База данных

Дата обновления БД:

04.04.2020

Добавлено/обновлено документов:

25 / 208

Всего документов в БД:

99121

Действует

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ АГЕНТСТВА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН ПО РЕГУЛИРОВАНИЮ И НАДЗОРУ ФИНАНСОВОГО РЫНКА И ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

от 15 апреля 2006 года №94

Об утверждении Методических рекомендаций по организации систем управления рисками и внутреннего контроля в банковских холдингах

В целях формирования в банковских холдингах адекватной системы управления рисками и внутреннего контроля Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (далее - Агентство) ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Методические рекомендации по организации систем управления рисками и внутреннего контроля в банковских холдингах.

2. Настоящее постановление вводится в действие со дня его принятия.

3. Департаменту стратегии и анализа (Еденбаев Е.С.) в семидневный срок со дня принятия довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства, банков второго уровня, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана".

4. Отделу международных отношений и связей с общественностью (Пернебаев Т.Ш.) принять меры к публикации настоящего постановления в средствах массовой информации Республики Казахстан.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Бахмутову Е.Л.

 

Председатель А. Дунаев

Утверждены Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 15 апреля 2006 года №94

Методические рекомендации по организации систем управления рисками и внутреннего контроля в банковских холдингах

Настоящие Методические рекомендации разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" и предназначены для подготовки лицами, желающими стать банковским холдингом документов, подтверждающих наличие систем управления рисками и внутреннего контроля, в том числе в отношении рисков, связанных с деятельностью дочерней организации.

Глава 1. Общие положения

1. Целью настоящих Методических рекомендаций является формирование в банковских холдингах адекватной системы управления рисками и внутреннего контроля, предусматривающей применение банковскими холдингами методов контроля рисков, обеспечивающих эффективное определение, оценку и ограничение рисков банковских холдингов с учетом вида и объема проводимых ими операций.

2. Основные виды рисков, возникающие при осуществлении банковским холдингом своей деятельности:

1) валютный риск - риск возникновения расходов (убытков), связанный с изменением курсов иностранных валют при осуществлении банковским холдингом своей деятельности;

2) инвестиционный риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие обесценения капиталовложений, связанных с изменениями их доходности;

3) кредитный риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие нарушения клиентом первоначальных условий договора (контракта) по исполнению им взятых на себя денежных обязательств при проведении банковских заемных, лизинговых, факторинговых, форфейтинговых, операций по выдаче банковских гарантий и других операций;

4) операционный риск - риск возникновения расходов (убытков) в результате недостатков или ошибок в ходе осуществления внутренних процессов, допущенных со стороны сотрудников, функционирования информационных систем и технологий, а также вследствие внешних событий;

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 15 апреля 2006 года №94
"Об утверждении Методических рекомендаций по организации систем управления рисками и внутреннего контроля в банковских холдингах"

О документе

Номер документа:94
Дата принятия: 15/04/2006
Состояние документа:Действует
Начало действия документа:15/04/2006
Органы эмитенты: Государственные органы и организации

Опубликование документа

"Финансовый вестник", 2006 г., №4 (28)