Неофициальный перевод (с) ООО СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 19 сентября 2022 года №205

Об утверждении Изменений в Положение о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине

В соответствии со статьями 7, 15, 33, 40, 56 Закона Украины "О Национальном банке Украины", с целью приведения Порядка ведения субъектами хозяйствования кассовых операций в национальной валюте в Украине в соответствие с требованиями законодательства Украины Правление Национального банка Украины постановляет:

1. Утвердить Изменения в Положение о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине, утвержденное постановлением Правления Национального банка Украины от 29 декабря 2017 года №148 (с изменениями), которые прилагаются.

2. Департаменту денежного обращения (Виктор Зайвенко) после официального опубликования довести до сведения банков Украины, а банкам - до сведения их клиентов информацию о принятии этого постановления.

3. Контроль за выполнением этого постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Украины Алексея Шабана.

4. Постановление вступает в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования.

Утверждены Постановлением Правления Национального банка Украины от 19 сентября 2022 года №205

Изменения в Положение о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине

1. В разделе I:

1) пункт 2-1 изложить в следующей редакции:

"2-1. Порядок проведения и оформления перевода средств без открытия счета в национальной валюте Украины и/или валютно-обменных операций, осуществляемых небанковскими поставщиками платежных услуг и операторами почтовой связи на основании лицензии на предоставление финансовых платежных услуг и/или осуществление валютных операций, определены нормативно-правовыми актами Национального банка по вопросам организации кассовой работы банками и проведения платежных операций поставщиками платежных услуг в Украине, приема наличных средств для выполнения платежных операций, структуры валютного рынка Украины, условий и порядка торговли иностранной валютой и банковскими металлами на валютном рынке Украины и не регулируются настоящим Положением.";

2) в пункте 3:

пункт после подпункта 15 дополнить новым подпунктом 15-1 следующего содержания:

"15-1) коммерческий агент (агент) - юридическое лицо или физическое лицо- предприниматель, которое действует от имени, в интересах, под контролем и за счет лица, которое он представляет, во время предоставления платежных услуг на основании соответствующего договора;";

пункт после подпункта 16 дополнить новым подпунктом 16-1 следующего содержания:

"16-1) небанковский поставщик платежных услуг - поставщик платежных услуг, не являющийся банком. К небанковским поставщикам платежных услуг относятся поставщики платежных услуг, перечень которых определен в пунктах 2 - 7 части первой статьи 10 Закона Украины "О платежных услугах";";

подпункт 17 изложить в следующей редакции:

"17) операционное время - часть операционного дня банка или небанковского поставщика платежных услуг, (далее - поставщик платежных услуг) в течение которого принимаются платежные инструкции и инструкции на отзыв. Продолжительность операционного времени устанавливается поставщиком платежных услуг самостоятельно и закрепляется в его внутренних документах;";

абзац двадцать третий дополнить словами "и нормативно-правовых актах Национального банка Украины.".

2. В разделе II:

1) первое предложение абзаца пятого пункта 6 изложить в следующей редакции:

"Платежи сверх установленных предельных сумм проводятся через поставщиков платежных услуг путем перевода средств со счета на счет или внесения средств в кассы поставщиков платежных услуг для дальнейшего их перевода на счета.";

2) в пункте 7:

абзац второй подпункта 1 изложить в следующей редакции:

"Платежи на сумму, превышающую 50000 гривен, проводятся через поставщиков платежных услуг путем перевода средств со счета на счет или внесения средств в кассы поставщиков платежных услуг для дальнейшего их перевода на счета;";

абзац второй подпункта 2 изложить в следующей редакции:

"Платежи на сумму, которая превышает 50000 гривен, осуществляются путем перевода средств со счета на счет или внесения и/или перечисления средств на счета.";

3) пункт 9 изложить в следующей редакции:

"9. Предприятие/обособленное подразделение предприятия/физическое лицо- предприниматель, которое/которое/который согласно законодательству Украины принимает к обслуживанию платежные инструменты с целью проведения оплаты стоимости товаров или услуг и оснащено платежным терминалом [включая соединенный или соединенный с регистратором расчетные операции (далее - РРО)], имеет право за счет наличной выручки или наличности, полученной из банка, предоставлять держателю платежного инструмента (если такая услуга предусмотрена правилами соответствующей платежной системы/эквайером) услуги по выдаче наличных денег с печатанием квитанции платежного терминала (или расчетного документа, а также, но не исключительно, с отправкой электронного расчетного документа на предоставленный таким лицом абонентский номер или адрес электронной почты) и отображение таких операций в книге учета расчетных операций (далее - КУРО) или расчетной книжке (далее - РК) в случае их использования.

