База данных

Дата обновления БД:

19.06.2021

Добавлено/обновлено документов:

25 / 87

Всего документов в БД:

108162

Действует

О вступлении в силу отдельных частей документа смотри Справку

ПРИКАЗ МИНИСТРА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 2 февраля 2018 года №119

Об утверждении форм сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах, а также о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение

(Название документа изложено в новой редакции в соответствии с Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 30.04.2021 №420)
(см. предыдущую редакцию)

(В редакции Приказа Министра финансов Республики Казахстан от 30.04.2021 г. №420)

В соответствии с подпунктами 13) и 14) статьи 24 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс), пунктом 6-1 статьи 50 Закона Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить:

1) форму сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах согласно приложению 1 к настоящему приказу;

2) форму сведений о движении денег на банковских счетах согласно приложению 2 к настоящему приказу;

3) форму сведений о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение согласно приложению 3 к настоящему приказу.

(Пункт изложен в новой редакции в соответствии с Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 30.04.2021 №420)
(см. предыдущую редакцию)

Подпункт 3 вводится в действие с 1 января 2020 года и действует до 1 января 2026 года

2. Признать утратившими силу некоторые приказы Министерства финансов Республики Казахстан по перечню согласно приложению 4 к настоящему приказу.

3. Комитету государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (Тенгебаев А. М.) в установленном законодательством порядке обеспечить:

1) государственную регистрацию настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) в течение десяти календарных дней со дня государственной регистрации настоящего приказа направление его копии в бумажном и электронном виде на казахском и русском языках в Республиканское государственное предприятие на праве хозяйственного ведения "Республиканский центр правовой информации" Министерства юстиции Республики Казахстан для включения в Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов Республики Казахстан;

3) размещение настоящего приказа на интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан;

4) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего приказа в Министерстве юстиции Республики Казахстан представление в Департамент юридической службы Министерства финансов Республики Казахстан сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктами 1), 2) и 3) настоящего пункта.

4. Настоящий приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением подпунктов 2) и 3) пункта 1 настоящего приказа, которые вводятся в действие с 1 января 2020 года, при этом подпункт 3) пункта 1 настоящего приказа действует до 1 января 2026 года.

Министр финансов Республики Казахстан

Б.Султанов

Согласован

Председателем Национального Банка Республики Казахстан

1 февраля 2018 года

 

_______________ Д.Акишев

Приложение 1

к Приказу Министра финансов Республики Казахстан от 2 февраля 2018 года №119

(Приложение изложено в новой редакции в соответствии с Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 30.04.2021 №420)
(см. предыдущую редакцию)

форма

Сведения о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах за период с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года

 

Налогоплательщик

Реквизиты банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, его структурных подразделений, в котором открыты банковские счета

Вид банковского счета

Валюта банковского счета

Номер банковского счета

Остаток денег на банковском счете на начало периода

Остаток денег на банковском счете на конец периода

ИИН*/ БИН **

фамилия, имя, отчество (при его наличии)/ наименование

БИН **

БИК***

наименование

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

 

_____________________________________________________________________________________________
         (фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность),
                        подпись лица, ответственного за составление формы)

_____________________________________________________________________________________________
          (фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)
                                     руководителя, подпись)

Примечание:

расшифровка аббревиатур:

*ИИН – индивидуальный идентификационный номер;

**БИН – бизнес-идентификационный номер;

***БИК – банковский идентификационный код.

Пояснение по заполнению формы "Сведения о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах" приведено в приложении к настоящей форме.

Срок представления указанных сведений – в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов.

Приложение

к Форме "Сведения о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах"

Пояснение по заполнению формы "Сведения о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах"

1. Общие положения

1. Форма, предназначенная для сбора сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах (далее – Форма) разработана в соответствии с подпунктом 13) статьи 24 Кодекса Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налогового кодекса) и с пунктами 6-1 и 6-2 статьи 50 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

Основной задачей ведения Формы является получение сведений о банковских счетах и их номерах, об остатках денег на этих счетах.

2. Форма заполняется и представляется банками, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов по сведениям о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах.

3. Форма направляется по физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах в период с 1 января 2021 года по 1 января 2026 года.

2. Пояснение по заполнению формы "Сведения о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах"

3. В графе 1 Формы указывается порядковый номер.

