Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 21 декабря 2017 года №140

Об утверждении Положения об осуществлении депозитарной и клиринговой деятельности и обеспечении осуществления расчетов по сделкам с ценными бумагами Национальным банком Украины

Согласно статьям 7, 15, 56 Закона Украины "О Национальном банке Украины", статьям 13, 17, 20 Закона Украины "О депозитарной системе Украины", с целью обеспечения осуществления Национальным банком Украины депозитарной деятельности Национального банка Украины, клиринговой деятельности Национального банка Украины и расчетов по сделкам с ценными бумагами в соответствии с полномочиями, определенными законодательством Украины, и урегулирования отношений по взаимодействию между Национальным банком Украины как депозитарием ценных бумаг и его клиентами Правление Национального банка Украины постановляет:

1. Утвердить Положение о проведении депозитарной и клиринговой деятельности и обеспечении осуществления расчетов по сделкам с ценными бумагами Национальным банком Украины (далее - Положение), которое прилагается.

2. Признать утратившими силу:

1) постановление Правления Национального банка Украины от 25 сентября 2013 года №387 "Об установлении особенностей расчетов по сделкам с ценными бумагами и утверждении Положения о депозитарной и клиринговой деятельности Национального банка Украины", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 9 октября 2013 года за №1727/24259;

2) постановление Правления Национального банка Украины от 7 октября 2014 года №639 "О внесении изменений в Положение о депозитарной и клиринговой деятельности Национального банка Украины";

3) постановление Правления Национального банка Украины от 22 января 2015 года №47 "О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины";

4) постановление Правления Национального банка Украины от 22 декабря 2016 года №413 "Об утверждении Изменений в Положение о депозитарной и клиринговой деятельности Национального банка Украины".

3. Управлению депозитарной деятельности Национального банка Украины (Супрун А.В.) после официального опубликования довести до сведения клиентов депозитария Национального банка Украины информацию о принятии этого постановления.

4. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Украины Чурий А.Е.

5. Постановление вступает в силу с 22 декабря 2017 года, кроме пункта 27 главы 4, пункта 55 и подпункта 4 пункта 64 главы 5 раздела I, пункта 146 главы 17, части третьей пункта 153, пункта 154 главы 18, главы 27, пункта 244 главы 32 раздела III, главы 33 раздела IV Положения, которые вступают в силу с 2 апреля 2018 года.

Согласовано: Исполняющим обязанности Министра финансов Украины

С.Марченко

Председателем Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины

Т.Н.Хромаев

Утверждено Постановлением Правления Национального банка Украины от 21 декабря 2017 года №140

Положение о проведении депозитарной и клиринговой деятельности и обеспечении осуществления расчетов по сделкам с ценными бумагами Национальным банком Украины

Раздел I. Общие положения и принципы депозитарной деятельности Национального банка Украины

Глава 1. Общие положения и определения терминов

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законами Украины "О Национальном банке Украины", "О депозитарной системе Украины" (далее - Закон), "О ценных бумагах и фондовом рынке", решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 30 июля 2013 года №1331" Об особенностях осуществления деятельности Национального банка Украины как участника депозитарной системы Украины", зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 20 августа 2013 года под №1431/23963 (с изменениями), с целью обеспечения осуществления Национальным банком Украины (далее - Национальный банк) депозитарной деятельности Национального банка, клиринговой деятельности Национального банка (далее - клиринговая деятельность), расчетов по сделкам с ценными бумагами в соответствии с полномочиями, определенными законодательством Украины, и урегулирования относительно взаимодействии между Национальным банком и его клиентами при осуществлении ими депозитарной деятельности по ценным бумагам, учет которых относится к компетенции Национального банка.

2. В настоящем Положении используются следующие основные понятия:

1) агрегированный счет - составная счета в ценных бумагах депозитарного учреждения, открывающийся на уровне депозитария Национального банка, структура которого предусматривает отдельный учет ценных бумаг, принадлежащих депозитарному учреждению, от учета ценных бумаг, принадлежащих его депонентам, клиентам и/или клиентам клиентов определенного номинального держателя, а также возможность группировки ценных бумаг, принадлежащих одному и/или нескольким депонентам депозитарного учреждения, по коду владельца ценных бумаг и/или типу депонента;

2) безусловная операция - депозитарная операция, осуществляемая депозитарием Национального банка или депозитарным учреждением в системе депозитарного учета депозитария Национального банка без распоряжения владельца счета в ценных бумагах в случаях, определенных настоящим Положением, и/или других оснований, определенных законодательством Украины;