Национальный банк Украины имеет право устанавливать ограничения по выдаче наличных по платежным инструментам.

Ограничения по выдаче наличных по платежным инструментам могут устанавливаться оператором соответствующей платежной системы/эквайером и участниками этой системы.";

4) в пункте 10 слова "банков или небанковских учреждений" заменить словами "касс поставщиков платежных услуг";

5) третье предложение абзаца первого пункта 15 изложить в следующей редакции: "Обособленные подразделения учреждений/предприятий имеют право сдавать наличную выручку (наличность) непосредственно в кассы юридических лиц или поставщиков платежных услуг, коммерческих агентов по приему наличности для ее перевода и зачисления на банковские счета юридических лиц.";

6) пункты 16, 20 изложить в следующей редакции:

"16. Субъекты хозяйствования сдают наличную выручку (наличность) для выполнения платежных операций у национальных операторов, небанковских поставщиков платежных услуг, коммерческих агентов по приему наличных.

Наличная выручка (наличность) сдается субъектами хозяйствования самостоятельно [включая наличную выручку (наличность), полученную с применением платежных устройств и через пункты оказания финансовых услуг] или через соответствующие службы, которым согласно законодательству предоставлено право на перевозку валютных ценностей и инкассацию средств, либо через предприятия, которые получили лицензию Национального банка Украины на предоставление банкам услуг по инкассации.

Наличная выручка (наличность) сдается для зачисления на любой счет субъекта хозяйствования на его выбор.

Небанковские поставщики платежных услуг и их коммерческие агенты сдают наличные (наличную выручку), полученную через платежные устройства и пункты оказания финансовых услуг для дальнейшего выполнения платежных операций, на счет/счета, открытый/открытые для учета средств, принятых для дальнейшего выполнения платежных операций. Небанковские поставщики платежных услуг, которые, кроме операций по приему наличности для выполнения платежных операций, осуществляют выдачу переводов наличными, обязаны обеспечить сдачу на такие счета наличных денег в сумме превышения принятых для последующего выполнения платежных операций наличных денег над выданной по переводам наличными деньгами.";

"20. Физические лица - доверенные лица учреждений/предприятий - юридических лиц, которые в соответствии с законодательством Украины получили наличность со счета с использованием платежного инструмента, используют ее по назначению без оприходования в кассе. Физические лица - доверенные лица учреждений/предприятий - юридических лиц подают в подразделение бухгалтерского учета учреждения/предприятия Отчет об использовании средств, выданных на командировку или под отчет, вместе с подтверждающими документами об использовании средств по назначению и возвращают неиспользованный остаток денежных средств на счет учреждения/предприятия или в кассу в установленные сроки и порядке, которые определены для подотчетных лиц законодательством Украины.".

3. В абзаце втором пункта 50 раздела V слова "Небанковские учреждения, которые помимо операций по приему наличности для дальнейшего ее перевода," заменить словами "Небанковские поставщики платежных услуг, коммерческие агенты по приему наличных денег, которые помимо операций по приему наличности для выполнения платежных операций".

4. Третье предложение подпункта 9 пункта 58 раздела VI изложить в следующей редакции: "Платежи сверх установленных предельных сумм проводятся через поставщиков платежных услуг путем перевода средств со счета на счет или внесения наличных денег в кассы поставщиков платежных услуг.".

5. В тексте Положения слова "электронное платежное средство", "небанковское учреждение", "текущий счет" во всех падежах заменить соответственно словами "платежный инструмент", "небанковский поставщик платежных услуг", "счет" в соответствующих падежах.