Недействующая редакция. Принята: 27.12.2017 / Вступила в силу: 16.02.2018

Недействующая редакция, не действует с 25 ноября 2019 года

О вступлении в силу отдельных частей документа смотри Справку

Зарегистрировано

Министерством юстиции

Республики Молдова

10 января 2018 года №1287

ПОСТАНОВЛЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

от 27 декабря 2017 года №355

Об утверждении Регламента о режиме обязательных резервов

На основании части (1) статьи 11, статьи 17 и пунктов а) и с) части (1) статьи 27 Закона о Национальном банке Молдовы №548-XIII от 21 июля 1995 г. (повторное опубликование: Официальный монитор Республики Молдова, 2015 г., №297-300, ст.544), с последующими изменениями и дополнениями, части (2) статьи 54 и части (1) статьи 62 Закона об оздоровлении банков и банковской резолюции №232 от 3 октября 2016 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2016 г., №343-346, ст.707), с последующими изменениями и дополнениями, Исполнительный комитет Национального банка Молдовы ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Регламент о режиме обязательных резервов, согласно приложению.

2. Признать утратившим силу Регламент о режиме обязательных резервов, утвержденный Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы №85 от 15 апреля 2004 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2004 г., №67-72, ст.168), с последующими изменениями и дополнениями, зарегистрированный в Министерстве юстиции Республики Молдова под №701 от 17 сентября 2009 г.

3. Обязательные резервы для периода наблюдения привлеченных средств 8 января – 7 февраля 2018 г., установленные согласно Регламенту о режиме обязательных резервов, утвержденному Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы №85 от 15 апреля 2004 г., будут поддержаны банками:

1) в молдавских леях - на счетах "Лоро" в Национальном банке Молдовы в среднем для периода 8 февраля 2018 г. – 15 марта 2018 г.;

2) в иностранной валюте – на счетах "Nostro" Национального банка Молдовы в USD и EUR, открытых в иностранных банках, до 19 марта 2018 г.

4. Привлеченные средства, отраженные в бухгалтерских балансах банка за период 8 – 15 февраля 2018 г., не будут включены в расчетную базу для определения обязательных резервов.

5. Настоящее постановление вступает в силу 16 февраля 2018 г., за исключением пунктов 3 и 4, которые вступают в силу на день опубликования.

6. Регламент о режиме обязательных резервов.

Председатель Исполнительного комитета Национального банка Молдовы

Серджиу Чокля

Приложение

к Постановлению Исполнительного комитета Национального банка Республики Молдова от 27 декабря 2017 года №355

Регламент о режиме обязательных резервов

Глава I. Общие положения

1. Настоящий регламент устанавливает режим обязательных резервов, которые банки и филиалы иностранных банков, лицензированные Национальным банком Молдовы (далее - банки) должны поддерживать на счетах, открытых в Национальном банке Молдовы.

2. Банки формируют обязательные резервы в молдавских леях (MDL) и иностранной валюте, доллары США (USD) и евро (EUR), в условиях настоящего регламента.

3. Используемые в настоящем регламенте основные понятия имеют следующие значения:

1) обязательные резервы - денежные средства банков в MDL, USD и EUR, поддерживаемые на счетах, открытых в Национальном банке Молдовы;

2) расчетная база - среднедневные остатки за период наблюдения привлеченных средств, подлежащих резервированию, учитываемых на депозитных счетах и других аналогичных пассивных счетах, относящихся к классу 2 "Обязательства" банковского баланса, к которым применяется норма обязательных резервов;

3) период наблюдения - промежуток времени, за который определяется расчетная база;

4) период применения - промежуток времени, на протяжении которого необходимо поддерживать на счетах, открытых в Национальном банке Молдовы, установленный уровень обязательных резервов;

5) установленный уровень обязательных резервов - результат умножения расчетной базы на норму обязательных резервов, который следует поддерживать в периоде применения на соответствующем счете обязательных резервов, указанном Национальным банком;

6) фактический уровень обязательных резервов: для MDL – сумма денежных средств, поддержанных банком в периоде применения на счете "Лоро" в Национальном банке, а для иностранной валюты – сумма денежных средств на счетах "Ностро" Национального банка в USD и EUR в иностранных банках на предельную дату, установленную Национальным банком;

7) излишек резервов – сумма положительной разницы между фактическим уровнем и установленным уровнем обязательных резервов;

8) дефицит резервов – сумма отрицательной разницы между фактическим уровнем и установленным уровнем обязательных резервов, необходимая для покрытия установленного уровня обязательных резервов на одном из счетов, на которых поддерживаются резервы в Национальном банке Молдовы;