3) денежный клиринг - определение взаимных обязательств и требований по переводу средств по операциям по размещению облигаций внутреннего государственного займа Украины (далее - ОВГЗ) и их погашения в случае совпадения сроков выполнения денежных расчетов по результатам размещения ОВГЗ со сроками выплаты дохода и/или их погашения по ОВГЗ, номинированным в равной валюте;

4) дата учета - дата, по состоянию на которую депозитарий Национального банка определяет держателей ценных бумаг определенного выпуска. Для ценных бумаг, номинированных в национальной валюте, дата учета устанавливается на конец операционного дня, предшествующего дате платежа сумм доходов и/или погашений. Для ценных бумаг [кроме облигаций внешних государственных займов (далее - ОВГЗ) и государственных деривативов], номинированных в иностранной валюте, дата учета устанавливается на конец операционного дня за день до даты платежа сумм доходов и/или погашений. Для ОВГЗ и государственных деривативов дата учета устанавливается в порядке, определенном внутренними документами иностранного депозитария;

5) дата платежа - день осуществления расчетов по результатам размещения ценных бумаг и/или платежей по выплате дохода и/или погашения ценных бумаг;

6) депозитарий Национального банка - Национальный банк как участник депозитарной системы Украины, который согласно полученным депозитарным активам осуществляет деятельность относительно депозитарного учета и обслуживания обращения облигаций внутреннего и внешних государственных займов Украины государственных деривативов, и целевых ОВГЗ и казначейских обязательств Украины (далее - ЦБ), и обслуживание корпоративных операций эмитента на счетах в ценных бумагах клиентов;

7) Исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Украины от 12.10.2021 №104

8) эмитент - государство в лице уполномоченных им органов государственной власти, которое от своего имени размещает эмиссионные ЦБ, учет которых согласно компетенции, установленной законодательством Украины, осуществляет депозитарий Национального банка;

8-1) идентификационный код - идентификационный код в Едином государственном реестре предприятий и организаций Украины/регистрационный код нерезидента/учетный номер налогоплательщика нерезидента/регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика или номер и серия (при наличии) паспорта (для физических лиц, которые из-за своих религиозных убеждений отказываются от принятия регистрационного номера учетной карточки налогоплательщика и официально уведомили об этом соответствующий контролирующий орган и имеют отметку в паспорте);

9) иностранный депозитарий - депозитарий другой страны и/или международное депозитарно-клиринговое учреждение, которое на основании договора о корреспондентских отношениях открыло счет в депозитарии Национального банка или открыло счет для депозитария Национального банка;

10) квитирование - операция депозитария Национального банка по проверке реквизитов встречных распоряжений, которая осуществляется с целью установления совпадения реквизитов таких распоряжений;

10-1) управляющий счетом в ценных бумагах (далее - управляющий счетом) - статус, который в депозитарии Национального банка приобретает юридическое лицо, которому эмитентом предоставлены полномочия по управлению его счетом в ценных бумагах, или депозитарное учреждение, где иностранным депозитарием предоставлены полномочия по управлению его счетом в ценных бумагах, объем полномочий управляющего счетом устанавливается соответствующим договором или актами гражданского законодательства;

11) клиенты депозитария - иностранные депозитарии, эмитенты, депозитарные учреждения, клиринговые учреждения (далее - КУ) и операторы организованных рынков капитала, которые пользуются услугами депозитария Национального банка на основании соответствующих договоров;

12) код междепозитарного учета - код междепозитарного учета, присваиваемый Центральным депозитарием ценных бумаг (далее - Центральный депозитарий), как код участника системы депозитарного учета в порядке, установленном законодательством Украины по вопросам депозитарной деятельности (далее - код КМУ);

13) Исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Украины от 12.10.2021 №104

14) Исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Украины от 12.10.2021 №104

15) обслуживающий банк - банки, являющиеся участниками системы электронных платежей Национального банка и предоставляют расчетные услуги клиентам депозитария Национального банка и их депонентам номинальным держателям, а также структурное подразделение Национального банка, которое обеспечивает осуществление денежных расчетов Национального банка, который является обслуживающим банком по расчетам депозитария Национального банка, и Государственная казначейская служба Украины как обслуживающий банк эмитента;

16) обременение обязательствами - любые ограничения по владению, пользованию или распоряжению ЦБ, связанные с условиями договоров, решениями или постановлениями суда, и в других случаях, предусмотренных законодательством Украины;

17) одиночные расчеты - расчеты по договорам купли-продажи ЦБ, которые осуществляются без проведения неттинга;

