Недействующая редакция. Принята: 28.10.2016 / Вступила в силу: 22.03.2017

Недействующая редакция, не действует с 9 ноября 2018 года

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 13 февраля 2012 года №33

О перечне и сроках предоставления членами фондовой биржи финансовой отчетности и иной информации фондовой бирже

(В редакции Постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27.05.2014 г. №98, 19.12.2015 г. №250, 28.10.2016 г. №258)

В соответствии с Законом Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Члены фондовой биржи (за исключением банков второго уровня и национального оператора почты) ежеквартально не позднее последнего календарного дня месяца, следующего за отчетным кварталом, предоставляют фондовой бирже ежеквартальную финансовую отчетность (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированную и отдельную финансовые отчетности) по формам согласно приложениям 10, 11, 14 и 16 к Правилам представления финансовой отчетности финансовыми организациями, специальными финансовыми компаниями, исламскими специальными финансовыми компаниями, микрофинансовыми организациями, утвержденным постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 января 2016 года №41, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №13504 (далее – Правила №41).

Национальный оператор почты ежеквартально не позднее последнего календарного дня месяца, следующего за отчетным кварталом, предоставляет фондовой бирже ежеквартальную финансовую отчетность (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированную и отдельную финансовые отчетности) по формам согласно приложениям 14 и 15 к Правилам №41.

(Пункт 1 изложен в новой редакции в соответствии с Постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27.05.2014 г. №98, 28.10.2016 г. №258)

(см. предыдущую редакцию)

2. Члены фондовой биржи, являющиеся банками второго уровня, ежеквартально не позднее последнего календарного дня месяца, следующего за отчетным кварталом, предоставляют фондовой бирже отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах по форме согласно постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 8 мая 2015 года №74 "Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности об остатках на балансовых и внебалансовых счетах банков второго уровня и ипотечных организаций и Правил их представления", зарегистрированному в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №11160.

(Пункт 2 изложен в новой редакции в соответствии с Постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27.05.2014 г. №98, 19.12.2015 г. №250)

(см. предыдущую редакцию)

3. Члены фондовой биржи ежегодно в срок до 30 июня года, следующего за отчетным, предоставляют фондовой бирже годовую финансовую отчетность (в случае наличия дочерней (дочерних) организации (организаций) - консолидированную и отдельную годовые финансовые отчетности), подтвержденную аудиторской организацией, и включающую:

1) бухгалтерский баланс;

2) отчет о прибылях и убытках;

3) отчет о движении денежных средств;

4) отчет об изменениях в капитале;

5) пояснительную записку.

Требование по подтверждению аудиторской организацией отдельной годовой финансовой отчетности на члена фондовой биржи, имеющего дочернюю (дочерние) организацию (организации), распространяется с 1 января 2013 года.

4. С даты введения в действие настоящего постановления и до 1 июля 2012 года финансовая отчетность предоставляется фондовой бирже на электронном носителе в формате Microsoft Office Excel.

С 1 июля 2012 года финансовая отчетность предоставляется фондовой бирже в сроки, установленные настоящим постановлением, в электронном виде с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающей конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных, в формате, определяемом правилами фондовой биржи.

Аудиторский отчет предоставляется фондовой бирже в электронном виде (сканированная копия бумажного варианта) в форматах PDF, TIFF или JPEG.

5. Члены фондовой биржи предоставляют фондовой бирже:

1) информацию об изменениях в деятельности, предусмотренных пунктом 2 статьи 102 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг", в течение 15 (пятнадцати) календарных дней с даты ее возникновения - в случае, если член фондовой биржи является эмитентом, чьи ценные бумаги не включены в список фондовой биржи;

2) информацию о нарушении пруденциального норматива по достаточности собственного капитала в течение 1 (одного) рабочего дня с даты возникновения такого нарушения;

3) информацию об изменениях в составе трейдеров члена фондовой биржи, допущенных фондовой биржей к участию в торгах по ценным бумагам и иным финансовым инструментам, обращающимся в торговой системе фондовой биржи, с указанием сведений об основании таких изменений, в течение 3 (трех) рабочих дней с даты их возникновения;

4) сведения о заключенных членом фондовой биржи договорах комиссии в рамках оказания брокерских услуг по состоянию на отчетную дату в объеме, установленном правилами фондовой биржи, в срок не позднее 5 (пятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

5) иную информацию, перечень и сроки предоставления которой определяются правилами фондовой биржи согласно пункту 6 статьи 86 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2003 года "О рынке ценных бумаг".

(Пункт 5 изложен в новой редакции в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.10.2016 г. №258)
(см. предыдущую редакцию)

5-1. Требования пунктов 1, 2, 3, 4 и 5 настоящего постановления не распространяются на членов фондовой биржи, являющихся юридическими лицами, которые учреждены в соответствии с законодательством иностранных государств.

Требования к данной категории членов фондовой биржи определяются внутренними документами фондовой биржи.

(Пункт 5-1 введен в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27.05.2014 г. №98)

6. Фондовой бирже в срок до 1 июля 2012 года привести свое программно-техническое обеспечение в соответствие с положением части второй пункта 4 настоящего постановления.

7. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Председатель Национального Банка

Г.Марченко

Согласовано

Агентством Республики Казахстан по статистике

Председатель

11 марта 2012 года

 

 

Смаилов А.А.