Поиск в тексте: CTRL+F

Статус документа: * Действует

ЗАКОН УКРАИНЫ

от 4 июля 2014 года №1587-VII

О внесении изменений в Закон Украины "О банках и банковской деятельности" относительно определения особенностей корпоративного управления в банках

I. Внести в Закон Украины "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Верховной Рады Украины, 2001, №5-6, ст.30 с последующими изменениями) следующие изменения:

1. В части первой статьи 2:

определение термина "банковская группа" изложить в следующей редакции:

"Банковская группа - группа юридических лиц:

имеющих общего контролера, состоящий из материнского банка, его украинских (украинского) и/или иностранных (иностранного) дочерних (дочерней) и/или ассоциированных (ассоциированной) компаний (компании), которые (которая) являются финансовыми (финансовой) учреждениями (учреждением), или состоит из материнского банка, который является контроллером его украинских (украинского) и/или иностранных (иностранного) дочерних (дочерней) и/или ассоциированных (ассоциированной) компаний (компании), которые (которая) являются финансовыми (финансовой) учреждениями (учреждением), или имеющих общего контролера, состоящий из двух или более украинских финансовых учреждений, их украинских и/или иностранных дочерних и/или ассоциированных компаний, являющихся финансовыми учреждениями и в которых банковская деятельность является преобладающей, или состоит из небанковского финансового учреждения, которая является контроллером ее украинских (украинского) и/или иностранных (иностранного) дочерних (дочерней) и/или ассоциированных (ассоциированной) компаний (компании), которые (которая) являются финансовыми (финансовой) учреждениями (учреждением) и в которых банковская деятельность является преобладающей";

дополнить с учетом алфавитного порядка сроком следующего содержания:

"Конфликт интересов - имеющиеся и потенциальные противоречия между личными интересами и должностными или профессиональными обязанностями лица, которые могут повлиять на добросовестное выполнение им своих полномочий, объективность и беспристрастность принятия решений".

2. В статье 9:

часть девятую дополнить предложением следующего содержания: "В банковской группе, в состав которой входит материнский банк, ответственным лицом является этот материнский банк";

в части пятнадцатой слова "(кроме страховых компаний)" исключить.

3. Статьи 37-40 изложить в следующей редакции:

"Статья 37. Органы управления и контроля банка

Высшим органом управления банка является общее собрание участников банка, решают любые вопросы деятельности банка.

Исполнительным органом банка, осуществляет текущее управление, является правление банка.

Банк обязан создать орган, который осуществляет контроль за деятельностью исполнительного органа, защите прав вкладчиков, других кредиторов и участников банка. Этот орган в соответствии с учредительными документами может иметь одно из следующих названий: "совет банка" или "наблюдательный совет банка", или "наблюдательный совет банка" (далее - совет банка). Совет банка не участвует в текущем управлении банком.

Распределение функций между органами управления банка должно обеспечивать эффективную систему внутреннего контроля.

Система внутреннего контроля банка для обеспечения эффективности ее функционирования должна включать:

1) контроль руководства за соблюдением законодательства Украины и внутренних процедур банка;

2) распределение обязанностей при осуществлении деятельности банка;

3) контроль за функционированием системы управления рисками;

4) контроль за информационной безопасностью и обменом информацией;

5) процедуры внутреннего контроля;

6) мониторинг системы внутреннего контроля;

7) процедуры внутреннего аудита.

Члены совета и правления банка несут ответственность за деятельность банка в рамках своих полномочий.

Члены совета и правления банка обязаны отказаться от участия в принятии решений, если конфликт интересов не позволяет им в полной мере выполнять свои обязанности в интересах банка, его вкладчиков и участников.