18) оплата против поставки ценных бумаг - механизм расчетов по сделкам с ЦБ, во время которого перевод денежных средств происходит сразу после соответствующего перевода ЦБ и/или перевода прав на ЦБ и прав с ЦБ, с условием блокировки их на счета получателя до завершения денежных расчетов или возврата их владельцу, если расчеты не состоялись;

19) поставка ценных бумаг без оплаты - механизм расчетов по сделкам с ЦБ, во время которого перевод ЦБ и/или перевод прав на ЦБ и прав с ЦБ происходит без осуществления депозитарием Национального банка контроля за денежными расчетами (в случае их наличия);

20) реестр держателей ценных бумаг - составленный на определенную дату перечень клиентов депозитария Национального банка, на счетах которых учитываются ЦБ определенного выпуска (далее - реестр держателей ЦБ);

21) сегрегированный счет - составная счета в ценных бумагах депозитарного учреждения, который открывается на уровне депозитария Национального банка и предусматривает обособленный учет ЦБ, принадлежащих определенному депоненту депозитарного учреждения/клиентам определенного номинального держателя и/или клиентам клиентов данного номинального держателя, отдельно от ЦБ других депонентов такого депозитарного учреждения, ЦБ на счетах других номинальных держателей и собственных ЦБ депозитарного учреждения. Ответственное подразделение сегрегированным счетом на уровне депозитария Национального банка осуществляется депозитарным учреждением, открывшим такой счет на основании распоряжения депонента, номинального держателя или иным образом в случаях, предусмотренных законодательством Украины;

22) система автоматизации депозитария Национального банка - автоматизированная система обслуживания учета и обращения ЦБ, прав и обязательств по сделкам относительно ЦБ в случаях, предусмотренных настоящим Положением, доступ к которой осуществляется с помощью программного обеспечения депозитария Национального банка, которое разрабатывается, поддерживается специалистами Национального банка и использует встроенные средства защиты информации Национального банка;

23) Исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Украины от 23.05.2023 г. №69

24) транзитные счета - счета депозитария Национального банка в структурном подразделении Национального банка, которое обеспечивает осуществление денежных расчетов Национального банка для учета денежных средств с ЦБ, подлежащих выплате;

25) уполномоченный работник - работник Национального банка, в том числе работник депозитария Национального банка, на которого в соответствии со служебными обязанностями возложены функции по разработке документов по депозитарной деятельности депозитария Национального банка;

26) держатель ценных бумаг - клиент депозитария Национального банка, на счету которого учитываются ЦБ определенного выпуска (далее - держатель ЦБ);

27) участник клиринга - депозитарное учреждение, эмитент, иностранный депозитарий, которые являются клиентами депозитария Национального банка, Национальный банк.

Другие термины в настоящем Положении употребляются в значениях, определенных Законами Украины "О депозитарной системе Украины", "О рынках капитала и организованных товарных рынках", другими законами Украины, нормативно-правовыми актами Национального банка и Национальной комиссии по ценным бумагам и рынков капитала.

Глава 2. Применение и предмет регулирования положения

3. Настоящее Положение определяет порядок осуществления депозитарной деятельности Национальным банком и депозитарными учреждениями по ЦБ, учет которых в соответствии с Законом к компетенции Национального банка, а именно:

1) ОВГЗ, включая целевые ОВГЗ;

2) ОВГЗ и государственных деривативов;

3) Исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Украины от 12.10.2021 №104

4) казначейских обязательств Украины;

5) Исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Украины от 21.04.2022 №79

6) Исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Украины от 21.04.2022 №79

4. Национальный банк осуществляет депозитарный учет государственных ценных бумаг, среди которых ОВГЗ, включая целевые ОВГЗ, ОВГЗ, государственные деривативы и казначейские обязательства Украины.

Национальный банк как участник депозитарной системы осуществляет клиринговую деятельность и расчеты по сделкам по ЦБ, выполняет функции депозитария и депозитарного учреждения согласно полномочиям, определенным настоящим Положением и законодательством Украины.

5. Национальный банк при осуществлении депозитарной деятельности депозитарного учреждения и депозитарные учреждения при осуществлении ими депозитарной деятельности руководствуются нормами Положения об осуществлении депозитарной деятельности, утвержденного решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 23 апреля 2013 года №735, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 27 июня 2013 года под №1084/23616 (с изменениями), с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Положением.

6. Депозитарий Национального банка и депозитарные учреждения для урегулирования отношений, возникающих при прекращении депозитарным учреждением профессиональной деятельности на рынках капитала депозитарной деятельности, руководствуются нормами Положения о прекращении депозитарным учреждением осуществления профессиональной деятельности на фондовых рынках-депозитарной деятельности, утвержденного решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 8 апреля 2014 года №431, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 28 апреля 2014 года за №459/25236 (в редакции решения Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 14 ноября 2019 года №690), с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Положением.

