анализа и оценки рисков, разработки и реализации мер по управлению рисками для определения форм и объемов таможенного контроля"

О документе

Номер документа:684
Дата принятия: 31/07/2015
Состояние документа:Действует
Регистрация в МинЮсте: № 1021/27466 от 21/08/2015
Начало действия документа:11/09/2015
Органы эмитенты: Государственные органы и организации

Опубликование документа

Официальный вестник Украины от 11 сентября 2015 года №70, стр. 60, статья 2323, код акта 78370/2015

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 5 настоящий Приказ вступает в силу со дня его официального опубликования - с 11 сентября 2015 года

Редакции документа

Текущая редакция принята: 22/01/2021  документом  Приказ Министерства финансов Украины О внесении изменений в Порядок осуществления анализа и оценки рисков, разработки и реализации мер по... № 32 от 22/01/2021
Вступила в силу с: 02/04/2021


Редакция от 08/04/2019, принята документом Приказ Министерства финансов Украины Об утверждении Изменений в Порядок осуществления анализа и оценки рисков, разработки и реализации мер по... № 146 от 08/04/2019
Вступила в силу с: 24/05/2019


Первоначальная редакция от 31/07/2015

Приложения к документу

Приложение 1 к Приказу от 31.07.2015 г. №684 (в ред. №32-21)

Приложение 2 к Приказу от 31.07.2015 г. №684 (в ред. №32-21)