Статья 38. Общее собрание участников банка

К исключительной компетенции общего собрания участников банка относится принятие решений по:

1) определение основных направлений деятельности банка и утверждение отчетов об их выполнении;

2) внесение изменений и дополнений в устав банка;

3) изменения размера уставного капитала банка;

4) избрание и отзыв членов совета банка, утверждение условий гражданско-правовых или трудовых договоров, заключаемых с ними, установление размера их вознаграждения, в том числе поощрительных и компенсационных выплат, избрание лица, уполномоченного на подписание гражданско-правовых договоров с членами совета банка ;

5) утверждение годовых результатов деятельности банка, в том числе его дочерних предприятий, отчета совета банка, правления банка, ревизионной комиссии банка (в случае ее создания) и мероприятий по результатам рассмотрения заключений внешнего аудита;

6) покрытие убытков и распределения прибыли;

7) утверждение размера годовых дивидендов;

8) утверждение положения об общем собрании участников банка и внесение изменений в него;

9) утверждение принципов (кодекса) корпоративного управления банка;

10) утверждение положения о ревизионной комиссии (в случае ее создания) и внесение изменений в него;

11) изменения организационно-правовой формы банка;

12) размещение акций, их дробление или консолидации;

13) выкупа банком размещенных им акций;

14) аннулирование акций банка;

15) прекращения банка, избрание ликвидационной комиссии (ликвидатора) банка, утверждение ликвидационного баланса.

К компетенции общего собрания участников банка уставом банка могут быть отнесены и другие вопросы. Полномочия, которые не относятся к исключительной компетенции общего собрания участников банка, могут быть отнесены к компетенции совета банка, если иное не установлено законом.

Национальный банк Украины имеет право требовать внеочередного созыва общего собрания участников банка.

Решение общего собрания участников банка не имеет юридической силы в случае его принятия с использованием права голоса принадлежащих или контролируемых акций (паев) лиц, которым Национальный банк Украины запретил пользоваться правом голоса принадлежащих или контролируемых акций (паев).

Статья 39. Совет банка

Совет банка избирается общим собранием участников банка из числа участников банка, их представителей и независимых членов в количестве не менее пяти человек.

Члены совета банка не могут входить в состав правления банка, а также быть работниками этого банка.

Совет банка (кроме кооперативного банка) не менее чем на одну четвертую должен состоять из независимых членов.

Член совета банка, который является ассоциированной лицом члена правления банка, представителем родственных или аффилированных лиц банка, акционером банка или его представителем, не может считаться независимым.

К исключительной компетенции совета банка относятся функции:

1) утверждение стратегии развития банка в соответствии с основными направлениями деятельности, определенных общим собранием участников банка;

2) утверждение бюджета банка, в том числе бюджета подразделения внутреннего аудита, и бизнес-плана развития банка;

3) определение и утверждение стратегии и политики управления рисками, процедуры управления ими, а также перечня рисков, их предельных размеров;

4) обеспечение функционирования системы внутреннего контроля банка и контроля за ее эффективностью;

5) контроль за эффективностью функционирования системы управления рисками;

6) утверждение плана восстановления деятельности банка;

7) определение источников капитализации и другого финансирования банка;

8) определение кредитной политики банка;

9) определение организационной структуры банка, в том числе подразделения внутреннего аудита;

10) утверждение внутренних положений, регламентирующих деятельность структурных подразделений банка;

11) назначение и освобождение председателя и членов правления банка, руководителя подразделения внутреннего аудита;

12) осуществление контроля за деятельностью правления банка, внесение предложений по ее совершенствованию;

13) определение порядка работы и планов подразделения внутреннего аудита и контроль за его деятельностью;

14) определение аудиторской фирмы для проведения внешнего аудита, утверждение условий договора, заключаемого с ним, установление размера оплаты услуг;

15) рассмотрение заключения внешнего аудита банка и подготовка рекомендаций общему собранию участников банка для принятия решения по нему;

16) контроль за устранением недостатков, выявленных Национальным банком Украины и другими органами государственной власти и управления, в пределах компетенции осуществляют надзор за деятельностью банка, подразделением внутреннего аудита и аудиторской фирмой, по результатам проведения внешнего аудита;

17) принятие решения о создании дочерних предприятий и участия в них, их реорганизации и ликвидации, создания обособленных подразделений банка, утверждение их уставов и положений;

