УКАЗАНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 6 декабря 2017 года №4637-У

О внесении изменений в Указание Банка России от 24 ноября 2016 года №4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"

1. На основании статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №28, ст. 2790; 2003, №2, ст. 157; №52, ст. 5032; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, №25, ст. 2426; №30, ст. 3101; 2006, №19, ст. 2061; №25, ст. 2648; 2007, №1, ст. 9, ст. 10; №10, ст. 1151; №18, ст. 2117; 2008, №42, ст. 4696, ст. 4699; №44, ст. 4982; №52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, №1, ст. 25; №29, ст. 3629; №48, ст. 5731; 2010, №45, ст. 5756; 2011, №7, ст. 907; №27, ст. 3873; №43, ст. 5973; №48, ст. 6728; 2012, №50, ст. 6954; №53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, №11, ст. 1076; №14, ст. 1649; №19, ст. 2329; №27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; №30, ст. 4084; №49, ст. 6336; №51, ст. 6695, ст. 6699; №52, ст. 6975; 2014, №19, ст. 2311, ст. 2317; №27, ст. 3634; №30, ст. 4219; №40, ст. 5318; №45, ст. 6154; №52, ст. 7543; 2015, №1, ст. 4, ст. 37; №27, ст. 3958, ст. 4001; №29, ст. 4348, ст. 4357; №41, ст. 5639; №48, ст. 6699; 2016, №1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; №26, ст. 3891; №27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, №1, ст. 46; №14, ст. 1997; №18, ст. 2661, ст. 2669; №27, ст. 3950; №30, ст. 4456), статьи 43 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года №17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, №6, ст. 492; 1998, №31, ст. 3829; 1999, №28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, №26, ст. 2586; №33, ст. 3424; 2002, №12, ст. 1093; 2003, №27, ст. 2700; №50, ст. 4855; №52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, №1, ст. 18, ст. 45; №30, ст. 3117; 2006, №6, ст. 636; №19, ст. 2061; №31, ст. 3439; №52, ст. 5497; 2007, №1, ст. 9; №22, ст. 2563; №31, ст. 4011; №41, ст. 4845; №45, ст. 5425; №50, ст. 6238; 2008, №10, ст. 895; 2009, №1, ст. 23; №9, ст. 1043; №18, ст. 2153; №23, ст. 2776; №30, ст. 3739; №48, ст. 5731; №52, ст. 6428; 2010, №8, ст. 775; №27, ст. 3432; №30, ст. 4012; №31, ст. 4193; №47, ст. 6028; 2011, №7, ст. 905; №27, ст. 3873, ст. 3880; №29, ст. 4291; №48, ст. 6730; №49, ст. 7069; №50, ст. 7351; 2012, №27, ст. 3588; №31, ст. 4333; №50, ст. 6954; №53, ст. 7605, ст. 7607; 2013, №11, ст. 1076; №19, ст. 2317, ст. 2329; №26, ст. 3207; №27, ст. 3438, ст. 3477; №30, ст. 4084; №40, ст. 5036; №49, ст. 6336; №51, ст. 6683, ст. 6699; 2014, №6, ст. 563; №19, ст. 2311; №26, ст. 3379, ст. 3395; №30, ст. 4219; №40, ст. 5317, ст. 5320; №45, ст. 6144, ст. 6154; №49, ст. 6912; №52, ст. 7543; 2015, №1, ст. 37; №17, ст. 2473; №27, ст. 3947, ст. 3950; №29, ст. 4355, ст. 4357, ст. 4385; №51, ст. 7243; 2016, №1, ст. 23; №15, ст. 2050; №26, ст. 3860; №27, ст. 4294, ст. 4295; 2017, №14, ст. 2000; №18, ст. 2661, ст. 2669; №25, ст. 3596; №30, ст. 4456; №31, ст. 4754) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 27 ноября 2017 года №30) внести в Указание Банка России от 24 ноября 2016 года №4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 14 декабря 2016 года №44718, 29 марта 2017 года №46155, следующие изменения.

1.1. В приложении 1:

1.1.1. В абзаце первом пункта 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской группы" слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности,".

1.1.2. В пункте 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409025 "Сведения об акционере (акционерах) или участнике (участниках) кредитной организации, голосовавшем (голосовавших) за решение о распределении прибыли (части прибыли), если такое распределение привело к несоблюдению кредитной организацией (банковской группой) установленной (установленных) Банком России надбавки (надбавок) к нормативам достаточности собственных средств (капитала)" слова "территориальные учреждения Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности,".

1.1.3. В абзаце первом пункта 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409051 "Список аффилированных лиц" слова "территориальные учреждения Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности".

1.1.4. В абзаце первом пункта 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности,".

1.1.5. Форму отчетности 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409070 "Сведения об использовании кредитной организацией интернет-технологий" изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

1.1.6. В зоне для размещения реквизитов заголовочной части формы отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" слова "(наименование ее филиала)" исключить, слова "(ее филиала)" исключить, слово "(Суточная)" исключить.

1.1.7. Порядок составления и представления отчетности по форме "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.

1.1.8. В Порядке составления и представления отчетности по форме "Отчет о финансовых результатах кредитной организации":

в абзацах первом и втором пункта 4 слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности,";

в пункте 5:

в абзаце первом слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности,";

в абзацах втором и третьем слова "месяца после" заменить словами "после даты";

в пункте 6 слова "территориального учреждения Банка России" заменить словами "структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за их деятельностью,".

1.1.9. В форме отчетности 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации":

раздел II дополнить строками следующего содержания:

"

31	S211/1.1
32	S211/1.2

";

раздел IV изложить в следующей редакции:

"Раздел IV. Расшифровки, используемые при расчете денежно-кредитных показателей

 

Номер строки	Код обозначения расшифровки	Сумма
		в рублях	в иностранной валюте
1	2	3	4
1	D/0
2	D/0.1
3	D/1
4	D/1.1
5	D/2
6	D/2.1
7	D/3
8	D/3.1
9	D/5
10	D/5.1
11	D/7
12	D/7.1
13	D/14
14	D/15
15	D/16
16	D/17
17	D/18
18	D/19
19	D/20
20	D/21
21	D/22
22	D/23
23	D/24
24	D/25
25	D/26
26	D/27
27	D/28
28	D/29
29	D/30
30	D/31
31	D/32
32	D/33
33	D/34
34	D/35
35	D/36
36	IL/1
37	IL/2
38	IL/3
39	IL/4
40	IL/5
41	IL/6
42	IL/7
43	IL/8
44	IL/9
45	IL/10
46	IL/11
47	IL/12
48	IA/1
49	IA/2
50	IA/3
51	IA/4
52	IA/5
53	IA/6
54	IA/7
55	IA/8
56	IA/9
57	IA/10
58	R/1
59	R/2
60	R/3
61	R/4
62	R/5
63	R/6
64	R/7
65	R/8
66	R/9
67	DS/1
68	DS/2
69	DS/3
70	DS/4

".

1.1.10. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409110 "Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации":

в пункте 1:

в абзаце первом слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности";

в абзаце третьем слово "подразделений" заменить словом "подразделений <1>";

дополнить сноской следующего содержания:

"<1> Здесь и далее в настоящем Указании в целях составления отчетности к данным кредитным организациям относятся кредитные организации, имеющие подразделения более чем в 80 процентах субъектов Российской Федерации и величину активов более 20 триллионов рублей.";

в таблице пункта 3:

в разделе I:

в графе 3 строки 18 слова "от 26 марта 2004 года №254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года №5774, 20 апреля 2006 года №7728, 27 декабря 2006 года №8676, 10 декабря 2007 года №10660, 23 января 2008 года №10968, 22 мая 2008 года №11724, 22 мая 2008 года №11730, 30 июня 2008 года №11903, 29 января 2009 года №13219, 20 февраля 2009 года №13414, 21 декабря 2009 года №15772, 24 декабря 2009 года №15811, 17 августа 2012 года №25204, 13 декабря 2012 года №26113, 28 декабря 2012 года №26407, 26 июня 2013 года №28896, 24 сентября 2013 года №30005, 29 ноября 2013 года №30494, 18 июня 2014 года №32736, 10 ноября 2014 года №34627, 11 декабря 2014 года №35134, 26 декабря 2014 года №35437, 13 июля 2015 года №37996, 25 сентября 2015 года №39006 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года №28, от 4 мая 2006 года №26, от 15 января 2007 года №1, от 17 декабря 2007 года №69, от 31 января 2008 года №4, от 28 мая 2008 года №25, от 4 июня 2008 года №28, от 9 июля 2008 года №36, от 4 февраля 2009 года №7, от 4 марта 2009 года №15, от 28 декабря 2009 года №77, от 22 августа 2012 года №50, от 19 декабря 2012 года №73, от 29 декабря 2012 года №78, от 28 июня 2013 года №36, от 2 октября 2013 года №54, от 30 ноября 2013 года №69, от 9 июля 2014 года №63, от 26 ноября 2014 года №105, от 22 декабря 2014 года №112, от 31 декабря 2014 года №117 - 118, от 22 июля 2015 года №60, от 12 октября 2015 года №86) (далее - Положение Банка России №254-П)" заменить словами "от 28 июня 2017 года №590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года №47384 (далее - Положение Банка России №590-П)";

