База данных

Дата обновления БД:

15.05.2021

Добавлено/обновлено документов:

42 / 239

Всего документов в БД:

107390

Действует

О вступлении в силу документа смотри пункт 4.1

Зарегистрировано

Министерством юстиции

Российской Федерации

4 октября 2018 года №52333

УКАЗАНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 12 сентября 2018 года №4904-У

О требованиях к порядку осуществления центральным депозитарием внутреннего контроля и внутреннего аудита, правилам внутреннего аудита центрального депозитария и плану работы службы внутреннего аудита центрального депозитария

Настоящее Указание в соответствии с частью 4 статьи 7, пунктами 1 и 3 статьи 32 Федерального закона от 7 декабря 2011 года №414-ФЗ "О центральном депозитарии" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, №50, ст. 7356; 2012, №31, ст. 4334; №53, ст. 7607; 2013, №27, ст. 3477; №30, ст. 4084; 2015, №27, ст. 4001; №29, ст. 4357; 2018, №17, ст. 2429) (далее - Федеральный закон "О центральном депозитарии") устанавливает требования к порядку осуществления центральным депозитарием внутреннего контроля и внутреннего аудита, правилам внутреннего аудита центрального депозитария и плану работы службы внутреннего аудита центрального депозитария.

Глава 1. Общие положения

1.1. Центральный депозитарий должен осуществлять внутренний контроль и внутренний аудит в соответствии с настоящим Указанием, а также Положением Банка России от 16 декабря 2003 года №242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2004 года №5489, 22 декабря 2004 года №6222, 20 марта 2009 года №13547, 30 июня 2014 года №32913, 25 октября 2017 года №48670 (далее - Положение Банка России №242-П).

1.2. Осуществление центральным депозитарием внутреннего контроля и внутреннего аудита должно быть направлено на:

контроль за осуществлением операций центрального депозитария;

контроль за организацией управления рисками, связанными с осуществлением деятельности центрального депозитария, а также оценку рисков, связанных с осуществлением деятельности центрального депозитария;

наблюдение за порядком осуществления внутреннего контроля в целях оценки степени его соответствия характеру и масштабам деятельности центрального депозитария;

наблюдение за выявлением и устранением недостатков в работе исполнительных органов центрального депозитария, структурных подразделений центрального депозитария и их работников в части осуществления внутреннего контроля;

контроль за реализацией решений органов управления центрального депозитария по совершенствованию внутреннего контроля (в случае их принятия).

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

Указание Центрального банка Российской Федерации от 12 сентября 2018 года №4904-У
"О требованиях к порядку осуществления центральным депозитарием внутреннего контроля и внутреннего аудита, правилам внутреннего аудита центрального депозитария и плану работы службы внутреннего аудита центрального депозитария"

О документе

Номер документа:4904-У
Дата принятия: 12/09/2018
Состояние документа:Действует
Регистрация в МинЮсте: № 52333 от 04/10/2018
Начало действия документа:30/05/2019
Органы эмитенты: Банки

Опубликование документа

Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru/, 30 ноября 2018 года.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 4.1 настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу по истечении 180 дней после дня его официального опубликования - с 30 мая 2019 года.