18) утверждение условий гражданско-правовых, трудовых договоров, заключаемых с членами правления банка и работниками подразделения внутреннего аудита, установление размера их вознаграждения, в том числе поощрительных и компенсационных выплат;

19) обеспечение своевременного предоставления (опубликования) банком достоверной информации о его деятельности в соответствии с законодательством;

20) созыв общего собрания участников банка, подготовка повестки дня общего собрания участников банка, принятие решения о дате их проведения;

21) сообщение о проведении общего собрания участников банка в соответствии с законодательством;

22) принятие решения о размещении банком ценных бумаг, кроме акций;

23) принятие решения о выкупе размещенных банком ценных бумаг, кроме акций;

24) принятие решения о продаже акций, ранее выкупленных банком;

25) решение вопросов об участии банка в группах;

26) принятие решений о совершении крупных сделок в соответствии с законодательством;

27) принятие решения об избрании (замене) депозитарной и / или клиринговой учреждения и утверждение условий договора, заключаемого с ним, установление размера оплаты услуг;

28) направление в случаях, предусмотренных законодательством, предложения акционерам о приобретении принадлежащих им акций;

29) осуществление иных полномочий в соответствии с уставом.

Совет банка обязано принимать меры к предотвращению возникновения конфликтов интересов в банке и способствовать их урегулированию.

Совет банка обязана сообщать Национальному банку Украины о конфликтах интересов, возникающих в банке.

Совет банка обязана обеспечивать поддержание действенных отношений с Национальным банком Украины.

Национальный банк Украины имеет право требовать прекращения полномочий члена совета банка, если он ненадлежащим образом исполняет свои функции.

Национальный банк Украины имеет право требовать внеочередного созыва заседания совета банка.

Банк обязан ежегодно, не позднее 30 апреля, и по требованию Национального банка Украины предоставлять Национальному банку Украины в пределах его полномочий по осуществлению банковского надзора информацию о вопросах, которые рассматривались на заседании совета банка, и принятые по ним решения, а также перечень членов совета банка, присутствующих на заседании.

Статья 40. Правление банка

Правление банка возглавляет председатель правления, который руководит работой правления банка и имеет право представлять банк без поручения.

Заместители председателя правления банка входят в состав правления банка по должности.

Председатель правления банка несет персональную ответственность за деятельность банка.

Председатель правления банка имеет право принимать участие в заседаниях совета банка с правом совещательного голоса. Председатель правления не может возглавлять структурные подразделения банка.

К компетенции правления банка относятся следующие функции:

1) обеспечение подготовки для утверждения советом банка проектов бюджета банка, стратегии и бизнес-плана развития банка;

2) реализация стратегии и бизнес-плана развития банка;

3) определение формы и установление порядка мониторинга деятельности банка;

4) реализация стратегии и политики управления рисками, утвержденной советом банка, обеспечение внедрения процедур выявления, оценки, контроля и мониторинга рисков;

5) формирование определенной советом банка организационной структуры банка;

6) разработка положений, регламентирующих деятельность структурных и обособленных подразделений банка по стратегии развития банка;

7) обеспечение безопасности информационных систем банка и систем, применяемых для хранения активов клиентов;

8) информирование совета банка о показателях деятельности банка, выявлены нарушения законодательства, внутренних положений банка и о любом ухудшении финансового состояния банка или об угрозе такого ухудшения, об уровне рисков, возникающих в ходе деятельности банка;

9) решение других вопросов, связанных с управлением текущей деятельностью банка, за исключением вопросов, относящихся к исключительной компетенции общего собрания участников банка и совета банка ".

4. Статью 41 исключить.

5. Статьи 42, 44 и 45 изложить в следующей редакции:

"Статья 42. Требования к руководителям банка

Руководителями банка являются председатель, его заместители и члены совета банка, председатель, его заместители и члены правления банка, главный бухгалтер, его заместители, руководители обособленных подразделений банка.

