УКАЗАНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 29 января 2020 года №5395-У

О порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов операторами инвестиционных платформ, форме отчетов операторов инвестиционных платформ и составе включаемых в них сведений

Настоящее Указание на основании части 8 статьи 3, пункта 6 части 1 статьи 16 и части 8 статьи 17 Федерального закона от 2 августа 2019 года №259-ФЗ "О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2019, №31, ст. 4418) (далее - Федеральный закон от 2 августа 2019 года №259-ФЗ) и статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №28, ст. 2790; 2013, №30, ст. 4084) устанавливает:

порядок и сроки составления и представления в Банк России отчетов операторами инвестиционных платформ;

формы отчетов операторов инвестиционных платформ и состав включаемых в них сведений.

1. Операторы инвестиционных платформ должны составлять и представлять в Банк России отчеты в составе сведений по формам, в порядке и сроки, которые установлены приложениями 1 - 10 к настоящему Указанию.

2. Операторы инвестиционных платформ, не совмещающие свою деятельность с иными видами деятельности, указанными в пунктах 1 - 7 части 2 статьи 10 Федерального закона от 2 августа 2019 года №259-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2019, №31, ст. 4418), должны представлять в Банк России отчет по форме 0420707 "Отчет о дебиторской и кредиторской задолженности оператора инвестиционной платформы", установленной приложением 5 к настоящему Указанию, за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев календарного года с приложением промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности, составленной в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о бухгалтерском учете, за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев отчетного года по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября календарного года соответственно.

Операторы инвестиционных платформ, не совмещающие свою деятельность с иными видами деятельности, указанными в пунктах 1 - 7 части 2 статьи 10 Федерального закона от 2 августа 2019 года №259-ФЗ, должны представлять в Банк России отчет по форме 0420704 "Отчет о банковских счетах оператора инвестиционной платформы, открытых в кредитных организациях", установленной приложением 4 к настоящему Указанию, не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за первым кварталом отчетного года, с приложением годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, составленной в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о бухгалтерском учете, за предыдущий отчетный год, а также аудиторского заключения по результатам аудиторской проверки указанной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в случае, если в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 30 декабря 2008 года №307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, №1, ст. 15; 2019, №48, ст. 6739) в отношении указанной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности установлено требование о проведении обязательного аудита.

3. Операторы инвестиционных платформ, совмещающие свою деятельность с видами деятельности, указанными в пунктах 1 и 2 части 2 статьи 10 Федерального закона от 2 августа 2019 года №259-ФЗ, не должны составлять и представлять в Банк России:

разделы 2 и 3 отчета по форме 0420701 "Отчет об операторе инвестиционной платформы", установленной приложением 1 к настоящему Указанию;

отчет по форме 0420702 "Отчет об аффилированных лицах и структуре собственности оператора инвестиционной платформы", установленной приложением 2 к настоящему Указанию;

отчет по форме 0420703 "Отчет об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступил оператор инвестиционной платформы", установленной приложением 3 к настоящему Указанию;

отчет по форме 0420707 "Отчет о дебиторской и кредиторской задолженности оператора инвестиционной платформы", установленной приложением 5 к настоящему Указанию;

отчет по форме 0420713 "Отчет об аудиторской организации или индивидуальном аудиторе", установленной приложением 10 к настоящему Указанию.

4. Операторы инвестиционных платформ, совмещающие свою деятельность с видами деятельности, указанными в пунктах 3 - 7 части 2 статьи 10 Федерального закона от 2 августа 2019 года №259-ФЗ, не должны составлять и представлять в Банк России:

разделы 2 и 3 отчета по форме 0420701 "Отчет об операторе инвестиционной платформы", установленной приложением 1 к настоящему Указанию;

отчеты, указанные в абзацах третьем - шестом пункта 3 настоящего Указания;

отчет по форме 0420712 "Отчет о лицах, которым оператором инвестиционной платформы поручено проведение идентификации", установленной приложением 9 к настоящему Указанию.

5. Операторы инвестиционных платформ должны представлять в Банк России отчеты по формам, установленным приложениями 1 - 10 к настоящему Указанию, с приложением к ним бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения по результатам аудиторской проверки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, предусмотренных пунктом 2 настоящего Указания (далее при совместном упоминании - отчетность), в форме электронных документов в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями, определенным на основании частей 1 и 8 статьи 76.9 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №28, ст. 2790; 2015, №29, ст. 4357; 2016, №27, ст. 4225).

