Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 9 апреля 2012 года №134

Об утверждении Положения о порядке идентификации и признания банковских групп

В соответствии с Законом Украины от 19.05.2011 №3394-VI "О внесении изменений в некоторые Законы Украины относительно надзора на консолидированной основе", Законами Украины "О Национальном банке Украины", "О банках и банковской деятельности", "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг", с целью внедрения надзора на консолидированной основе Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Положение о порядке идентификации и признания банковских групп, которое прилагается.

2. Признать утратившим силу постановление Правления Национального банка Украины от 31.08.2001 №377 "Об утверждении Положения о порядке создания и государственной регистрации банковских объединений", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 18.10.2001 за №889/6080 (с изменениями).

3. Департаменту нормативно-методологического обеспечения банковского регулирования и надзора (Иваненко Н.В.), Юридическому департаменту (Новиков В.В.) представить настоящее постановление на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины.

4. Департаменту нормативно-методологического обеспечения банковского регулирования и надзора (Иваненко Н.В.) после государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины довести содержание настоящего постановления до сведения банков для использования в работе.

5. Банкам довести содержание настоящего постановления до сведения своих контролеров.

6. Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

7. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Украины Соркина И.В.

Утверждено Постановлением Правления Национального банка Украины от 9 апреля 2012 года №134

Положение о порядке идентификации и признания банковских групп

Раздел I. Общие положения

1. Настоящее Положение разработано согласно Закону Украины от 19.05.2011 №3394-VI "О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно надзора на консолидированной основе", Законам Украины "О Национальном банке Украины", "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках), "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг", с учетом общепринятых в международной практике принципов и стандартов и устанавливает порядок идентификации банковской группы контролером и Национальным банком Украины (далее - Национальный банк), признания Национальным банком банковских групп, критерии определения подгрупп в пределах банковской группы, требования к ответственному лицу банковской группы (далее - ответственное лицо) и порядок ее согласования Национальным банком, порядок сообщения об изменениях структуры банковской группы и прекращения признания банковской группы.

2. В настоящем Положении термины употребляются в таком значении:

дата приобретения контроля - дата получения возможности осуществлять решающее влияние (контроль) на управление и/или деятельность юридического лица - участника банковской группы или лица, которое контролирует участника банковской группы;

заявление-сообщение о создании банковской группы, заявление о согласовании ответственного лица банковской группы, заявление об изменениях структуры собственности банковской группы, видов деятельности ее участников, заявление о прекращении существования банковской группы;

заявитель-ответственное лицо банковской группы, участник банковской группы, выполняющий функции ответственного лица;

иностранная банковская группа - банковская группа, которая является частью международной банковской группы;

страна происхождения - страна регистрации кредитного учреждения - участника международной банковской группы, наблюдательный орган которой осуществляет надзор на консолидированной основе за такой группой;

международная банковская группа - группа финансовых учреждений, связанных отношениями контроля, деятельность которой представлена больше чем в одной стране и которая подлежит надзору на консолидированной основе со стороны иностранного органа надзора;

национальная банковская группа - банковская группа, которая не является частью международной банковской группы;

основной вид экономической деятельности - вид экономической деятельности, на который приходится наибольшее значение удельного веса дохода (в процентах) в общем объеме чистого дохода (выручки) от реализации продукции (товаров, работ, услуг)-1;

процедурное решение-решение Национального банка, принимаемое во время административного производства до его завершения;

структура собственности банковской группы - система взаимоотношений юридических и физических лиц, которая дает возможность определить всех участников банковской группы, имеющих совместного контролера;

уполномоченное лицо - это физическое лицо, которое имеет право на совершение соответствующих действий на основании доверенности (другого документа, предоставляющего такие полномочия);

уполномоченное лицо Национального банка-член Правления Национального банка или руководитель подразделения лицензирования;

член Правления Национального банка-член Правления Национального банка, который осуществляет общее руководство и контролирует деятельность подразделения лицензирования в соответствии с распределением функциональных обязанностей между Председателем Национального банка, его первым заместителем и заместителями Председателя Национального банка.

Другие термины и понятия, которые употребляются в настоящем Положении, применяются в значениях, определенных Законом о банках, иными законами Украины и нормативно-правовыми актами Национального банка.

__________

1 Определяется не реже одного раза в год на основании данных формы №2 " Отчет о финансовых результатах (Отчет о совокупном доходе)", которая составляется юридическими лицами, принадлежащими к крупному или среднему предприятию в соответствии с Национальным положением (стандартом) бухгалтерского учета 1 "Общие требования к финансовой отчетности", утвержденным приказом Министерства финансов Украины от 7 февраля 2013 года №73, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 28 февраля 2013 года за №336/22868 (с изменениями), или формы №2- м "Отчет о финансовых результатах ", которая составляется юридическими лицами, принадлежащими к малому предприятию в соответствии с Национального положения (стандарта) бухгалтерского учета 25 “Упрощенная финансовая отчетность", утвержденным приказом Министерства финансов Украины от 25 февраля 2000 года №39, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 15 марта 2000 года под №161/4382 (с изменениями).

3. Требования настоящего Положения распространяются на юридических и физических лиц, которые намереваются стать контролерами банковских групп, контролеров банковских групп и участников банковских групп.

4. Банки, небанковские финансовые учреждения и компании, для которых предоставление финансовых услуг является преобладающим видом деятельности, в которых государство в лице Кабинета Министров Украины или уполномоченных им органов или территориальная община в лице органа местного самоуправления, или международная финансовая организация, с которой Правительство Украина заключило договор о сотрудничестве и для которой в соответствии с законами Украины установлены привилегии и иммунитеты, является контролером вследствие прямого владения долей в уставном капитале, для целей надзора на консолидированной основе не являются имеющими общего контролера.