4. В графе 2 Формы указывается индивидуальный идентификационный номер/бизнес-идентификационный номер (далее – ИИН/БИН) налогоплательщика.

5. В графе 3 Формы указывается фамилия, имя, отчество (при его наличии)/наименование налогоплательщика.

6. В графе 4 Формы указывается бизнес-идентификационный номер банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором открыты банковские счета.

7. В графе 5 Формы указывается банковский идентификационный код (далее – БИК) банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором открыты банковские счета.

8. В графе 6 Формы указывается наименование банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором открыты банковские счета.

9. В графе 7 Формы указывается вид банковского счета.

10. В графе 8 Формы указывается вид валюты банковского счета.

11. В графе 9 Формы указывается номер банковского счета налогоплательщика.

12. В графе 10 Формы указывается остаток денег на банковском счете на начало периода.

13. В графе 11 Формы указывается остаток денег на банковском счете на конец периода.

Приложение 2

к Приказу Министра финансов Республики Казахстан от 2 февраля 2018 года №119

(Приложение изложено в новой редакции в соответствии с Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 30.04.2021 №420)
(см. предыдущую редакцию)

форма

Сведения о движении денег на банковских счетах за период
с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года

 

Налогоплательщик

Движение денег на банковских счетах налогоплательщика

ИИН*/ БИН**

фамилия, имя, отчество (при его наличии)/наименование

поступление денег на банковский счет

дата

сумма платежа

отправитель денег

реквизиты банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан отправителя денег

назначение платежа

ИИН*/ БИН**

наименование

БИН**

БИК***

наименование

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

 

продолжение таблицы

 

перечисление денег с банковского счета

дата

сумма платежа

бенефициар

реквизиты банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан бенефициара

назначение платежа

ИИН* /БИН**

наименование

БИН**

БИК***

наименование

12

13

14

15

16

17

18

19

 

___________________________________________________________________________________
    (фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность),
                   подпись лица, ответственного за составление формы)

____________________________________________________________________________________
      (фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)
                                 руководителя, подпись)

Примечание:

расшифровка аббревиатур:

*ИИН – индивидуальный идентификационный номер;

**БИН – бизнес-идентификационный номер;

***БИК – банковский идентификационный код.

Пояснение по заполнению формы "Сведения о движении денег на банковских счетах" приведено в приложении к настоящей форме.

Срок представления указанных сведений – в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов.

Приложение

к форме "Сведения о движении денег на банковских счетах"

Пояснение по заполнению формы "Сведения о движении денег на банковских счетах"

1. Общие положения

1. Форма, предназначенная для сбора сведений о движении денег на банковских счетах (далее – Форма) разработана в соответствии с подпунктом 13) статьи 24 Кодекса Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налогового кодекса) и с пунктом 6-1 статьи 50 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

Основной задачей ведения Формы является получение сведений о движении денег на банковских счетах.

2. Форма заполняется и представляется банками, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов по сведениям о движении денег на этих счетах.

3. Форма направляется в банки, филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, в случае налоговой проверки в отношении проверяемого лица. В остальных случаях сведения о движении денег предоставляются общей суммой (оборотами).

4. В рамках всеобщего декларирования Форма направляется в отношении:

лица, зарегистрированного в установленном законом порядке в качестве кандидата в Президенты Республики Казахстан, депутаты Парламента Республики Казахстан и маслихата, а также в члены органов местного самоуправления, и его супруги (супруга);

лица, являющегося кандидатом на государственную должность либо на должность, связанную с выполнением государственных или приравненных к ним функций, и его супруги (супруга);

лица, занимающего государственную должность, в период выполнения им своих полномочий и его супруги (супруга) в этот же период;

лица, освобожденного условно-досрочно от отбывания наказания.

2. Пояснение по заполнению формы "Сведения о движении денег на банковских счетах"

3. В графе 1 Формы указывается порядковый номер.

4. В графе 2 Формы указывается индивидуальный идентификационный номер/бизнес-идентификационный номер (далее – ИИН/БИН) налогоплательщика.

5. В графе 3 Формы указывается фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица/наименование налогоплательщика.

6. В графе 4 Формы указывается дата поступления денег на банковский счет.

7. В графе 5 Формы указывается сумма платежа, поступившего на банковский счет.

8. В графе 6 Формы указывается ИИН/БИН отправителя денег.