Руководителями банка (кроме членов совета банка) имеют право лица, имеющие:

1) полное высшее образование в области экономики, менеджмента (управления) или права;

2) опыт работы в банковской системе по соответствующей специальности не менее трех лет;

3) безупречную деловую репутацию.

Не менее чем на одну четвертую совет банка должен состоять из лиц, имеющих полное высшее образование в области экономики или права. Другие члены совета банка должны иметь полное высшее образование и образование в области менеджмента (управления). Члены совета банка должны иметь безупречную деловую репутацию. Хотя бы один из членов совета банка, который имеет образование в области экономики или права, должен иметь опыт работы в банковской системе на руководящих должностях не менее трех лет.

Требования по профессиональной пригодности и деловой репутации руководителей банка устанавливаются Национальным банком Украины.

Председатель правления банка и главный бухгалтер банка вступают в должность после предоставления письменного согласия Национальным банком Украины. Члены совета банка и правление банка в месячный срок после избрания (назначения) на должность предоставляют Национальному банку Украины документы, подтверждающие их профессиональную пригодность и деловую репутацию.

Председателю, членам правления банка и главному бухгалтеру банка запрещается занимать должности в других юридических лицах, кроме дочерних предприятий.

Национальный банк Украины имеет право бесплатно получать от органов государственной власти и управления, других юридических лиц информацию, необходимую для определения или подтверждения деловой репутации руководителей банка.

Органы государственной власти и управления, другие юридические лица обязаны в течение 20 дней со дня получения запроса Национального банка Украины безвозмездно предоставить соответствующую информацию.

Национальный банк Украины имеет право требовать замену любого из руководителей банка, если его профессиональная пригодность и деловая репутация не соответствуют требованиям настоящего Закона.

Руководители банка обязаны действовать в интересах банка, соблюдать требования законодательства, положения устава и других документов банка.

Руководители банка несут ответственность перед банком за убытки, причиненные банку их действиями (бездействием), по закону. Если ответственность согласно настоящей статье несут несколько лиц, их ответственность перед банком является солидарной.

Не может быть руководителем банка лицо, занимавшее должность Председателя Национального банка Украины, заместителя Председателя Национального банка Украины, руководителя структурного подразделения, который по должности входил в состав Правления Национального банка Украины, и члена Совета Национального банка Украины, если со дня прекращения указанных полномочий не прошел один год";

"Статья 44. Управление рисками

Банк создает комплексную и адекватную систему управления рисками, должен учитывать специфику работы банка, установленные Национальным банком Украины требования по управлению рисками. Система управления рисками должна обеспечивать выявление, идентификацию, оценку, мониторинг и контроль за всеми видами рисков на всех организационных уровнях и оценку достаточности капитала банка для покрытия всех видов рисков.

Системно важный банк, с учетом направлений своей деятельности и присущих ей рисков, обязан разработать план восстановления деятельности банка.

Банк образует постоянно действующее подразделение по управлению рисками, которое должно отвечать за внедрение внутренних положений и процедур управления рисками в соответствии с определенными советом банка стратегии и политики управления рисками.

Подразделение по управлению рисками должен быть подотчетен совету банка и отделен от подразделения внутреннего аудита, подразделений, осуществляющих операции, и подразделений, регистрируют операции.

Банк обязан в целях управления рисками создать постоянно действующие комитеты, в частности:

1) кредитный комитет;

2) комитет по вопросам управления активами и пассивами.

Банк имеет право в зависимости от уровня сложности и объемов операций образовывать также другие комитеты.

Одно и то же лицо не может совмещать должности председателя кредитного комитета и подразделения по управлению рисками.

Статья 45. Внутренний аудит банка

Банк образует постоянно действующее подразделение внутреннего аудита, который является составляющей системы внутреннего контроля.

Национальный банк Украины устанавливает требования к профессиональной подготовке работников подразделения внутреннего аудита.

Подразделение внутреннего аудита подчиняется совету банка и отчитывается перед ней, действует на основании положения, утвержденного советом банка.