в графе 3 строки 19 слова "№254-П" заменить словами "№590-П";

в разделе II:

в графе 3 строк 29 и 30 слова "№254-П" заменить словами "№590-П";

дополнить строками следующего содержания:

"

31	S211/1.1	Символы 21118, 21119, 21215 - 21217 отчетности по форме 0409102 в части доходов по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг)
32	S211/1.2	Символы 21101 - 21117, 21120, 21201 - 21214, 21218 - 21220 отчетности по форме 0409102 в части доходов по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

";

раздел IV изложить в следующей редакции:

"

Раздел IV. Расшифровки, используемые при расчете денежно-кредитных показателей
1	D/0	Балансовые счета №№42309 - 42315 в части обязательств по обратной поставке физическим лицам - резидентам ценных бумаг по договорам РЕПО и займа
2	D/0.1	Балансовые счета №№42309 - 42315 в части обязательств по возврату физическим лицам - резидентам денежных средств по договорам РЕПО и займа
3	D/1	Балансовый счет №315 в части обязательств по обратной поставке кредитной организации - резиденту ценных бумаг по договорам РЕПО и займа
4	D/1.1	Балансовый счет №315 в части обязательств по возврату кредитной организации - резиденту денежных средств по договорам РЕПО и займа
5	D/2	Балансовые счета №№316, 42609 - 42615, 440 в части обязательств по обратной поставке нерезидентам ценных бумаг по договорам РЕПО и займа
6	D/2.1	Балансовые счета №№316, 42609 - 42615, 440 в части обязательств по возврату нерезидентам денежных средств по договорам РЕПО и займа
7	D/3	Балансовые счета №№431, 434, 437 в части обязательств по обратной поставке финансовым организациям, кроме Банка России и кредитных организаций, ценных бумаг по договорам РЕПО и займа
8	D/3.1	Балансовые счета №№431, 434, 437 в части обязательств по возврату финансовым организациям, кроме Банка России и кредитных организаций, денежных средств по договорам РЕПО и займа
9	D/5	Балансовые счета №№432, 433, 435, 436 в части обязательств по обратной поставке нефинансовым организациям, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, ценных бумаг по договорам РЕПО и займа
10	D/5.1	Балансовые счета №№432, 433, 435, 436 в части обязательств по возврату нефинансовым организациям, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, денежных средств по договорам РЕПО и займа
11	D/7	Балансовые счета №№438, 439 в части обязательств по обратной поставке нефинансовым негосударственным организациям ценных бумаг по договорам РЕПО и займа
12	D/7.1	Балансовые счета №№438, 439 в части обязательств по возврату нефинансовым негосударственным организациям денежных средств по договорам РЕПО и займа
13	D/14	Балансовые счета №№50118, 50218, 50318 в части долговых обязательств Российской Федерации
14	D/15	Балансовые счета №№50118, 50218, 50318 в части долговых обязательств субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
15	D/16	Балансовые счета №№50118, 50218, 50318 в части долговых ценных бумаг кредитных организаций
16	D/17	Балансовые счета №№50118, 50218, 50318 в части долговых ценных бумаг финансовых организаций, кроме Банка России и кредитных организаций
17	D/18	Балансовые счета №№50118, 50218, 50318 в части долговых ценных бумаг нерезидентов
18	D/19	Балансовые счета №№50118, 50218, 50318 в части долговых обязательств Банка России
19	D/20	Балансовые счета №№50118, 50218, 50318 в части долговых ценных бумаг нефинансовых организаций
20	D/21	Балансовые счета №№50618, 50718, 60118 в части долевых ценных бумаг кредитных организаций
21	D/22	Балансовые счета №№50618, 50718, 60118 в части долевых ценных бумаг финансовых организаций, кроме Банка России и кредитных организаций
22	D/23	Балансовые счета №№50618, 50718, 60118 в части долевых ценных бумаг нефинансовых организаций
23	D/24	Балансовые счета №№50618, 50718, 60118 в части долевых ценных бумаг нерезидентов
24	D/25	Балансовый счет №40901 в части аккредитивов с физическими лицами - резидентами
25	D/26	Балансовый счет №40901 в части аккредитивов с нефинансовыми организациями
26	D/27	Балансовый счет №40901 в части аккредитивов с финансовыми организациями, кроме Банка России и кредитных организаций
27	D/28	Балансовый счет №40903 в части средств физических лиц - резидентов
28	D/29	Балансовый счет №40903 в части средств нефинансовых организаций
29	D/30	Балансовый счет №40903 в части средств финансовых организаций, кроме Банка России и кредитных организаций
30	D/31	Балансовый счет №40903 в части средств нерезидентов
31	D/32	Балансовый счет №№47801, 47802, 47803 в части вложений в приобретенные права требования к кредитным организациям
32	D/33	Балансовый счет №№47801, 47802, 47803 в части вложений в приобретенные права требования к нефинансовым организациям
33	D/34	Балансовый счет №№47801, 47802, 47803 в части вложений в приобретенные права требования к финансовым организациям, кроме Банка России и кредитных организаций
34	D/35	Балансовый счет №№47801, 47802, 47803 в части вложений в приобретенные права требования к физическим лицам - резидентам
35	D/36	Балансовый счет №№47801, 47802, 47803 в части вложений в приобретенные права требования к нерезидентам
36	IL/1	Балансовый счет №47411 в части обязательств по уплате процентов физическим лицам - нерезидентам
37	IL/2	Балансовый счет №47426 в части обязательств по уплате процентов нерезидентам
38	IL/3	Балансовый счет №47426 в части обязательств по уплате процентов Банку России
39	IL/4	Балансовый счет №47426 в части обязательств по уплате процентов кредитным организациям - резидентам
40	IL/5	Балансовый счет №47426 в части обязательств по уплате процентов Минфину России
41	IL/6	Балансовый счет №47426 в части обязательств по уплате процентов государственным внебюджетным фондам Российской Федерации
42	IL/7	Балансовый счет №47426 в части обязательств по уплате процентов субъектам Российской Федерации и органам местного самоуправления
43	IL/8	Балансовый счет №47426 в части обязательств по уплате процентов внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления
44	IL/9	Балансовый счет №47426 в части обязательств по уплате процентов финансовым организациям
45	IL/10	Балансовый счет №47426 в части обязательств по уплате процентов нефинансовым организациям, находящимся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности
46	IL/11	Балансовый счет №47426 в части обязательств по уплате процентов нефинансовым негосударственным организациям
47	IL/12	Балансовый счет №47426 в части обязательств по уплате процентов физическим лицам - индивидуальным предпринимателям
48	IA/1	Балансовый счет №47427 в части требований по получению процентов от нерезидентов
49	IA/2	Балансовый счет №47427 в части требований по получению процентов от Банка России
50	IA/3	Балансовый счет №47427 в части требований по получению процентов от кредитных организаций - резидентов
51	IA/4	Балансовый счет №47427 в части требований по получению процентов от субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
52	IA/5	Балансовый счет №47427 в части требований по получению процентов от внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления
53	IA/6	Балансовый счет №47427 в части требований по получению процентов от финансовых организаций
54	IA/7	Балансовый счет №47427 в части требований по получению процентов от нефинансовых организаций, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности
55	IA/8	Балансовый счет №47427 в части требований по получению процентов от нефинансовых негосударственных организаций
56	IA/9	Балансовый счет №47427 в части требований по получению процентов от индивидуальных предпринимателей
57	IA/10	Балансовый счет №47427 в части требований по получению процентов от физических лиц - резидентов
58	R/1	Балансовые счета №50121 - №50120 + №50221 - №50220 в части переоценки долговых обязательств Российской Федерации ("+" - положительная переоценка, "-" - отрицательная переоценка)
59	R/2	Балансовые счета №50121 - №50120 + №50221 - №50220 в части переоценки долговых обязательств субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления ("+" - положительная переоценка, "-" - отрицательная переоценка)
60	R/3	Балансовые счета №50121 - №50120 + №50221 - №50220 в части переоценки долговых обязательств кредитных организаций ("+" - положительная переоценка, "-" - отрицательная переоценка)
61	R/4	Балансовые счета №50121 - №50120 + №50221 - №50220 в части переоценки прочих долговых обязательств ("+" - положительная переоценка, "-" - отрицательная переоценка)
62	R/5	Балансовые счета №50121 - №50120 + №50221 - №50220 в части переоценки долговых обязательств нерезидентов ("+" - положительная переоценка, "-" - отрицательная переоценка)
63	R/6	Балансовые счета №50121 - №50120 + №50221 - №50220 в части переоценки долговых обязательств Банка России ("+" - положительная переоценка, "-" - отрицательная переоценка)
64	R/7	Балансовые счета №50621 - №50620 + №50721 - №50720 в части переоценки долевых ценных бумаг кредитных организаций ("+" - положительная переоценка, "-" - отрицательная переоценка)
65	R/8	Балансовые счета №50621 - №50620 + №50721 - №50720 в части переоценки долевых ценных бумаг прочих резидентов ("+" - положительная переоценка, "-" - отрицательная переоценка)
66	R/9	Балансовые счета №50621 - №50620 + №50721 - №50720 в части переоценки долевых ценных бумаг нерезидентов ("+" - положительная переоценка, "-" - отрицательная переоценка)
67	DS/1	Балансовый счет №521 в части обязательств по выпущенным депозитным сертификатам перед финансовыми организациями - резидентами
68	DS/2	Балансовый счет №521 в части обязательств по выпущенным депозитным сертификатам перед нефинансовыми организациями - резидентами
69	DS/3	Балансовый счет №521 в части обязательств по выпущенным депозитным сертификатам перед нерезидентами
70	DS/4	Балансовый счет №522 в части обязательств по выпущенным сберегательным сертификатам перед нерезидентами