9. В графе 7 Формы указывается наименование отправителя денег.

10. В графе 8 Формы указывается БИН банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан отправителя денег.

11. В графе 9 Формы указывается банковский идентификационный код (далее – БИК) банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан отправителя денег.

12. В графе 10 Формы указывается наименование банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан отправителя денег.

13. В графе 11 Формы указывается назначение платежа, поступившего на банковский счет.

14. В графе 12 Формы указывается дата перечисления денег с банковского счета налогоплательщика-отправителя денег.

15. В графе 13 Формы указывается сумма платежа, перечисленная с банковского счета налогоплательщика-отправителя денег.

16. В графе 14 Формы указывается ИИН/БИН бенефициара.

17. В графе 15 Формы указывается наименование бенефициара.

18. В графе 16 Формы указывается БИН банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, бенефициара.

19. В графе 17 Формы указывается БИК банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, бенефициара.

20. В графе 18 Формы указывается наименование банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, бенефициара.

21. В графе 19 Формы указывается назначение платежа, перечисленного с банковского счета отправителя денег.

Приложение 3

к Приказу Министра финансов Республики Казахстан от 2 февраля 2018 года №119

(Приложение изложено в новой редакции в соответствии с Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 30.04.2021 №420)
(см. предыдущую редакцию)

форма

Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение за период с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года

 

Сведения по физическому лицу

Реквизиты банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором выдан кредит

Дата предоставления кредита

ИИН*

фамилия, имя, отчество (при наличии)

БИН**

БИК***

наименование

1

2

3

4

5

6

7

 

продолжение таблицы

 

Номер и дата договора о предоставлении кредита

Номер банковского счета

Валюта банковского счета

Сумма предоставленного кредита

Сумма установленного лимита по договору

Остаток суммы кредита на начало периода

8

9

10

11

12

13

 

продолжение таблицы

 

Сумма уплаченного основного долга

Сумма уплаченного вознаграждения

Сумма уплаченной пени

Остаток суммы кредита

Вид кредита

основной долг

вознаграждение

пеня

14

15

16

17

18

19

20

 

_________________________________________________________________________________________
       (фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность),
                     подпись лица, ответственного за составление формы)

_________________________________________________________________________________________
         (фамилия, имя, отчество (если оно указано в документе, удостоверяющем личность)
                                     руководителя, подпись)

Примечание:

расшифровка аббревиатур:

*ИИН – индивидуальный идентификационный номер;

**БИН – бизнес-идентификационный номер;

***БИК – банковский идентификационный код.

Пояснение по заполнению формы "Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение" приведено в приложении к настоящей форме.

Срок представления указанных сведений – в течение 10 (десяти) рабочих дней со дня получения запроса органа государственных доходов.

Приложение

к Форме "Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение"

Пояснение по заполнению формы "Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение"

1. Общие положения

1. Форма, предназначенная для сбора сведений о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение (далее – Форма), разработана в соответствии с подпунктом 14) статьи 24 Кодекса Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налогового кодекса) и пунктом 6-2 статьи 50 Закона Республики Казахстан "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан".

Основной задачей ведения Формы является получение сведений о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение.

2. Форма заполняется и представляется банками, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, в течение десяти рабочих дней со дня получения запроса налогового органа по сведениям о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение.

3. Форма направляется по физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах в период с 1 января 2021 года по 1 января 2026 года.

2. Пояснение по заполнению формы "Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение"

3. В графе 1 Формы указывается порядковый номер.

4. В графе 2 Формы указывается индивидуальный идентификационный номер физического лица.

5. В графе 3 Формы указываются фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица.

6. В графе 4 Формы указывается бизнес-идентификационный номер банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором выдан кредит.

7. В графе 5 Формы указывается банковский идентификационный код банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором выдан кредит.

8. В графе 6 Формы указывается наименование банка, филиала банка-нерезидента Республики Казахстан, их структурных подразделений, в котором выдан кредит.

9. В графе 7 Формы указывается дата предоставления кредита.

10. В графе 8 Формы указывается номер и дата договора о предоставлении кредита. Сведения представляются отдельно в разрезе договоров.

11. В графе 9 Формы указывается номер банковского счета физического лица.

12. В графе 10 Формы указывается вид валюты банковского счета физического лица.

13. В графе 11 Формы указывается сумма предоставленного кредита физическому лицу.