9) норма обязательных резервов – процентная доля, применяемая к расчетной базе для определения суммы обязательных резервов;

10) меры по раннему вмешательству – меры, предусмотренные ст.42-53 Закона об оздоровлении банков и банковской резолюции №232 от 3 октября 2016 г.;

11) инструменты резолюции и выполнение полномочий резолюции – инструменты и полномочия резолюции, предусмотренные в разделе IV главы IV Закона об оздоровлении банков и банковской резолюции №232 от 3 декабря 2016 г.;

12) свободно конвертируемые валюты – иностранные валюты, указанные в пункте 19 Регламента об установлении официального курса молдавского лея по отношению к иностранным валютам, утвержденный Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы №3 от 15 января 2009 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2009 г., №27-29, ст.100), с последующими изменениями и дополнениями;

13) неконвертируемые валюты – иностранные валюты, иные, чем указанные в пункте 19 Регламента об установлении официального курса молдавского лея по отношению к иностранным валютам, утвержденный Постановлением Административного совета Национального банка Молдовы №3 от 15 января 2009 г.

Глава II. Расчетная база обязательных резервов

4. Расчетная база обязательных резервов формируется из денежных средств в MDL, неконвертируемых валютах и свободно конвертируемых валютах, отраженных в банковских балансах по счетам класса 2 "Обязательства".

5. Из расчетной базы обязательных резервов исключаются:

1) денежные средства, привлечённые от Национального банка Молдовы;

2) денежные средства, привлечённые от банков, лицензированных Национальным банком, и от филиалов иностранных банков, лицензированных Национальным банком;

3) собственные средства банков, отраженные в бухгалтерских балансах на балансовых счетах класса II "Обязательства".

6. Балансовые счета класса II "Обязательства", включенные в расчетную базу, указаны в приложении №1 к настоящему регламенту.

7. Расчетная база определяется за период наблюдения как среднедневные остатки за период наблюдения счетов, предусмотренных в приложении №1.

8. Среднедневной остаток за период наблюдения определяется с учетом календарных дней периода наблюдения. Для выходных дней и праздничных нерабочих дней повторяются остатки предыдущего операционного дня.

9. Расчетная база, из которой формируются обязательные резервы в MDL, формируется из средств, привлеченных в MDL и неконвертируемых валютах.

Пересчет в MDL суммы привлеченных средств в неконвертируемых валютах осуществляется ежедневно с применением официального курса молдавского лея, действительного на соответствующую дату.

10. Расчетная база, из которой формируются обязательные резервы в USD и в EUR формируется соответственно из привлеченных средств в USD и в EUR.

11. Средства, привлеченные в других свободно конвертируемых валютах, включаются в расчетную базу в USD или EUR, по решению банка, которое может быть изменено только один раз в году с извещением Национального банка за 10 рабочих дней до начала нового календарного года.

Пересчет в USD или в EUR суммы привлечённых средств в других свободно конвертируемых валютах осуществляется ежедневно, посредством кросс-курса по отношению к USD или EUR с применением официального курса молдавского лея, действительного на соответствующую дату.

Глава III. Норма обязательных резервов и принципы резервирования

12. Норма обязательных резервов устанавливается и изменяется Исполнительным комитетом Национального банка Молдовы с учетом целей денежной и валютной политики Национального банка Молдовы.

13. Для обязательных резервов в MDL и для обязательных резервов в USD и в EUR могут устанавливаться дифференцированные нормы формирования.

14. Решения Исполнительного комитета Национального банка об изменении нормы обязательных резервов вступают в силу в течение не менее 10 дней с момента уведомления банков.

15. Норма обязательных резервов 0% применяется для следующих категорий привлеченных средств:

1) срочные депозиты с оговоренным сроком хранения более 2-х лет, которые соответствуют следующим характеристикам:

a) срочные депозиты с оговоренным сроком хранения более 2-х лет, с правом или без права пополнения в период хранения депозита, которые не предусматривают возврат депонированных сумм ранее оговоренного срока;

b) срочные депозиты с оговоренным сроком более 2-х лет, условия которых не предусматривают пополнения, но предусматривают возврат сумм на протяжении хранения депозита в заранее установленные сроки, по истечении периода хранения более 2-х лет.

Для депозитов с правом пополнения и для депозитов, условия которых предусматривают капитализацию процентов на депозитном счете, норма обязательных резервов равная 0% применяется к первоначальным суммам депозитов, к суммам дополнительных взносов и к суммам капитализированных процентов со сроком хранения более 2-х лет.

Привлечение депозитов на указанных условиях не влияет на право депонента востребовать полностью или частично сумму вложенного депозита до истечения оговоренного срока;

2) депозиты – гарантии и займы со сроком (с оговоренным сроком) более 2-х лет.