";

в пункте 4 слова "территориального учреждения Банка России" заменить словами "структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за их деятельностью,".

1.1.11. В форме отчетности 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)":

в разделе 1:

в графах 13 и 14 строк 1.8, 2.7 и 3.6 символ "X" исключить;

в графе 2 строк 4.1.1, 4.1.2, 4.1.3, 4.2 и 4.2.1 слова "254-П" заменить словами "590-П";

в графе 2 строк 7, 8, 9, 10 раздела 2 и строк 5 и 6 раздела 3 слова "254-П" заменить словами "590-П".

1.1.12. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)":

абзац первый пункта 1 изложить в следующей редакции:

"1. В отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)" (далее - Отчет) приводится информация о составе активов (за исключением средств, размещенных в Банке России), их качестве, а также величине расчетного и фактически сформированного резерва на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 года №590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года №47384, и Положением Банка России от 20 марта 2006 года №283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года №7741, 2 июля 2007 года №9739, 6 декабря 2007 года №10639, 10 сентября 2008 года №12260, 5 августа 2009 года №14477, 17 декабря 2009 года №15670, 24 мая 2011 года №20837, 21 декабря 2011 года №22714, 18 декабря 2012 года №26162, 11 декабря 2013 года №30582, 20 октября 2014 года №34363, 25 сентября 2015 года №39003, 26 августа 2016 года №43443 (далее - Положение Банка России №283-П), а также информация о величине сформированного резерва на возможные потери в соответствии с Указанием Банка России от 17 ноября 2011 года №2732-У "Об особенностях формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по операциям с ценными бумагами, права на которые удостоверяются депозитариями", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 декабря 2011 года №22544, 1 августа 2012 года №25070, 11 декабря 2014 года №35134, 18 декабря 2015 года №40170 (далее - Указание Банка России №2732-У), по ценным бумагам, учитываемым кредитной организацией (головной кредитной организацией и участниками банковской группы) на балансовых счетах.";

в абзаце первом пункта 5, абзацах первом, втором, четвертом - шестом пункта 8, абзацах первом, втором и пятом пункта 9 слова "№254-П" заменить словами "№590-П";

в абзаце первом пункта 15 слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности,";

в пункте 16 слова "территориального учреждения Банка России" заменить словами "структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за их деятельностью,".

1.1.13. Форму отчетности 0409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409116 "Сведения о ценных бумагах, приобретенных кредитной организацией" признать утратившими силу.

1.1.14. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409117 "Данные о крупных ссудах":

в пункте 1:

абзац второй изложить в следующей редакции:

"Ссудами признаются денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, перечень которых приведен в приложении 1 к Положению Банка России от 28 июня 2017 года №590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года №47384 (далее - Положение Банка России №590-П).";

в абзаце третьем слова "254-П" заменить словами "590-П, а также требования небанковской кредитной организации - центрального контрагента, возникающие в результате осуществления клиринговой деятельности";

в абзаце первом и двадцать восьмом пункта 17 и пункте 18 слова "254-П" заменить словами "590-П";

в пункте 20:

в абзаце первом слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности,";

в абзаце втором слова ", крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений" исключить;

абзац третий признать утратившим силу;

в пункте 21 слова "территориального учреждения Банка России" заменить словами "структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за их деятельностью,".

1.1.15. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска":

в пункте 1:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"1. Отчетность по форме 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" (далее - Отчет) составляется по заемщикам (группе связанных заемщиков), в отношении которых у кредитной организации возникает максимальный кредитный риск (норматив Н6), определяемый в соответствии с главой 5 Инструкции Банка России от 28 июня 2017 года №180-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года №47383, 30 ноября 2017 года №49055 (далее - Инструкция Банка России №180-И) (далее - норматив Н6), и по связанным с банком лицам (группе связанных с банком лиц), в отношении которых возникает максимальный кредитный риск (норматив Н25), определяемый в соответствии с главой 8 Инструкции Банка России №180-И (далее - норматив Н25).";

в абзаце втором слова "№139-И" заменить словами "№180-И";

в абзаце третьем слова "главой 4 Инструкции Банка России №139-И" заменить словами "главой 5 Инструкции Банка России №180-И", слова "главой 6.1 Инструкции Банка России №139-И" заменить словами "главой 8 Инструкции Банка России №180-И";

в пункте 2:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"2. Информация в Отчете приводится в порядке убывания значений норматива Н6 (Н21) и норматива Н25 на отчетную дату: в разделе 1 - по 30 заемщикам (группе связанных заемщиков), по 30 связанным с банком лицам (группам лиц <1>), которые не входят в группу связанных с банком лиц, и группе связанных с банком лиц, в разделе 2 - по 10 заемщикам (группе связанных заемщиков) и по 10 связанным с банком лицам (группам лиц) и группе связанных с банком лиц.";

в абзаце втором слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурное подразделение Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации,";

в пункте 8:

в первом предложении слова "главой 4 Инструкции Банка России №139-И" заменить словами "главой 5 Инструкции Банка России №180-И", слова "главой 6.1 Инструкции Банка России №139-И" заменить словами "главой 8 Инструкции Банка России №180-И";

во втором предложении слова "№139-И" заменить словами "№180-И";

пункт 9 дополнить абзацами следующего содержания:

"В случае полного совпадения лиц, одновременно входящих в группу связанных заемщиков (ГСЗ) и группу связанных с банком лиц (ГСЛ), и не применения при расчете Крл по группе связанных с банком лиц пониженных коэффициентов риска в отношении кредитных требований в соответствии с пунктом 8.4 Инструкции Банка России №180-И информация в графе 10 раздела 1 и графе 9 раздела 2 о размере Н6 по ГСЗ может не отражаться.

В случае неполного совпадения лиц, включенных в состав группы связанных заемщиков (ГСЗ) и группы связанных с банком лиц (ГСЛ) либо применения при расчете Крл по группе связанных с банком лиц пониженных коэффициентов риска в отношении кредитных требований в соответствии с пунктом 8.4 Инструкции Банка России №180-И заполнению подлежат графы 10, 11 раздела 1 и графы 9, 10 раздела 2.";

в пункте 10:

в абзаце первом слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности,";

в абзаце втором слова "и небанковских" заменить словом "небанковских", после слов "банковских операций" дополнить словами ", и небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов";

в пункте 11 слова "территориального учреждения Банка России" заменить словами "структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за их деятельностью,".

1.1.16. В пункте 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409119 "Данные о максимальных процентных ставках по вкладам физических лиц" слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности,".

1.1.17. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409120 "Данные о риске концентрации":

в пункте 2:

в абзаце втором подпункта 2.1.2 слова "3 декабря 2012 года №139-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года №26104, 29 ноября 2013 года №30498, 18 июня 2014 года №32735, 20 октября 2014 года №34362, 11 декабря 2014 года №35134, 24 декабря 2014 года №35372, 29 декабря 2014 года №35453, 20 февраля 2015 года №36180, 16 июля 2015 года №38029, 23 сентября 2015 года №38976, 28 декабря 2015 года №40324, 22 апреля 2016 года №41903, 21 июля 2016 года №42927 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2012 года №74, от 30 ноября 2013 года №69, от 9 июля 2014 года №63, от 23 октября 2014 года №99, от 22 декабря 2014 года №112, от 31 декабря 2014 года №117 - 118, от 4 марта 2015 года №17, от 22 июля 2015 года №60, от 12 октября 2015 года №86, от 31 декабря 2015 года №122, от 29 апреля 2016 года №42, от 27 июля 2016 года №70) (далее - Инструкция Банка России №139-И)" заменить словами "28 июня 2017 года №180-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года №47383, 30 ноября 2017 года №49055 (далее - Инструкция Банка России №180-И)";

в абзаце первом подпункта 2.1.3 слова "главой 4 Инструкции Банка России №139-И" заменить словами "главой 5 Инструкции Банка России №180-И";

в абзаце третьем подпункта 2.1.4 слова "в позициях "А" - "F" заменить словами "в позициях "В" - "F";

в абзаце первом пункта 4 слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности,".