14. В графе 12 Формы указывается сумма установленного лимита по договору.

15. В графе 13 Формы указывается остаток суммы кредита на начало периода.

16. В графе 14 Формы указывается сумма уплаченного основного долга на конец запрашиваемого периода.

16. В графе 15 Формы указывается сумма уплаченного вознаграждения на конец запрашиваемого периода.

17. В графе 16 Формы указывается сумма уплаченной пени на конец запрашиваемого периода.

18. В графе 17 Формы указывается остаток суммы основного долга кредит.

19. В графе 18 Формы указывается остаток суммы вознаграждения кредита.

20. В графе 19 Формы указывается остаток суммы пени кредита.

21. В графе 20 Формы указывается вид кредита.

Приложение 4

к Приказу Министра финансов Республики Казахстан от 2 февраля 2018 года №119

Перечень утративших силу некоторых приказов Министерства финансов Республики Казахстан

1. Приказ Министра финансов Республики Казахстан от 29 декабря 2008 года №625 "Об утверждении формы сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на этих счетах, о предоставленных кредитах физическим лицам" (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под №5502, опубликованный 3 апреля 2009 года в газете "Юридическая газета" №49 (1646)).

2. Приказ Министра финансов Республики Казахстан от 31 марта 2015 года №242 "О внесении изменений в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 29 декабря 2008 года №625 "Об утверждении формы сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на этих счетах" (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под №10997, опубликованный 1 июня 2015 года в информационно-правовой системе "Аділет").

3. Приказ исполняющего обязанности Министра финансов Республики Казахстан от 8 июля 2016 года №360 "О внесении изменений и дополнений в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 29 декабря 2008 года №625 "Об утверждении формы сведений о наличии и номерах банковских счетов, об остатках и движении денег на этих счетах" (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под №14125, опубликованный 7 сентября 2016 года в информационно-правовой системе "Аділет").

4. Пункт 1 Перечня приказов Министерства финансов Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения, утвержденного приказом Министра финансов Республики Казахстан от 31 марта 2017 года №213 "О внесении изменений и дополнений в некоторые приказы Министерства финансов Республики Казахстан" (зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан под №15096, опубликованный 13 июня 2017 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан).

 

ПРИКАЗ МИНИСТРА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН Сведения о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах за период с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года Пояснение по заполнению формы "Сведения о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах" 1. Общие положения 2. Пояснение по заполнению формы "Сведения о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках денег на этих счетах" Сведения о движении денег на банковских счетах за период
с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года
Пояснение по заполнению формы "Сведения о движении денег на банковских счетах" 1. Общие положения 2. Пояснение по заполнению формы "Сведения о движении денег на банковских счетах" Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение за период с "___" ______________ 20____ года по "____" ________________ 20___ года Пояснение по заполнению формы "Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение" 1. Общие положения 2. Пояснение по заполнению формы "Сведения о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение" Перечень утративших силу некоторых приказов Министерства финансов Республики Казахстан

Приказ Министра финансов Республики Казахстан от 2 февраля 2018 года №119
"Об утверждении форм сведений о наличии банковских счетов и их номерах, об остатках и движении денег на этих счетах, а также о предоставленных кредитах физическому лицу, у которого возникла обязанность по представлению декларации об активах и обязательствах, с указанием сумм погашения, включая вознаграждение"

О документе

Номер документа:119
Дата принятия: 02/02/2018
Состояние документа:Действует
Начало действия документа:16/03/2018
Органы эмитенты: Государственные органы и организации

Опубликование документа

Информационная система "Эталонный контрольный банк нормативных правовых актов в электронном виде" от 5 марта 2018 года.

Зарегистрирован в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан от 21 февраля 2018 года №16408.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 4 настоящий Приказ вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования - с 16 марта 2018 года, за исключением:

подпунктов 2) и 3) пункта 1 настоящего Приказа, которые вводятся в действие с 1 января 2020 года.

Подпункт 3) пункта 1 настоящего Приказа действует до 1 января 2026 года.

Редакции документа

Текущая редакция принята: 30/04/2021  документом  Приказ Министра финансов Республики Казахстан О внесении изменений в приказ Министра финансов Республики Казахстан от 2 февраля 2018 года №119... № 420 от 30/04/2021
Вступила в силу с: 22/05/2021


Первоначальная редакция от 02/02/2018