6-1. Национальный банк ежегодно и/или в случае внесения изменений в законодательство по вопросам прекращения видов деятельности, осуществляемых клиентами депозитария:

1) определяет необходимость проведения тестирования процедур прекращения деятельности клиентов депозитария с клиентами депозитария, КУ, Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку, Центральным депозитарием и направляет лицам, с которыми выявлена потребность провести тестирование, запросы на его проведение. Национальный банк с согласия клиента депозитария, КУ, Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, Центрального депозитария проводит тестирование процедур прекращения деятельности клиентов депозитария;

2) пересматривает нормативно-правовые и распорядительные акты Национального банка относительно актуальности и эффективности изложенных в них процедур прекращения деятельности клиентов депозитария, а также с учетом результатов проведенного тестирования.

Депозитарий Национального банка по результатам проведенного тестирования составляет отчет и предоставляет его участникам тестирования по их запросу. Если по результатам тестирования выявлены недостатки в процедуре прекращения соответствующего вида деятельности, то депозитарий Национального банка инициирует внесение изменений в нормативно-правовые и распорядительные акты Национального банка и/или осуществляет другие необходимые действия для устранения выявленных недостатков, и/или обращается с соответствующими предложениями к клиентам депозитария, Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, Центрального депозитария.

7. Депозитарий Национального банка для урегулирования отношений, возникающих при обслуживании операций эмитента, руководствуется требованиями нормативно-правовых актов, регулирующих особенности эмиссии, обращения ЦБ и расчетов по ЦБ.

8. Депозитарий Национального банка при осуществлении операций, связанных с обременением ЦБ обязательствами, в которых одной из сторон является Национальный банк, руководствуется требованиями настоящего Положения, нормативно-правовых актов Национального банка по вопросам поддержания ликвидности и законодательством Украины.

Глава 3. Общие положения депозитарной деятельности Национального банка

9. Структурное подразделение Национального банка, основной задачей которого является осуществление депозитарной деятельности (далее - Ответственное подразделение) обеспечивает в Национальном банке осуществление деятельности депозитария Национального банка и депозитарной деятельности депозитарного учреждения.

Ответственное подразделение при выполнении своих функций взаимодействует с другими подразделениями Национального банка в пределах их компетенций, определенных настоящим Положением, другими нормативно-правовыми и распорядительными актами Национального банка.

10. Депозитарий Национального банка при осуществлении депозитарной деятельности выполняет следующие функции:

1) обслуживание эмитентов;

2) обслуживание депозитарных учреждений;

3) обслуживание КУ и операторов организованных рынков капитала;

4) обслуживание иностранных депозитариев;

5) иные функции, предусмотренные нормативно-правовыми актами по вопросам определения правовых основ функционирования депозитарной системы Украины, эмиссии и обращения ценных бумаг.

11. К компетенции депозитария Национального банка относятся:

1) депозитарный учет ЦБ - учет ЦБ и ограничений прав на счетах в ценных бумагах клиентов;

2) обслуживание обращения ценных бумаг на счетах в ценных бумагах клиентов;

3) обслуживание корпоративных операций эмитента на счетах в ценных бумагах клиентов;

4) хранение ЦБ, отнесенных к компетенции депозитария Национального банка, на счетах в ценных бумагах его клиентов и учет прав по этим ЦБ;

5) прием, хранение и инвентаризация глобальных сертификатов;

6) ведение учета обязательств эмитента по ЦБ по каждому выпуску ценных бумаг на основании депонированного глобального сертификата или на основании информации об обязательствах эмитента по ОВГЗ и государственным деривативам, полученной от иностранного депозитария;

7) осуществление денежного клиринга по операциям с ЦБ;

8) обеспечение расчетов по сделкам с ЦБ;

9) выполнение других операций, которые могут быть отнесены законодательством к функциям депозитария Национального банка, и осуществление иных действий, предусмотренных нормативно-правовыми актами по вопросам определения правовых основ функционирования депозитарной системы Украины, эмиссии и обращения ценных бумаг.

12. Национальный банк при осуществлении депозитарной деятельности депозитарного учреждения выполняет следующие функции:

1) осуществление депозитарной деятельности депозитарного учреждения по ценным бумагам, принадлежащих Национальному банку на праве собственности;

2) осуществление депозитарной деятельности депозитарного учреждения для депонентов Национального банка, номинальных держателей; обслуживание которых предусмотрено нормативно-правовыми актами по вопросам депозитарной деятельности;

3) осуществление депозитарной деятельности по хранению активов пенсионного фонда относительно созданного Национальным банком корпоративного негосударственного пенсионного фонда;

4) иные функции, предусмотренные нормативно-правовыми актами по вопросам осуществления профессиональной деятельности на рынках капитала, осуществления Национальным банком депозитарной деятельности депозитарного учреждения.