1.1.18. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409120 "Данные о риске концентрации" дополнить формой отчетности 0409121 "Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) ("Базель III")" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409121 "Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) ("Базель III")" в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.

1.1.19. В форме отчетности 0409122 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности ("Базель III")":

в графе 2 строки 1.3.3 раздела 1 слова "приложении 7 к Инструкции Банка России №139-И" заменить словами "приложении 6 к Инструкции Банка России №180-И";

строки 4.3 и 5.3 раздела 2 признать утратившими силу.

1.1.20. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409122 "Расчет показателя краткосрочной ликвидности ("Базель III")":

в пункте 1:

графе 2 строки 1.3.3 раздела 1 таблицы слова "приложении 7 к Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 года №139-И "Об обязательных нормативах банков" <1> (далее - Инструкция Банка России №139-И)" заменить словами "приложении 6 к Инструкции Банка России от 28 июня 2017 года №180-И "Об обязательных нормативах банков" <1> (далее - Инструкция Банка России №180-И)";

сноску 1 изложить в следующей редакции:

"<1> Зарегистрирована Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года №47383, 30 ноября 2017 года №49055.";

строки 4.3 и 5.3 раздела 2 признать утратившими силу;

сноску 3 исключить;

в абзаце первом пункта 8 слова "территориальные учреждения Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности,".

1.1.21. В форме отчетности 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")":

в зоне для размещения реквизитов заголовочной части слово "(Суточная)" исключить;

в графе 2 строк 100.5.1.1, 100.6.1.1, 101.8.1.1, 101.9.1.1, 200.5.1.1, 200.6.1.1 слова "№254-П" заменить словами "№590-П".

1.1.22. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409123 "Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")":

в таблице пункта 1:

в графе 2 строки 100.5.1.1 слова "26 марта 2004 года №254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" <1> (далее - Положение Банка России №254-П)" заменить словами "28 июня 2017 года №590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" <1> (далее - Положение Банка России №590-П)";

в графе 2 строк 100.6.1.1, 101.8.1.1, 101.9.1.1, 200.5.1.1, 200.6.1.1 слова "№254-П" заменить словами "№590-П";

в сноску 1 изложить в следующей редакции:

"<1> Зарегистрирована Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года №47384";

в пункте 10:

в абзаце первом слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности,";

абзац шестой признать утратившим силу;

в пункте 11 слова "территориального учреждения Банка России" заменить словами "структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за их деятельностью,".

1.1.23. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения":

в абзаце первом пункта 1 слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности,";

первое предложение абзаца первого пункта 3 изложить в следующей редакции: "В состав ликвидных активов (строки 1 - 6 Отчета) включаются активы, отнесенные к I и II категории качества, за вычетом расчетного резерва на возможные потери по ним, определенные в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 года №590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года №47384, и Положением Банка России от 20 марта 2006 года №283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года №7741, 2 июля 2007 года №9739, 6 декабря 2007 года №10639, 10 сентября 2008 года №12260, 5 августа 2009 года №14477, 17 декабря 2009 года №15670, 24 мая 2011 года №20837, 21 декабря 2011 года №22714, 18 декабря 2012 года №26162, 11 декабря 2013 года №30582, 20 октября 2014 года №34363, 25 сентября 2015 года №39003, 26 августа 2016 года №43443.";

в пункте 9 слова "территориального учреждения Банка России" заменить словами "структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за их деятельностью,".

1.1.24. В пункте 2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409126 "Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов)":

в абзаце первом после слова "рублей" дополнить словами ", за исключением небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов", слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности,";

в абзаце втором слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности,".

1.1.25. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409127 "Сведения о риске процентной ставки":

абзац третий пункта 3 изложить в следующей редакции:

"активы (пассивы) по инструментам с плавающей процентной ставкой отражаются в полном объеме во временных интервалах, соответствующих ближайшему сроку пересмотра процентной ставки по ним, предусмотренным договором (контрактом), с учетом процентов, начисленных на эту дату.";

в подпункте 4.1 пункта 4:

первое предложение абзаца четвертого изложить в следующей редакции: "Балансовые активы, признаваемые ссудами, ссудной и приравненной к ней задолженностью (далее - ссуды) в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России от 28 июня 2017 года №590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года №47384, подлежат отражению по строке 1.3 в графах 3 - 15 Отчета в части чувствительных к изменению процентной ставки ссуд.";

в абзаце одиннадцатом слова "в том числе временно неиспользуемое в основной деятельности," исключить, слова "аренду, в том числе" исключить;

в абзаце втором пункта 9 слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности".

1.1.26. Форму отчетности 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией" изложить в редакции приложения 4 к настоящему Указанию.

1.1.27. Форму отчетности 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией средствам" изложить в редакции приложения 5 к настоящему Указанию.

1.1.28. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам":

пункты 1 и 2 изложить в следующей редакции:

"1. Отчетность по форме 0409129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам" (далее - Отчет) содержит сведения о территориальной структуре процентных ставок по депозитным операциям с физическими лицами и нефинансовыми организациями в разрезе сроков привлечения средств.

2. Отчет составляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции) с месячной периодичностью и представляется в структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности, не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Отчет реорганизованной кредитной организации за отчетный период, в течение которого она осуществляла свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета включается в Отчет ее правопреемника.";

в пункте 4:

абзац первый дополнить предложениями следующего содержания: "Данные формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по кодам объектов административно-территориального деления Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО) путем группировки средств по месту их привлечения. Информация по автономным округам отражается отдельно по каждому автономному округу, а также в составе субъектов Российской Федерации, к которым они относятся. В случае если денежные средства были привлечены за пределами территории Российской Федерации, в графе 2 проставляется условный код "99999".";

в абзаце втором слова "графах 2 и 3" заменить словами "графах 3 и 4", слова "графе 3" заменить словами "графе 4";

в абзаце третьем слова "графах 4 и 5" заменить словами "графах 5 и 6", слова "в графе 5" заменить словами "в графе 6";

в абзаце четвертом после слова "счетах" дополнить словами "№№40502 - 40503, 40602 - 40603, 40702 - 40703, 40807", цифры "7.1" заменить цифрами "8.1";

в пункте 5:

в абзаце третьем слово "переменной" заменить словом "плавающей", слова "ставки рефинансирования" заменить словами "ключевой ставки";

абзац седьмой признать утратившим силу;

абзац восьмой дополнить словами "(в соответствии с критериями, установленными статьей 64.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №28, ст. 2790; 2003, №2, ст. 157; №52, ст. 5032; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, №25, ст. 2426; №30, ст. 3101; 2006, №19, ст. 2061; №25, ст. 2648; 2007, №1, ст. 9, ст. 10; №10, ст. 1151; №18, ст. 2117; 2008, №42, ст. 4696, ст. 4699; №44, ст. 4982; №52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, №1, ст. 25; №29, ст. 3629; №48, ст. 5731; 2010, №45, ст. 5756; 2011, №7, ст. 907; №27, ст. 3873; №43, ст. 5973; №48, ст. 6728; 2012, №50, ст. 6954; №53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, №11, ст. 1076; №14, ст. 1649; №19, ст. 2329; №27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; №30, ст. 4084; №49, ст. 6336; №51, ст. 6695, ст. 6699; №52, ст. 6975; 2014, №19, ст. 2311, ст. 2317; №27, ст. 3634; №30, ст. 4219; №40, ст. 5318; №45, ст. 6154; №52, ст. 7543; 2015, №1, ст. 4, ст. 37; №27, ст. 3958, ст. 4001; №29, ст. 4348, ст. 4357; №41, ст. 5639; №48, ст. 6699; 2016, №1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; №26, ст. 3891; №27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, №1, ст. 46; №14, ст. 1997; №18, ст. 2661, ст. 2669; №27, ст. 3950; №30, ст. 4456). При этом статус вкладчика определяется на дату заключения договора депозита (вклада)";

абзац одиннадцатый изложить в следующей редакции:

"структурные (синтетические) депозиты, вклады, сочетающие в себе элементы договора банковского вклада и производного финансового инструмента.";

абзац первый пункта 6 изложить в следующей редакции:

"6. Процентная ставка и сумма по пролонгированным депозитным договорам, а также по договорам, переоформленным во вклад "до востребования" по истечении срока вклада, в случае если средства со срочного вклада перечисляются на вновь открываемый вклад (счет) "до востребования", учитываются как ставка и сумма вновь привлеченного депозита в месяце, когда осуществлены пролонгация или переоформление. Под пролонгированными депозитными договорами для составления Отчета понимаются срочные депозиты, вклады, пролонгированные на условиях, действующих по данному виду вклада на дату пролонгации. В качестве срока операции при пролонгации указывается срок, на который пролонгируется договор.";

в пункте 7:

в абзацах первом и втором слова "2 и 4" заменить словами "3 и 5";

в абзаце восьмом цифры "7.1" заменить цифрами "8.1".