Организация и порядок работы подразделения внутреннего аудита устанавливаются централизованно материнским банком для своих дочерних компаний. В дочерних компаниях банка функции внутреннего аудита может выполнять подразделение внутреннего аудита материнского банка.

Подразделение внутреннего аудита осуществляет следующие функции:

1) проверяет наличие и оценивает эффективность работы систем управления рисками, соответствие этих систем видам и объемам осуществляемых банком операций и внутреннего контроля банка;

2) проверяет процесс оценки достаточности капитала с учетом рисков банка;

3) осуществляет мониторинг соблюдения руководителями и работниками банка требований законодательства и внутренних положений банка, утвержденных советом банка;

4) оценивает информационно-техническое обеспечение управления и проведения операций;

5) проверяет правильность ведения и достоверность бухгалтерского учета и финансовой отчетности;

6) проверяет финансово-хозяйственную деятельность банка;

7) проверяет соответствие квалификационным требованиям и выполнения профессиональных обязанностей работниками банка;

8) выявляет и проверяет случаи превышения полномочий должностными лицами банка и возникновения конфликта интересов в банке;

9) проверяет достоверность и своевременность предоставления информации органам государственной власти и управления, в пределах компетенции осуществляют надзор за деятельностью банка;

10) другие функции, связанные с осуществлением надзора за деятельностью банка.

Подразделение внутреннего аудита проводит оценку видов деятельности банка, выполнение которых обеспечивается путем привлечения юридических и физических лиц на договорной основе (аутсорсинг).

Подразделение внутреннего аудита по результатам проведенных проверок готовит и подает совету банка отчеты и предложения по устранению выявленных нарушений.

Банк обязан в порядке, определенном нормативно-правовыми актами Национального банка Украины, предоставлять Национальному банку Украины отчет о работе подразделения внутреннего аудита и другие документы по результатам внутреннего аудита.

Национальный банк Украины согласовывает кандидатуру руководителя подразделения внутреннего аудита. Требования к профессиональной пригодности и деловой репутации руководителя подразделения внутреннего аудита устанавливаются Национальным банком Украины.

Руководителю подразделения внутреннего аудита запрещается занимать должности в других банках.

Решение об увольнении руководителя подразделения внутреннего аудита принимает совет банка. Решение об увольнении руководителя подразделения внутреннего аудита не по его инициативе в обязательном порядке согласовывается с Национальным банком Украины.

Руководитель подразделения внутреннего аудита имеет право требовать внеочередного созыва заседания совета банка.

Работники подразделения внутреннего аудита при выполнении своих функциональных обязанностей имеют право на ознакомление с документами, информацией, письменными объяснениями по вопросам деятельности банка, включая все подразделения банка независимо от страны их местонахождения, и аффилированных компаний банка, право на доступ к системе автоматизации банковских операций и на получение письменных объяснений от руководителей и работников банка по вопросам, которые возникают во время проведения проверки и по ее результатам".

6. В статье 69:

часть вторую после слов "от банка" дополнить словами "банковской группы";

абзац первый части третьей дополнить словами "банковских групп".

7. Часть пятую статьи 71 после слов "уполномоченным Национальным банком Украины лицам" дополнить словами "доступ к системе автоматизации банковских операций, а также".

8. В тексте Закона слова "наблюдательный совет банка", "правление (совет директоров)" и "служба внутреннего аудита" во всех падежах заменить соответственно словами "совет банка", "правление" и "подразделение внутреннего аудита" в соответствующем падеже.

II. Заключительные положения

1. Настоящий Закон вступает в силу через шесть месяцев со дня его опубликования.

2. Банки обязаны в течение шести месяцев со дня вступления в силу настоящего Закона привести свою деятельность в соответствие с требованиями настоящего Закона и внести соответствующие изменения в устав и другие внутренние документы банка.

3. Национальному банку Украины в шестимесячный срок со дня опубликования настоящего Закона привести свои нормативно-правовые акты в соответствие с настоящим Законом.

Президент Украины

П.А.Порошенко