13. К компетенции Национального банка при осуществлении функций депозитарного учреждения относятся:

1) учет прав на ценные бумаги и их ограничений, обслуживание обращения ценных бумаг и корпоративных операций эмитентов на счетах в ценных бумагах, которые принадлежит Национальному банку и/или его депонентам;

1-1) учет ценных бумаг, прав на ценные бумаги и прав по ценным бумагам, принадлежащим клиентам номинального держателя, а также клиентам клиента номинального держателя, обслуживание обращения ценных бумаг и корпоративных операций эмитентов на счетах в ценных бумагах номинальных держателей;

2) открытие и ведение счетов в ценных бумагах депонентов, номинальных держателей;

3) контроль за соответствием количества прав на ценные бумаги, принадлежащие Национальному банку и/или его депонентам, ценных бумаг, учитываемых на счетах номинальных держателей; количеству, определяемому в соответствующих распоряжениях по поставке ценных бумаг;

4) предоставление Национальному банку и/или его депонентам, номинальным держателям выписок из соответствующих счетов в ценных бумагах;

5) блокирование прав на ценные бумаги на счетах в ценных бумагах Национального банка и/или депонентов, номинальных держателей в порядке, определенном законодательством Украины;

6) выполнение других операций, которые могут быть отнесены законодательством Украины к функциям депозитарного учреждения;

7) осуществление иных действий, предусмотренных нормативно-правовыми актами по вопросам осуществления профессиональной деятельности на рынках капитала, в частности осуществление Национальным банком депозитарной деятельности депозитарного учреждения.

Порядок осуществления Национальным банком деятельности депозитарного учреждения определяется нормативно-правовыми актами по вопросам депозитарной деятельности депозитарного учреждения.

Счет в ценных бумагах депонента открывается Национальным банком во время осуществления им депозитарной деятельности депозитарного учреждения корпоративному негосударственному пенсионному фонду, созданному Национальным банком, и в самом Национальном банке, Фонду гарантирования вкладов физических лиц, Государственной казначейской службе Украины, ФОНДУ РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА, государству Украина, центральному органу исполнительной власти, реализующего государственную бюджетную политику в сфере управления государственным долгом и гарантированным государством долгом, частному акционерному обществу "Украинская финансовая жилищная компания, иностранному депозитарию, для учета прав на ценные бумаги и их ограничений и другим лицам (включая лиц, имеющих лицензию на осуществление депозитарной деятельности депозитарного учреждения) с целью учета прав на ценные бумаги и их ограничений с последствием залога в пользу Национального банка, ФОНДА РАЗВИТИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА и частного акционерного общества "Украинская финансовая жилищная компания".

Счет в ценных бумагах номинального держателя открывается Национальным банком при осуществлении им депозитарной деятельности депозитарного учреждения иностранному финансовому учреждению, отвечающему требованиям, установленным законодательством Украины по вопросам депозитарной деятельности.

14. Национальный банк для учета ценных бумаг, принадлежащих ему на праве собственности, а также учета прав на эти ценные бумаги и ограничения таких прав, открывает собственный счет в ценных бумагах.

Председатель Национального банка или лицо, исполняющее его обязанности, для обслуживания собственного счета в ценных бумагах Национального банка, а также для предоставления депозитарию Национального банка распоряжений, запросов назначает не менее двух распорядителей счета и утверждает карточку с образцами подписей таких лиц.

15. Национальный банк при осуществлении депозитарной деятельности как депозитарий Национального банка открывает и обслуживает счета в ценных бумагах на основании таких договоров:

1) депозитарного договора - при обслуживании депозитарных учреждений;

2) договора об обслуживании выпусков ценных бумаг - при обслуживании эмитентов;

3) договора о корреспондентских отношениях - при обслуживании иностранных депозитариев;

4) договора о проведении расчетов в ценных бумагах по результатам клиринга, а также договора об обслуживании лица, осуществляющего клиринговую деятельность, который заключается в форме депозитарного договора при обслуживании лица, осуществляющего клиринговую деятельность.

Лица, указанные в подпунктах 1 - 4 пункта 15 главы 3 раздела I настоящего Положения, после заключения соответствующего договора приобретают статус клиентов депозитария Национального банка.