1.1.29. В форме отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации":

раздел 2 дополнить строками следующего содержания:

"КРФсп1 =

КРФсп0 =

КРФсп2 =

КРФмп1 =

КРФмп0 =

КРФмп2 =

КРФрп1 =

КРФрп0 =

КРФрп2 =";

раздел 3 после строки Н1.3 дополнить строкой следующего содержания:

"

Н1.4

";

наименование графы 4 раздела 7 после слова "надбавки" дополнить словами ", покрываемое собственными средствами кредитной организации,".

1.1.30. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации":

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Отчетность по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" (далее - Отчет) заполняется на основе данных, определенных в соответствии с Инструкцией Банка России от 28 июня 2017 года №180-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года №47383, 30 ноября 2017 года №49055 (далее - Инструкция Банка России №180-И), Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года №112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года №5783, от 14 марта 2005 года №6394, 26 июня 2007 года №9704, 10 февраля 2011 года №19798, 17 декабря 2012 года №26140, Положением Банка России от 3 декабря 2015 года №511-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года №40328 (далее - Положение Банка России №511-П)", Положением Банка России от 3 декабря 2015 года №510-П "О порядке расчета норматива краткосрочной ликвидности ("Базель III") системно значимыми кредитными организациями", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 28 декабря 2015 года №40319 (далее - Положение Банка России №510-П), Инструкцией Банка России от 26 апреля 2006 года №129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2006 года №7861, 6 августа 2007 года №9956, 6 декабря 2007 года №10637, 23 сентября 2009 года №14851, 16 декабря 2011 года №22648, 29 ноября 2013 года №30493, 11 декабря 2014 года №35134, 28 декабря 2015 года №40328, 12 июля 2017 года №47383, 12 июля 2017 года №47384 (далее - Инструкция Банка России №129-И), Инструкцией Банка России от 15 сентября 2011 года №137-И "Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 23 сентября 2011 года №21871, 29 ноября 2013 года №30497.";

в пункте 2:

в абзацах первом и втором слова "№139-И" заменить словами "№180-И";

абзац третий изложить в следующей редакции:

"Показатели совокупной величины крупных кредитных рисков (Кскр), совокупной величины кредитных требований банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и производным финансовым инструментам в отношении участников (акционеров) (Крас), совокупной величины кредитных требований к инсайдерам банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и производным финансовым инструментам, заключенным с инсайдерами (Крис), совокупной величины инвестиций банка в акции (доли) других юридических лиц (Кинс), величины кредитного риска по вложениям банка в акции и (или) паи акционерных инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, а также фондов, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в том числе переданным в доверительное управление, полученная в результате применения сквозного подхода (КРФсп1, КРФсп0, КРФсп2), мандатного подхода (КРФмп1, КРФмп0, КРФмп2), резервного подхода (КРФрп1, КРФрп0, КРФрп2), определяются в соответствии с методикой расчета обязательных нормативов банков, установленной Инструкцией Банка России №180-И.";

в абзаце втором пункта 3 слова "территориальными учреждениями Банка России" заменить словами "структурными подразделениями Банка России, осуществляющими надзор за их деятельностью,", слова "№139-И" заменить словами "№180-И";

абзац первый пункта 7 изложить в следующей редакции:

"7. Отчет (кроме разделов 6 и 7) составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации) (за исключением небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, и представляется в структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности:";

в пункте 8:

в абзаце первом слова "территориального учреждения Банка России" заменить словами "структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за их деятельностью,";

в абзаце втором слова "территориального учреждения Банка России" заменить словами "структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации,";

в абзаце четвертом пункта 9 слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности";

пункт 10 изложить в следующей редакции:

"10. Раздел 7 Отчета заполняется в следующем порядке.

В графе 3 раздела отражаются минимально допустимые числовые значения надбавок к нормативам достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с главой 3 Инструкции Банка России №180-И, установленные на текущий год. При этом в графе 3 строки 2 отражается совокупная величина минимально допустимого числового значения антициклической надбавки, включая средневзвешенные величины национальных антициклических надбавок, установленных во всех государствах (включая антициклическую надбавку Российской Федерации), требования к резидентам которых имеются у кредитной организации, по которым рассчитывается кредитный и рыночный риск, определенная в соответствии с абзацем четвертым пункта 3.3 Инструкции Банка России №180-И, с учетом поэтапного внедрения указанной надбавки в Российской Федерации, определенного абзацем десятом пункта 3.3 Инструкции Банка России №180-И.

В графе 4 раздела отражаются фактические значения надбавок к нормативам достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации фактически покрываемые источниками базового капитала кредитной организации в отчетном периоде.

Фактическое значение суммы всех установленных надбавок определяется как наименьшая из величин отклонения фактических значений нормативов достаточности капитала (Н1.1, Н1.2, Н1.0), рассчитанных кредитной организацией в соответствии с пунктом 11.6 Инструкции Банка России №180-И.

В графе 3 подраздела "Справочно" раздела 7 Отчета указываются величины национальных антициклических надбавок (в процентах, с тремя знаками после запятой), начиная с Российской Федерации, включая надбавки, имеющих ненулевое значение. Требования к резидентам иностранных юрисдикций, в совокупности составляющие менее 5 процентов требований, отраженных в итоговой строке, могут быть сгруппированы в целях включения в подраздел "Справочно" при условии, что на территории указанных юрисдикций надбавки имеют нулевое значение. При этом требования к резидентам Российской Федерации отражаются отдельно, независимо от их величины. Информация о группировке требований должна быть приведена в пояснительных примечаниях к отчетности.

В графе 4 указываются требования кредитной организации к резидентам Российской Федерации и иностранных государств, а также совокупная величина указанных требований (в тысячах рублей).

Раздел 7 Отчета составляется в целом по кредитной организации (за исключением банков с базовой лицензией и небанковских кредитных организаций) и представляется в структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом:

кредитными организациями (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 14-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.".

1.1.31. В графе 2 строк 6.2 и 7.5 раздела 1 формы отчетности 0409155 "Сведения об условных обязательствах кредитного характера и производных финансовых инструментах" слова "№254-П" заменить словами "№590-П".

1.1.32. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409155 "Сведения об условных обязательствах кредитного характера и производных финансовых инструментах":

в пункте 2:

в абзаце первом слова "3 декабря 2012 года №139-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года №26104, 29 ноября 2013 года №30498, 18 июня 2014 года №32735, 20 октября 2014 года №34362, 11 декабря 2014 года №35134, 24 декабря 2014 года №35372, 29 декабря 2014 года №35453, 20 февраля 2015 года №36180, 16 июля 2015 года №38029, 23 сентября 2015 года №38976, 28 декабря 2015 года №40324, 22 апреля 2016 года №41903, 21 июля 2016 года №42927 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2012 года №74, от 30 ноября 2013 года №69, от 9 июля 2014 года №63, от 23 октября 2014 года №99, от 22 декабря 2014 года №112, от 31 декабря 2014 года №117-118, от 4 марта 2015 года №17, от 22 июля 2015 года №60, от 12 октября 2015 года №86, от 31 декабря 2015 года №122, от 29 апреля 2016 года №42, от 27 июля 2016 года №70) (далее - Инструкция Банка России №139-И)" заменить словами "28 июня 2017 года №180-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года №47383, 30 ноября 2017 года №49055 (далее - Инструкция Банка России №180-И)";

в подпункте 2.5 цифры "3.11" заменить цифрами "3.9", цифры "7.2.10" заменить цифрами "7.2.8";

абзац первый пункта 5 изложить в следующей редакции:

"5. Отчет составляется в целом по кредитной организации (за исключением банков с базовой лицензией) и представляется в структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом:";

в пункте 6 слова "территориального учреждения Банка России" заменить словами "структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за их деятельностью,".

1.1.33. Форму отчетности 0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации" изложить в редакции приложения 6 к настоящему Указанию.