К депозитам – гарантиям и займам, возврат которых в соответствии с условиями договора осуществляется поэтапно, применяется норма обязательных резервов равная нулю, в части депозита – гарантии и в части займа со сроком более 2-х лет;

3) ценные бумаги, выпущенные банками с первоначальным сроком более 2-х лет, условия выпуска которых не предусматривают досрочное их погашение.

Глава IV. Формирование обязательных резервов в MDL

16. Резервирование в MDL осуществляется путем поддержания денежных средств в MDL на счете "Loro" банка, открытом в Национальном банке Молдовы.

17. Период наблюдения привлеченных средств в MDL и в неконвертируемых валютах, включенных в расчетную базу, составляет интервал, охваченный между 16 числом предыдущего месяца и 15 числом текущего месяца.

18. Сумма обязательных резервов в MDL в каждом периоде поддержания рассчитывается банком как произведение суммы среднедневных остатков балансовых счетов класса II "Обязательства", включенных в расчетную базу и нормы обязательных резервов для соответствующего периода.

19. Каждому периоду наблюдения соответствует его период применения, в течение которого банк должен поддерживать среднюю сумму обязательных резервов, рассчитанную в соответствии с пунктом 18 настоящего регламента.

Соответствующий период применения начинается в первый календарный день после завершения периода наблюдения и длится в интервале между 16 числом текущего месяца и 15 числом следующего месяца.

Глава V. Формирование обязательных резервов в USD и в EUR

20. Обязательные резервы банков в USD и в EUR хранятся на счетах "Ностро" Национального банка в USD и в EUR, открытых в иностранных банках.

21. Для учета и управления обязательными резервами банков в USD и в EUR Национальный банк открывает в своих бухгалтерских регистрах аналитические счета для каждого банка, отдельно для каждой из указанных валют.

22. Информация, включающая номер и название аналитических счетов, а также идентификационные данные счетов "Nostro" Национального банка, открытых в иностранных банках в USD и в EUR, сообщается банкам в письменном виде.

23. Период наблюдения привлеченных средств в USD, EUR и других свободно конвертируемых валютах, включенных в расчетную базу, составляет интервал, охваченный между 16 числом предыдущего месяца и 15 числом текущего месяца.

24. Сумма обязательных резервов в USD и EUR для каждого периода наблюдения рассчитывается банком как результат умножения суммы среднедневных остатков балансовых счетов класса II "Обязательства", включенных в расчетную базу, и соответствующей нормы обязательных резервов.

25. Для периода наблюдения устанавливается предельная дата, до которой банк должен перевести сумму дефицита обязательных резервов в USD и EUR на счетах "Ностро" Национального банка в иностранных банках.

26. Предельной датой перевода суммы дефицита обязательных резервов в USD и EUR на счетах "Ностро" Национального банка в иностранных банках является 20 число текущего месяца.

27. Одновременно с осуществлением перевода суммы дефицита обязательных резервов в USD и EUR, банк обязан подтвердить Национальному банку осуществление перевода сообщением SWIFT MT 299 (сумма, валюта и дата перечисления).

28. Национальный банк зачисляет перечисленную сумму на счет Обязательных резервов в иностранной валюте банка, открытого в своих бухгалтерских регистрах на базе соответствующих сообщений SWIFT (подтверждение кредитования или выписка со счета), в день их поступления от банков - корреспондентов Национального банка.

В случае если соответствующие сообщения SWIFT получены Национальным банком после 16.30, кишиневское время, операционного дня, перечисленная сумма зачисляется на счет Обязательных резервов в иностранной валюте в следующий операционный день.

29. В случае уменьшения расчетной базы обязательных резервов, Национальный банк возвращает банку излишек обязательных резервов в USD и в EUR в течение четырех рабочих дней со дня представления отчета за соответствующий период наблюдения.

30. Национальный банк перечислит излишек обязательных резервов в USD и EUR на счета "Ностро" банка в USD или EUR, открытых в иностранных банках.

31. В день перечисления излишка обязательных резервов на счета банка в USD или EUR в иностранных банках, Национальный банк подтверждает банку через авторизированное сообщение SWIFT MT 299 сумму, валюту и дату возврата.

32. Информация об идентификационных данных счетов "Ностро" в USD и в EUR банка, открытых в иностранных банках, на которые следует перечислить излишек обязательных резервов в USD и EUR, сообщается Национальному банку письменно.

