Дата обновления БД:
03.05.2024
Добавлено/обновлено документов:
14 / 74
Всего документов в БД:
133345
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
от 24 февраля 2012 года №68
О внесении изменений и дополнения в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами и банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной системы инвестирования
(В редакции Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27.08.2013 г. №227)
В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести изменения и дополнение в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами и банкамикастодианами накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной системы инвестирования согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Настоящее постановление вводится в действие 1 июля 2012 года и подлежит официальному опубликованию.
Председатель Национального Банка
Г.Марченко
Согласовано Агентством Республики Казахстан по статистике 17 марта 2012 год |
Председатель Смаилов А.А. |
Приложение
к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года №68
Изменения и дополнение, вносимые в нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами и банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной системы инвестирования
1. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года №330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №3329) следующие изменения:
В Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Отчетность Организации включает в себя:
1) отчет о стоимости пенсионных активов по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, а также в разрезе видов инвестиционных портфелей по форме в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;
2) отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, а также в разрезе видов инвестиционных портфелей по форме в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;
3) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;
4) отчет об операциях "Обратное РЕПО" и "РЕПО", совершенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;
5) отчет о вкладах в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;
6) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам;
7) отчет об остатках собственных денежных средств и эквивалентов денежных средств по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам;
8) отчет об условных требованиях (обязательствах) за счет собственных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам;
9) отчет об аффинированных драгоценных металлах, приобретенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам;
10) отчет о соблюдении организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами, пруденциального норматива "Лимиты инвестирования" - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам.
Отчеты в соответствии с подпунктами 3), 4), 5), 6), 7), 8) и 9) пункта 1 настоящих Правил не представляются накопительными пенсионными фондами, самостоятельно осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами.
Отчеты в соответствии с подпунктами 1)-2) пункта 1 настоящих Правил представляются по каждому виду инвестиционного портфеля в соответствии со статьей 34-1 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан";
приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему постановлению;
приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 2 к настоящему постановлению;
приложение 8 изложить в редакции согласно приложению 3 к настоящему постановлению;
приложение 9 изложить в редакции согласно приложению 4 к настоящему постановлению;
приложение 10 изложить в редакции согласно приложению 5 к настоящему постановлению.
2. Утратил силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27.08.2013 г. №227
(см. предыдущую редакцию)
3. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 3 сентября 2010 года №127 "Об утверждении Правил представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №6557) следующие изменения:
в Правилах представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов, утвержденных указанным постановлением:
пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. Банк-кастодиан представляет отчетность, предусмотренную в приложениях 1, 2, 3, 4 к настоящим Правилам, ежемесячно не позднее 18:00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.
Банк-кастодиан представляет отчетность в разрезе каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы приняты на хранение (учет), по каждому виду инвестиционного портфеля в соответствии со статьей 34-1 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" на электронном носителе.";
приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 8 к настоящему постановлению;
приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 9 к настоящему постановлению.
Приложение 1
к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68
Приложение 1
к Правилам представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами
Форма
Отчет о стоимости пенсионных активов
за период с __________________ по _________________
(наименование накопительного пенсионного фонда) и (наименование
организации, осуществляющей инвестиционное управление
пенсионными активами) или (наименование накопительного
пенсионного фонда, самостоятельно осуществляющего
инвестиционное управление пенсионными активами)
вид инвестиционного портфеля _____________________
тысяч тенге
№п/п |
Показатель |
дата, месяц, год |
… |
… |
дата, месяц, год |
1. |
2. |
3. |
… |
… |
… |
1. |
Остаток на инвестиционных счетах на начало дня, в том числе: |
|
|
|
|
1.1 |
в тенге |
|
|
|
|
1.2 |
в иностранных валютах |
|
|
|
|
2. |
Поступило денег на инвестиционные счета на конец дня, в том числе: |
|
|
|
|
2.1 |
в тенге |
|
|
|
|
2.2 |
в иностранных валютах |
|
|
|
|
3. |
Выбыло денег с инвестиционных счетов на конец дня, в том числе: |
|
|
|
|
3.1 |
в тенге |
|
|
|
|
3.2 |
в иностранных валютах |
|
|
|
|
4. |
Остаток на инвестиционных счетах на конец дня ((1)+(2)-(3)), в том числе: |
|
|
|
|
4.1 |
в тенге |
|
|
|
|
4.2 |
в иностранных валютах |
|
|
|
|
4-1 |
Сумма перевода из одного вида инвестиционного портфеля в другой |
|
|
|
|
5. |
Стоимость прочих активов на начало дня, в том числе: |
|
|
|
|
5.1 |
в тенге |
|
|
|
|
5.2 |
в иностранных валютах |
|
|
|
|
6. |
Стоимость прочих активов на конец дня, в том числе: |
|
|
|
|
6.1 |
в тенге |
|
|
|
|
6.2 |
в иностранных валютах |
|
|
|
|
7. |
Всего стоимость финансовых инвестиций на начало дня, в том числе: |
|
|
|
|
7.1 |
аффинированное золото |
|
|
|
|
7.2 |
производные финансовые инструменты |
|
|
|
|
8. |
Поступило финансовых инструментов на конец дня |
|
|
|
|
9. |
Выбыло финансовых инструментов на конец дня |
|
|
|
|
10. |
Всего стоимость финансовых инвестиций на конец дня ((7)+(8)-(9)+(11)-(11.3.1)), в том числе: |
|
|
|
|
10.1 |
аффинированное золото |
|
|
|
|
10.2 |
производные финансовые инструменты |
|
|
|
|
11. |
Начисленный инвестиционный доход (расход) на конец дня, в том числе |
|
|
|
|
11.1 |
Доходы (расходы), связанные с получением вознаграждения по финансовым инструментам |
|
|
|
|
11.2 |
Доходы (расходы) от изменения стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
|
|
|
|
11.2-1 |
Доходы (расходы) от изменения стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которых отражаются в составе прибыли или убытка |
|
|
|
|
11.2-2 |
Доходы (расходы) от изменения стоимости прочих активов |
|
|
|
|
11.3 |
Доходы (расходы) от переоценки иностранной валюты, в том числе: |
|
|
|
|
11.3.1 |
Доходы (расходы) от переоценки денег на инвестиционном счете и прочих активов |
|
|
|
|
11.3.2 |
Доходы (расходы) от переоценки финансовых инвестиций |
|
|
|
|
Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстанот 24 февраля 2012 года №68
"О внесении изменений и дополнения в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами и банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной системы инвестирования"
О документе
Номер документа: | 68 |
Дата принятия: | 24/02/2012 |
Состояние документа: | Утратил силу |
Начало действия документа: | 01/07/2012 |
Органы эмитенты: |
Банки |
Утратил силу с: | 22/10/2014 |
Документ утратил силу с 22 октября 2014 года в соответствии с пунктом 1 Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года №196 |
Опубликование документа
"Казахстанская правда" от 24 мая 2012 года №150-151 (26969-26970);
Зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан 13 апреля 2012 года №7556.
Примечание к документу
В соответствии с пунктом 2 настоящее Постановление вводится в действие 1 июля 2012 года.
Редакции документа
Текущая редакция принята: 27/08/2013 документом Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан Об утверждении перечня, форм, сроков и Правил представления отчетности единым... № 227 от 27/08/2013
Вступила в силу с: 26/01/2014
Документ утратил силу с 22 октября 2014 года в соответствии с пунктом 1 Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года №196