1.1.34. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации":

в пункте 1:

в абзаце пятом слова "3 декабря 2012 года №139-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года №26104, 29 ноября 2013 года №30498, 18 июня 2014 года №32735, 20 октября 2014 года №34362, 11 декабря 2014 года №35134, 24 декабря 2014 года №35372, 29 декабря 2014 года №35453, 20 февраля 2015 года №36180, 16 июля 2015 года №38029, 23 сентября 2015 года №38976, 28 декабря 2015 года №40324, 22 апреля 2016 года №41903, 21 июля 2016 года №42927 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2012 года №74, от 30 ноября 2013 года №69, от 9 июля 2014 года №63, от 23 октября 2014 года №99, от 22 декабря 2014 года №112, от 31 декабря 2014 года №117-118, от 4 марта 2015 года №17, от 22 июля 2015 года №60, от 12 октября 2015 года №86, от 31 декабря 2015 года №122, от 29 апреля 2016 года №42, от 27 июля 2016 года №70) (далее - Инструкция Банка России №139-И)" заменить словами "28 июня 2017 года №180-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 12 июля 2017 года №47383, 30 ноября 2017 года №49055 (далее - Инструкция Банка России №180-И)";

дополнить абзацем следующего содержания:

"В Отчет не включаются обязательства небанковской кредитной организации - центрального контрагента, возникающие в результате осуществления клиринговой деятельности.";

дополнить пунктом 4.1 следующего содержания:

"4.1. Информация об обязательствах кредитной организации, номинированных в иностранной валюте, включается в графу 5 Отчета в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.";

в пункте 5 цифру "5" заменить цифрой "6";

в пункте 6 цифру "6" заменить цифрой "7";

в абзаце первом пункта 7 слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности,";

в пункте 8 слова "территориального учреждения Банка России" заменить словами "структурного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за их деятельностью,".

1.1.35. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409159 "Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и аккредитивах":

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Целью введения отчетности по форме 0409159 "Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и аккредитивах" (далее - Отчет) является получение Банком России информации, необходимой для осуществления мониторинга за кредитными организациями, в которых размещают средства следующие категории юридических лиц:

юридические лица (за исключением кредитных организаций), подпадающие под действие Федерального закона от 21 июля 2014 года №213-ФЗ "Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада, договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, №30, ст. 4214; 2015, №1, ст. 37; 2016, №1, ст. 11; 2017, №31, ст. 4816);

юридические лица, на которые распространяются положения статьи 24.1 Федерального закона от 14 ноября 2002 года №161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №48, ст. 4746; 2003, №50, ст. 4855; 2006, №52, ст. 5497; 2007, №31, ст. 4009; №49, ст. 6079; 2010, №27, ст. 3436; 2011, №30, ст. 4568, ст. 4594; №45, ст. 6321; №49, ст. 7040; 2012, №50, ст. 6963; 2013, №27, ст. 3480; №52, ст. 6961; 2014, №19, ст. 2304; №45, ст. 6147; 2015, №29, ст. 4342; №48, ст. 6678; 2016, №22, ст. 3097; 2017, №30, ст. 4457; №31, ст. 4816);

государственные корпорации и государственные компании, созданные на основании федеральных законов;

публично-правовые компании, созданные на основании федеральных законов или указов Президента Российской Федерации либо путем реорганизации на основании федерального закона, определяющего порядок такой реорганизации;

юридические лица (за исключением кредитных организаций) с государственным участием, а также юридические лица, находящиеся под их прямым или косвенным контролем, в том числе дочерние и зависимые общества;

Федеральное казначейство;

государственные внебюджетные фонды.";

в пункте 2 слова "территориальное учреждение Банка России" заменить словами "структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности,".

в пункте 3:

в подпункте 3.1 слова "втором и третьем" заменить словами "втором - пятом";

в подпункте 3.2 слово "четвертом" заменить словом "шестом";

подпункт 3.3 дополнить словами "и Федеральному казначейству";

пункт 4 изложить в следующей редакции:

"4. Отчет заполняется в следующем порядке.

В графе 2 Отчета указывается сокращенное фирменное наименование (сокращенное наименование) (при отсутствии такового указывается полное фирменное наименование (полное наименование) юридического лица в соответствии с записью в едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации.

В графе 3 Отчета указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица.

В графе 4 Отчета указывается идентификационный номер налогоплательщика юридического лица.

В графе 5 Отчета указывается номер лицевого счета, открытого юридическому лицу.

В графе 6 Отчета указывается код валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатором клиринговых валют).

В графах 7 и 12 Отчета указывается дата открытия (закрытия) счета в формате: "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год. В случае если на дату составления Отчета счет является действующим, то в графе 12 Отчета проставляется символ "X".

В графах 8 и 11 Отчета приводятся данные о сумме остатка денежных средств на счете на начало (конец) отчетного периода в целых тысячах рублей.

Все входящие остатки (на начало отчетного периода) по счетам в иностранной валюте пересчитываются в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России (кросс-курсу), действующему на конец периода, предшествующего отчетному.

Все исходящие остатки (на конец отчетного периода) по счетам в иностранной валюте пересчитываются в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России (кросс-курсу), действующему на конец отчетного периода.

В случае если конец отчетного периода приходится на выходной день, при пересчете остатков по счетам необходимо исходить из курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России на последний календарный день отчетного периода. Соответственно, те же самые курсы применяются и при пересчете остатков на начало следующего отчетного периода.

В графах 9 и 10 Отчета указываются операции по зачислению и списанию денежных средств по каждому лицевому счету за отчетный период в целых тысячах рублей. Пересчет в рубли сумм операций, совершенных в иностранной валюте, осуществляется по каждой операции по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России (кросс-курсу), действующему на дату ее осуществления, а полученные значения суммируются.

Результаты операций по переоценке средств, выраженных в иностранной валюте, не отражаются.

Графа 13 Отчета предназначена для указания дополнительной информации.

При заполнении раздела 3 в графе 13 Отчета указывается основание для открытия счета с использованием следующих кодов:

1 - постановление Правительства Российской Федерации от 27 января 2012 года №38 "Об утверждении Правил инвестирования средств страховых взносов на финансирование накопительной пенсии, поступивших в течение финансового года в Пенсионный фонд Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2012, №6, ст. 683; 2013, №36, ст. 4578; 2015, №1, ст. 286; №16, ст. 2385; №33, ст. 4824; 2016, №20, ст. 2829);

2 - постановление Правительства Российской Федерации от 24 декабря 2012 года №1396 "Об утверждении Правил формирования, размещения и расходования резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2012, №53, ст. 7947; 2013, №13, ст. 1559; №52, ст. 7213; 2014, №32, ст. 4500; 2015, №1, ст. 282; №44, ст. 6139; 2016, №20, ст. 2829; 2017, №8, ст. 1255);

3 - постановление Правительства Российской Федерации от 31 декабря 2010 года №1225 "О размещении временно свободных средств Федерального фонда обязательного медицинского страхования и территориальных фондов обязательного медицинского страхования" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, №2, ст. 388; 2014, №23, ст. 2980; №32, ст. 4500; 2016, №20, ст. 2829);

4 - постановление Правительства Российской Федерации от 24 декабря 2011 года №1121 "О порядке размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2012, №1, ст. 161; 2013, №41, ст. 5200; 2015, №1, ст. 286; №16, ст. 2385; 2016, №20, ст. 2829; 2017, №28, ст. 4133; №34, ст. 5281);

50 - иное основание.

При указании кода "50" в графе 13 раздела 3 Отчета также указываются реквизиты нормативного правового акта, являющегося основанием для заключения договора банковского вклада (депозита).";

абзац третий пункта 5 дополнить словами "и Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатором клиринговых валют)".

1.1.36. В пункте 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409170 "Сведения о дочерних организациях - нерезидентах" слова "территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью" заменить словами "структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности".

1.1.37. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409171 "Сведения для расчета размера участия иностранного капитала в совокупном уставном капитале кредитных организаций, имеющих лицензию на осуществление банковских операций":

в абзаце втором пункта 3 слова "территориальное учреждение Банка России (Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России), осуществляющее (осуществляющий) надзор за деятельностью кредитной организации, не позднее 17-го" заменить словами "структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности, не позднее 20-го";

пункт 8 изложить в следующей редакции:

"8. В графе 9 Отчета приводятся данные о выплаченных акционерам (участникам) кредитной организации - нерезидентам дивидендах, в графе 11 - данные о дивидендах, полученных (начисленных) акционерами (участниками) кредитной организации - нерезидентами, а также о распределении и капитализации прибыли начиная с 1 января 2016 года.".

1.1.38. В зоне для размещения реквизитов заголовочной части формы отчетности 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" слова "(наименование ее филиала)" исключить, слова "(ее филиала)" исключить.