В случае, если идентификационные данные счетов "Ностро" в USD и в EUR банка, открытых в иностранных банках, на которые следует перечислить излишек обязательных резервов изменились, банк обязан незамедлительно уведомить письменно Национальный банк о внесенных изменениях.

33. Если банк осуществил перевод дефицита обязательных резервов в USD и/или в EUR на другие счета, чем указанные банку согласно пункту 22 настоящего регламента, расходы Национального банка по возврату соответствующих сумм компенсируются банком.

34. Расходы Национального банка из-за несоблюдения банком положений второго абзаца пункта 32 компенсируются банком.

Глава VI. Выполнение требований по обязательным резервам

35. Режим обязательных резервов считается выполненным, если выполняются требования по обязательным резервам в MDL, USD и EUR.

36. Требования по обязательным резервам в MDL считаются выполненными, если в периоде применения среднедневной остаток на счете "Лоро" был равен или выше установленного уровня обязательных резервов.

37. Среднедневной остаток банка на счете "Лоро" в Национальном банке в периоде применения определяется с учетом количества календарных дней в этом периоде. Для выходных дней и нерабочих праздничных дней повторяется остаток предыдущего операционного дня.

38. Требования по обязательным резервам в USD и EUR считаются выполненными, если до предельной даты, установленной пунктом 26 настоящего регламента, дефицит обязательных резервов, перечисленный банком, был зарегистрирован на счетах "Ностро" Национального банка, открытых в иностранных банках.

39. Не допускаются зачеты между излишком и дефицитом обязательных резервов в MDL, USD или EUR, а также между излишком и дефицитом обязательных резервов в USD и EUR.

Глава VII. Отчетность и проверка отчетности по обязательным резервам

40. В целях представления отчетности о величине привлеченных средств и величине обязательных резервов банк составляет отдельно два отчета:

1) Отчет о величине привлеченных средств в молдавских леях и неконвертируемых валютах, включенных в расчетную базу, и величине обязательных резервов в молдавских леях, приложение №2 к регламенту;

2) Отчет о величине привлеченных средств в свободно конвертируемых валютах, включенных в расчетную базу, и величине обязательных резервов в USD и EUR, приложение №3 к регламенту.

41. Отчеты представляются в Национальный банк Молдовы ежемесячно, в электронной форме, в соответствии с Инструкцией о порядке представления банками отчетов в электронной форме в Национальный банк Молдовы, утвержденной постановлением Административного совета Национального банка Молдовы №132 от 17 июля 2008 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2008 г., №157-159, ст.447), с последующими изменениями и дополнениями, не позднее 20 числа текущего месяца, следующего за периодом наблюдения.

42. Вновь созданный банк начинает представлять отчетность и поддерживать обязательные резервы после истечения полного первого периода наблюдения со дня осуществления первой банковской операции.

43. Национальный банк Молдовы проверяет отчетность по обязательным резервам при их представлении и во время проверок, осуществленных в банках.

Глава VIII. Освобождение и приостановление требований по поддержанию обязательных резервов

44. Без необходимого заявления Национальный банк может освободить банк, частично или полностью, от обязательства поддержания обязательных резервов в следующих случаях:

1) в обстоятельствах, в которых к банку были применены меры раннего вмешательства;

2) в обстоятельствах, в которых к банку были применены инструменты резолюции и были выполнены полномочия резолюции.

45. Особый режим обязательных резервов, указанный в пункте 44, учреждается на основании постановления Исполнительного комитета Национального банка.

46. Требования по формированию и поддержанию обязательных резервов не применяются к банкам, у которых была отозвана лицензия.

47. Со дня отзыва лицензии у банка, Национальный банк Молдовы, по распоряжению ликвидатора, переводит обязательные резервы, поддерживаемые в USD и EUR, в зависимости от видов иностранной валюты, на один или несколько счетов с указанием "банк в процессе ликвидации", открытых в банке/банках Республики Молдова, посредством которых ликвидатор осуществит операции в иностранной валюте банка, который ликвидируется.

Глава IX. Плата за обязательные резервы

48. Национальный банк Молдовы выплачивает проценты за часть обязательных резервов, превышающую 5% от пассивов, на основании которых рассчитываются данные резервы.

49. Проценты по оплате обязательных резервов в MDL и проценты по оплате обязательных резервов в USD и EUR рассчитываются, применяя различные процентные ставки.

50. Применяемые Национальным банком ставки по оплате обязательных резервов устанавливаются и изменяются Исполнительным комитетом Национального банка.

51. Проценты по оплате обязательных резервов, начисленные за предыдущий календарный месяц, выплачиваются Национальным банком ежемесячно после 20 числа текущего месяца в течение 5 рабочих дней.