6. В случае выявления операторами инвестиционных платформ неверных и (или) неактуальных значений показателей (текстовых или числовых) в отчетности, представленной ими в Банк России в течение 3 лет, предшествующих дню данного выявления, отчетность должна быть исправлена и представлена операторами инвестиционных платформ в Банк России в течение 10 рабочих дней со дня выявления неверных и (или) неактуальных значений. В документ с исправленной отчетностью не должна включаться отчетность за другие периоды (неделя, квартал, полугодие, 9 месяцев, год), за которые операторами инвестиционных платформ составляются отчеты по формам, установленным приложениями 1 - 10 к настоящему Указанию (далее - отчетный период).

При внесении исправлений в отчетность за несколько отчетных периодов каждая исправленная отчетность должна представляться в Банк России отдельным документом с приложением перечня неверных и (или) неактуальных значений показателей и описанием причин их указания.

7. Отчетность составляется и представляется в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за период, в котором настоящее Указание вступает в силу.

8. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 24 января 2020 года №1) вступает в силу с 1 октября 2020 года.

Приложение 1

к Указанию Банка России от 29 января 2020 года №5395-У "О порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов операторами инвестиционных платформ, формах отчетов операторов инвестиционных платформ и составе включаемых в них сведений"

(форма)

Отчет об операторе инвестиционной платформы

(по состоянию на __ _____ ____ года)

 

Полное фирменное наименование оператора инвестиционной платформы: _________

 

                                                  Код формы по ОКУД 0420701

 

                              Годовая/Ежеквартальная/На нерегулярной основе

 

Раздел 1. Общие сведения об операторе инвестиционной платформы

 

Номер строки	Вид сведений	Содержание
1	2	3
1	Полное фирменное наименование (на русском языке)
2	Сокращенное фирменное наименование (на русском языке) (при наличии)
3	Полное наименование на английском языке (при наличии)
4	Сокращенное наименование на английском языке (при наличии)
5	Идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН)
6	Основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН)
7	Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)
8	Адрес, указанный в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ)
9	Место непосредственного ведения деятельности
10	Адрес для направления почтовой корреспонденции
11	Номер контактного телефона (при наличии)
12	Адрес электронной почты (при наличии)
13	Адрес сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"
14	Указание на совмещение деятельности оператора инвестиционной платформы с иными видами деятельности

 

Раздел 2. Сведения об обособленных подразделениях оператора инвестиционной платформы (при наличии)

 

Номер строки	Вид сведений	Содержание
1	2	3
1	Полное наименование обособленного подразделения (при наличии)
2	Вид обособленного подразделения
3	Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) обособленного подразделения
4	Дата создания обособленного подразделения
5	Номер контактного телефона обособленного подразделения (при наличии)
6	Место нахождения обособленного подразделения
7	Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) руководителя обособленного подразделения

 

Раздел 3. Сведения о структуре и персональном составе органов управления оператора инвестиционной платформы

Подраздел 3.1. Сведения о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа (в том числе временно) оператора инвестиционной платформы

 

Номер строки	Вид сведений	Содержание
1	2	3
1	Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)
2	Дата рождения
3	Место рождения
4	Гражданство
5	ИНН (при наличии)
6	Страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС) (при наличии)
7	Документ, удостоверяющий личность
7.1	Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность
7.2	Дата выдачи документа, удостоверяющего личность
7.3	Наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность
8	Адрес места регистрации согласно документу, удостоверяющему личность
9	Наименование занимаемой должности
10	Дата назначения (избрания) на должность
11	Дата освобождения от должности (при наличии)
12	Дата и номер документа, которым лицо было назначено (избрано) на занимаемую им должность
13	Дата и номер документа, которым лицо было освобождено от занимаемой им должности (при наличии)
14	Срок возложения временного исполнения обязанностей (если применимо)
15	Полное наименование иной организации, в которой работает лицо (при наличии)
16	Сокращенное наименование иной организации, в которой работает лицо (при наличии)
17	Наименование занимаемой должности лица в иной организации (при наличии)
18	Наименование иной организации, в органах управления которой состоит лицо (при наличии)
19	Наименование органа управления иной организации, в которой состоит лицо, с указанием занимаемой должности (при наличии)
20	Наименование высшего учебного заведения
21	Дата окончания высшего учебного заведения
22	Номер диплома
23	Специальность по диплому
24	Квалификация по диплому

 

Подраздел 3.2. Сведения о заместителе единоличного исполнительного органа оператора инвестиционной платформы (при наличии)

 

Номер строки	Вид сведений	Содержание
1	2	3
1	Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)
2	Дата рождения
3	Место рождения
4	Гражданство
5	ИНН (при наличии)
6	СНИЛС (при наличии)
7	Документ, удостоверяющий личность
7.1	Серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность
7.2	Дата выдачи документа, удостоверяющего личность
7.3	Наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность
8	Адрес места регистрации согласно документу, удостоверяющему личность