1.1.39. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте":

в пункте 1 слова "(включая небанковские кредитные организации (их филиалы)" заменить словами ", в том числе небанковские кредитные организации и их филиалы (за исключением небанковских кредитных организаций (их филиалов), не осуществляющих кассовые операции)";

таблицу пункта 3 дополнить строками следующего содержания:

"

Поступления наличных денег, доставленных инкассаторскими работниками	101
Поступления наличных денег, доставленных организацией самостоятельно	102

";

в пункте 4:

абзацы тринадцатый - восемьдесят восьмой изложить в следующей редакции:

"Символ 14. Поступления займов и в погашение кредитов.

Поступления на счета организаций сумм наличных денег по договорам займа (включая оказание временной финансовой помощи), в том числе от физических лиц (без открытия счетов перевододателям).

Поступления наличных денег от физических лиц в погашение кредитов, предоставленных отчитывающейся кредитной организацией, и процентов по ним, а также от физических лиц (без открытия счетов перевододателям) в целях перевода в другие кредитные организации в погашение предоставленных ими кредитов и процентов по ним.

Поступления наличных денег на банковские счета физических лиц и счета по вкладам физических лиц с последующим их перечислением в погашение кредитов, предоставленных отчитывающейся кредитной организацией, и процентов по ним.

Символ 15. Поступления наличных денег на счета организаций от реализации недвижимости (зданий, сооружений, земли и прочего), а также от физических лиц (без открытия счетов перевододателям) в целях перевода на счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, открытые в отчитывающейся кредитной организации и (или) других кредитных организациях, в оплату недвижимости (зданий, сооружений, земли и прочего), взносов на счета жилищных, жилищно-строительных кооперативов, товариществ собственников жилья и других организаций по операциям, связанным с реализацией недвижимости.

Символ 16. Поступления наличных денег на открытые в отчитывающейся кредитной организации счета по вкладам физических лиц, включая счета в иностранной валюте, за исключением используемых впоследствии для погашения кредитов, процентов по ним.

Поступления наличных денег в целях перевода (без открытия счета перевододателям) на открытые в других кредитных организациях счета по вкладам физических лиц, включая счета в иностранной валюте.

Поступления наличных денег на банковские счета физических лиц, открытые в отчитывающейся кредитной организации, с последующим их перечислением в тот же день в соответствии с внутренним регламентом кредитной организации на счета по вкладам физических лиц.

Символ 17. Поступления наличных денег от организаций Федерального агентства связи (от переводных операций, сумм невыплаченных пенсий и других единовременных выплат).

Символ 19. Поступления наличных денег на счета индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусами и адвокатами, учредившими адвокатские кабинеты, независимо от указанного в объявлении на взнос наличными деньгами источника их поступления.

Символ 20. Поступления наличных денег, в том числе на счета организаций, от операций с государственными и другими ценными бумагами, предусмотренными законодательством Российской Федерации (за исключением векселей).

Символ 21. Поступления наличных денег, в том числе на счета организаций, от операций с векселями.

Символ 22. Поступления наличных денег от операций игорного бизнеса.

Поступления наличных денег на счета организаторов азартных игр, содержащих тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.

Поступления наличных денег от продажи лотерейных билетов.

Символ 30. Поступления наличных денег от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

Символ 31. Поступления наличных денег на открытые в отчитывающейся кредитной организации банковские счета физических лиц, включая счета в иностранной валюте, за исключением поступлений средств, впоследствии используемых для погашения кредитов, процентов по ним, для перечисления на счета по вкладам физических лиц в соответствии с внутренним регламентом кредитной организации.

Поступления наличных денег в целях перевода (без открытия счета перевододателям) на открытые в других кредитных организациях банковские счета физических лиц, включая счета в иностранной валюте.

Символ 32. Прочие поступления - все поступления наличных денег, не учтенные по символам 02, 11 - 17, 19 - 22, 30, 31. В частности:

возврат подотчетных и неиспользованных сумм наличных денег, полученных организациями в кредитных организациях по денежным чекам, в оплату за осуществляемые кредитной организацией банковские операции (сделки) (комиссионные вознаграждения, оплата арендуемых индивидуальных сейфов и так далее);

поступления наличных денег от организаций и воинских частей Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и других организаций, обслуживаемых в особом порядке, если в объявлении на взнос наличными деньгами в строке "источник поступления" не указан источник поступления наличных денег.

Символ 33. Поступления в кассу кредитной организации наличных денег, изъятых из банкоматов кредитной организации.

Поступления в кассу кредитной организации наличных денег, изъятых из принадлежащих кредитной организации или другим кредитным организациям банкоматов и прочих устройств, предназначенных для приема наличных денег в автоматическом режиме, без участия уполномоченного лица кредитной организации.

Символ 35. Остаток наличных денег в кассе кредитной организации на начало отчетного месяца.

Остатки наличных денег в кассе кредитной организации (балансовый счет №20202) на начало отчетного месяца.

Символ 37. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации, кассу внутреннего структурного подразделения из оборотной кассы подразделения Банка России, из филиалов и внутренних структурных подразделений кредитной организации.

Поступления наличных денег в кассу головного офиса из филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы подразделения Банка России.

Поступления наличных денег в кассу филиала из головного офиса, филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы подразделения Банка России.

Поступления наличных денег в кассу внутреннего структурного подразделения кредитной организации из головного офиса, филиалов, внутренних структурных подразделений кредитной организации, из оборотной кассы подразделения Банка России.

Символ 39. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из другой кредитной организации, из территориального управления инкассации - филиала Российского объединения инкассации (РОСИНКАС).

Символ 40. Выдачи наличных денег со счетов организаций на выплату заработной платы и выплаты социального характера, включенные в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального статистического наблюдения, в фонд заработной платы и выплаты социального характера.

Выдачи наличных денег организациям и воинским частям Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и иным организациям, обслуживаемым в особом порядке, которые по условиям своей деятельности не указывают направление их выдачи.

Символ 41. Выдачи наличных денег со счетов организаций на выплату стипендий студентам высших учебных заведений, учащимся колледжей, курсов, училищ и других учебных заведений, на выплату государственных научных стипендий, стипендий по ученическому договору на профессиональное обучение, подготовку и переподготовку работников в связи с производственной необходимостью, стипендий за счет грантов, предоставленных международными, иностранными некоммерческими и благотворительными организациями.

Символ 42. Выдачи наличных денег со счетов организаций на расходы, относящиеся в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального статистического наблюдения, к расходам, не учитываемым в фонде заработной платы и выплатах социального характера.

Выдачи наличных денег со счетов организаций по договорам займов (включая оказание временной финансовой помощи), заключенным с работниками данных организаций.

Символ 46. Выдачи наличных денег со счетов организаций на закупку у физических лиц, индивидуальных предпринимателей и организаций сельскохозяйственных продуктов и сырья.

Символ 47. Выдачи наличных денег на операции игорного бизнеса - выдачи наличных денег со счетов организаторов азартных игр, содержащих тотализаторы, букмекерские конторы, казино и залы игровых автоматов, а также организующих и проводящих лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.

Выплаты выигрышей по лотерейным билетам.

Символ 50. Выдачи наличных денег со счетов организаций для выплаты всех видов пенсий, пособий, компенсаций и других выплат, осуществляемых за счет бюджетных средств, средств государственных внебюджетных и негосударственных фондов.

Выдачи наличных денег страховым организациям, имеющим лицензии на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации, для осуществления выплат по договорам личного, имущественного и иного страхования.

Выдачи физическим лицам страховых возмещений по вкладу (вкладам), если счета по вкладу (вкладам) были открыты физическим лицам в кредитных организациях, у которых в настоящее время отозваны лицензии на осуществление банковских операций.

Символ 51. Выдачи наличных денег с банковских счетов физических лиц, в том числе со счетов в иностранной валюте, за исключением выдачи кредитов, вкладов физических лиц и процентов по ним.

Символ 53. Прочие выдачи - все выдачи наличных денег, не учтенные по символам 40 - 42, 46, 47, 50, 51, 54 - 61.

Символ 54. Выдачи наличных денег со счетов организаций по договорам займа (включая оказание временной финансовой помощи), кредитным договорам, кроме договоров, заключенных с работниками данных организаций.

Выдачи наличными деньгами кредитов физическим лицам, в том числе с банковских счетов физических лиц и счетов по вкладам физических лиц.

Символ 55. Выдачи наличных денег со счетов по вкладам физических лиц, в том числе со счетов в иностранной валюте, за исключением выдачи кредитов.

Выдачи наличных денег с банковских счетов физических лиц, если в момент совершения операции известно, что денежные средства были перечислены со счетов по вкладам и (или) зачислены в качестве процентов по вкладам в соответствии с внутренним регламентом кредитной организации.

Символ 56. Выдачи наличных денег по переводам (без открытия счетов переводополучателям).