52. При расчете процентов по оплате используются следующие показатели:

1) среднедневной остаток обязательных резервов, рассчитанный на основании ежедневных остатков, зарегистрированных на счете "Лоро" в Национальном банке и ежедневных остатков, зарегистрированных на счете Обязательных резервов в иностранной валюте (USD и EUR);

2) процентные ставки, установленные для оплаты обязательных резервов на данный месяц;

3) официальный курс молдавского лея по отношению к USD и EUR, действительный на день осуществления расчета.

53. Проценты по оплате обязательных резервов в MDL рассчитываются и выплачиваются банкам в MDL.

54. Проценты по оплате обязательных резервов в USD и EUR рассчитываются в соответствующих валютах, пересчитываются в MDL, применяя официальный курс молдавского лея, действительный на день осуществления расчета и выплачиваются банкам в MDL.

55. В случае, если процентная ставка по оплате обязательных резервов была изменена после выплаты процентов по оплате банкам, Национальный банк пересчитывает сумму процентов по оплате обязательных резервов на данный месяц и поступает следующим образом:

1) если измененная сумма процентной ставки выше суммы применяемой в расчете процентной ставки – оплачивает банкам дополнительные проценты в течение 3 рабочих дней со дня осуществления расчета;

2) если измененная сумма процентной ставки ниже суммы применяемой в расчете процентной ставки – взыскивает со счетов "Лоро" сумму излишне выплаченных процентов в течение 3 рабочих дней со дня извещения банков.

56. Приостанавливается начисление процентов по оплате обязательных резервов банкам, у которых была отозвана лицензия, со дня ее отзыва.

Глава X. Санкции и ограничения

57. В случае, если банк зафиксировал дефицит резервов, Национальный банк в соответствии со ст.17 часть (4) Закона №548-XIII от 21 июля 1995 г. о Национальном банке Молдовы взыскивает штраф за весь период нарушения.

58. Штраф, налагаемый за дефицит резервов как в MDL, так и в USD и EUR рассчитывается, исходя из ставки равной дневной базисной ставке (процентной ставке денежной политики) Национального банка Молдовы плюс 0,2 %, умноженной на сумму дефицита резервов и на количество дней в периоде существования данного дефицита.

59. Штраф за дефицит резервов в USD и в EUR пересчитывается в MDL по официальному курсу молдавского лея, действительному на день осуществления расчета.

60. Штраф за дефицит обязательных резервов взыскивается Национальным банком в бесспорном порядке со счета "Loro" банка в Национальном банке без предупреждения и перечисляется в государственный бюджет.

61. В случае допущения банками нарушения требований настоящего регламента Национальный банк Молдовы применяет к ним и другие санкции и санкционирующие меры, предусмотренные ст.141 Закона о деятельности банков №202 от 6 октября 2017 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2017 г., №434-439, ст.727) и ст.75 Закона о национальном банке Молдовы №548-XIII от 21 июля 1995 г.

62. В случае обнаружения расхождений между данными, представленными банками, и фактическими данными, установленными в результате осуществленной Национальным банком проверки на местах в банках, поступают следующим образом:

1) за дефицит резервов произошедшего в результате представления меньшей расчетной базы Национальный банк взыскивает штраф, рассчитанный за соответствующий период наблюдения в соответствии с требованиями пункта 58 настоящего регламента;

2) в случае представления большей расчетной базы излишне выплаченные проценты за фактический уровень резервов взыскиваются Национальным банком с данного банка;

3) в случае представления меньшей расчетной базы Национальный банк не выплачивает дополнительные проценты за фактический уровень резервов, поддержанных на счете "Loro" банка.

Взыскивание штрафа или излишне выплаченных процентов за фактический уровень обязательных резервов осуществляется без предупреждения, в максимальный 10-дневный срок после составления отчета проверки и ознакомления банка с его содержанием.

63. В случае если банк обнаруживает по собственной инициативе разногласия между представленной расчетной базой и полученной в результате применения настоящего регламента и постановлений Исполнительного комитета, банк информирует Национальный банк об этих разногласиях письмом.

Для исправления установленных разногласий проводятся процедуры аналогичные предусмотренным в пункте 62, подпункты 1), 2) и 3).

Взыскание штрафа за дефицит резервов и излишне выплаченных процентов осуществляется без предупреждения, в максимальном сроке 10 рабочих дней после регистрации письма-уведомления, полученного от банка и представления отчета за соответствующий период.

Приложение №1

к Регламенту о режиме обязательных резервов

См. Приложение №1

Приложение №2

к Регламенту о режиме обязательных резервов

См. Приложение №2

Приложение №3

к Регламенту о режиме обязательных резервов

См. Приложение №3