Выдачи наличных денег по переводам, поступившим физическим лицам, без открытия переводополучателям банковских счетов и счетов по вкладам в кредитных организациях.

Символ 57. Выдачи наличных денег физическим лицам при покупке у них наличной иностранной валюты, в том числе поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств) и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

Символ 58. Выдачи наличных денег со счетов индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусами и адвокатами, учредившими адвокатские кабинеты, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач.

Символ 59. Выдачи наличных денег организациям Федерального агентства связи для осуществления выплат переводов, пенсий и других единовременных выплат.

Символ 60. Выдачи наличных денег, в том числе со счетов организаций, на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг, предусмотренных законодательством Российской Федерации (за исключением векселей).

Символ 61. Выдачи наличных денег, в том числе со счетов организаций, на операции с векселями.

Символ 70. Остаток наличных денег в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца.

Остатки наличных денег в кассе кредитной организации (балансовый счет №20202) на конец отчетного месяца.

Символ 72. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации, кассы внутреннего структурного подразделения в оборотную кассу подразделения Банка России, в филиалы и внутренние структурные подразделения кредитной организации.

Выдачи наличных денег из кассы головного офиса в филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу подразделения Банка России.

Выдачи наличных денег из кассы филиала в головной офис, филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу подразделения Банка России.

Выдачи наличных денег из кассы внутреннего структурного подразделения кредитной организации в головной офис, филиалы, внутренние структурные подразделения кредитной организации, в оборотную кассу подразделения Банка России.

Символ 75. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов кредитной организации.

Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов других кредитных организаций.

Символ 77. Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в другие кредитные организации.

Символ 80. Поступления наличных денег через банкоматы кредитных организаций.

Поступления наличных денег в банкоматы кредитной организации как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов) в оплату товаров, оказанных услуг (выполненных работ), налогов, сборов и страховых платежей, в погашение кредитов и процентов по ним на счета физических лиц, от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты за наличные деньги и прочее.

Символ 81. Выдачи наличных денег через банкоматы кредитных организаций.

Выдачи наличных денег из банкоматов кредитной организации как с использованием, так и без использования платежных карт (их реквизитов), включая выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной валюты.

Символ 82. Поступления наличных денег от операций (независимо от их экономического содержания) с использованием платежных карт (их реквизитов), учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления (за исключением операций, совершаемых через банкоматы).

Символ 83. Выдачи наличных денег по операциям (независимо от их экономического содержания) с использованием платежных карт (их реквизитов), учтенные по символам расхода, независимо от указанного в кассовом документе направления этих выдач (за исключением операций, совершаемых через банкоматы).

Символ 85. Поступления наличных денег на счета ломбардов - все поступления наличных денег на счета ломбардов, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления.

Символ 86. Выдачи наличных денег со счетов ломбардов - все выдачи наличных денег со счетов ломбардов, учтенные по символам расхода, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач.

Символ 87. Поступления наличных денег на счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей от продажи лома и отходов цветных и (или) черных металлов, учтенные по символам 19 и 32.

Символ 88. Выдачи наличных денег со счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на покупку лома и отходов цветных и (или) черных металлов, учтенные по символам 53 и 58.

Символ 89. Сумма переходящей торговой выручки.

Сумма торговой выручки отчетного месяца, проведенная по балансу кредитной организации в первый рабочий день месяца, следующего за отчетным (сведения заполняются один раз в месяц).

В тех случаях, когда первый день месяца является нерабочим днем, по символу 89 учитывается не вся выручка, оприходованная по балансу кредитной организации в первый рабочий день месяца, а лишь та ее часть, которая получена за последний день (последние дни) отчетного месяца. В этих случаях сумма выручки, перешедшей с отчетного месяца, определяется по торговым организациям, обслуживаемым инкассаторскими работниками, на основании препроводительных ведомостей к сумкам с наличными деньгами за последний день (последние дни), а по остальным торговым организациям - на основании записей торговых организаций в объявлениях на взнос наличными деньгами о сумме выручки, полученной от торговли за последний день (последние дни) отчетного месяца. При отсутствии записей торговых организаций о сумме выручки, полученной от торговли за последний день (последние дни) отчетного месяца, кредитные организации определяют сумму этой выручки расчетным путем, в зависимости от количества дней, за которые она поступила.";

дополнить абзацами следующего содержания:

"Символ 96. Досрочно выплаченная заработная плата - сумма наличных денег, выданная в отчетном месяце на заработную плату по срокам, приходящимся на месяц, следующий за отчетным.

Символ 97. Поступления наличных денег на счета некоммерческих организаций - все поступления наличных денег на счета некоммерческих организаций, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления.

Символ 98. Выдачи наличных денег со счетов некоммерческих организаций - все выдачи наличных денег со счетов некоммерческих организаций, учтенные по символам расхода, независимо от указанного в денежном чеке направления этих выдач.

Символ 99. Поступления от банковских платежных агентов, банковских платежных субагентов - все поступления наличных денег от банковских платежных агентов и банковских платежных субагентов, учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления.

Символ 100. Поступления от платежных агентов (операторов по приему платежей, платежных субагентов) - все поступления наличных денег от платежных агентов (операторов по приему платежей, платежных субагентов), учтенные по символам прихода, независимо от указанного в кассовом документе источника их поступления.

Символ 101. Поступления наличных денег, доставленных инкассаторскими работниками и учтенные по символам прихода 02, 11, 15, 17, 19, 22, 32.

Символ 102. Поступления наличных денег, доставленных организацией самостоятельно и учтенные по символам прихода 02, 11, 15, 17, 19, 22, 32.";

пункты 9 и 10 изложить в следующей редакции:

"9. В Отчет включаются данные головного офиса и данные в разрезе филиалов кредитной организации.

Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений включают в Отчет данные по головному офису и данные в разрезе территориальных банков и отделений, входящих в их состав.

Отчет представляется головными офисами кредитных организаций в структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности:

кредитными организациями, за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, в разрезе месячных отчетов;

небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием, в разрезе месячных отчетов.

В случае установления фактов представления недостоверных отчетных данных кредитная организация, допустившая искажение отчетных данных, обязана повторно представить Отчет, содержащий исправленные значения показателей и соответствующие объяснения, в сроки, приведенные в следующей таблице.

 

Сроки, в которые вносятся исправления (в пределах текущего года)	Отчетные даты (текущего, предыдущего года), за которые вносятся исправления
20 - 25 января	Все отчетные даты предыдущего года с января по декабрь
20 - 25 февраля	Январь текущего года
20 - 25 марта	Январь и февраль текущего года Все отчетные даты предыдущего года с января по декабрь
20 - 25 апреля	Все отчетные даты I квартала текущего года с января по март
20 - 25 мая	Апрель текущего года
20 - 25 июня	Апрель и май текущего года
20 - 25 июля	Все отчетные даты I полугодия текущего года с января по июнь
20 - 25 августа	Июль текущего года
20 - 25 сентября	Июль и август текущего года
20 - 25 октября	Все отчетные даты за 9 месяцев текущего года с января по сентябрь
20 - 25 ноября	Октябрь текущего года
20 - 25 декабря	Октябрь и ноябрь текущего года

 

10. Отчет должен содержать данные о наличном денежном обороте в целом по головному офису, филиалам кредитной организации и, в случае наличия внутренних структурных подразделений, банкоматов, расположенных вне пределов территории места нахождения головного офиса (филиалов) кредитной организации, сводные данные по указанным внутренним структурным подразделениям, банкоматам. Отчет представляется в разрезе субъектов Российской Федерации по коду территории, соответствующему первым пяти разрядам кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО).";

пункт 11 признать утратившим силу.

1.1.40. После Порядка составления и представления отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" дополнить формой отчетности 0409203 "Сведения о счетно-сортировальных машинах кредитной организации, применяемых при обработке банкнот Банка России, предназначенных для выдачи клиентам" и Порядком составления и представления отчетности по форме 0409203 "Сведения о счетно-сортировальных машинах кредитной организации, применяемых при обработке банкнот Банка России, предназначенных для выдачи клиентам" в редакции приложения 7 к настоящему Указанию.

1.1.41. В форме отчетности 0409207 "Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел":

в зоне для размещения реквизитов заголовочной части слова "поступления денежного знака" заменить словами "поступления имеющего признаки подделки денежного знака", слова "выявления денежного знака" заменить словами "выявления имеющего признаки подделки денежного знака";

наименование графы 2 после слова "(показателя)" дополнить словами "имеющего признаки подделки".

1.1.42. В Порядке составления и представления отчетности по форме 0409207 "Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел":

в пункте 1:

в первом предложении слова "(далее - денежные знаки)" заменить словами "(далее - имеющие признаки подделки денежные знаки)";