Недействующая редакция. Принята: 26.02.2014 / Вступила в силу: 01.01.2015

Недействующая редакция, не действует с 13 июня 2015 года

О вступлении в силу отдельных частей документа смотри Справку

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 24 декабря 2012 года №383

О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования банковской деятельности

(В редакции Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26.02.2014 г. №29)

В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан, регулирующих деятельность банков второго уровня, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемый перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам регулирования банковской деятельности, в которые вносятся изменения и дополнения (далее - Перечень).

2. Признать утратившими силу:

1) постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 сентября 2008 года №140 "О минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго уровня" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5339, опубликованное 15 ноября 2008 года в Собрании актов центральных исполнительных и иных центральных государственных органов Республики Казахстан №11);

2) постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 26 мая 2009 года №104 "О внесении изменения в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 сентября 2008 года №140 "О минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго уровня" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №5713);

3) постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 29 декабря 2009 года №264 "О внесении дополнений в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 2 сентября 2008 года №140 "О минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго уровня" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №6020).

3. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования, за исключением абзаца сто тридцать восьмого пункта 1 и абзаца семьдесят шестого пункта 4 Перечня, которые вводятся в действие с 1 января 2014 года.

Действие абзацев двадцать третьего, сто пятьдесят второго пункта 1, абзаца девяносто третьего пункта 4 Перечня распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2013 года.

Абзацы пятьдесят восьмой, семьдесят первый пункта 1, абзацы четырнадцатый, двадцать девятый пункта 4 Перечня действуют до 1 января 2014 года.

Председатель Национального Банка

Г.Марченко

Утвержден Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года №383

Перечень нормативных правовых актов Республики Казахстан по вопросам регулирования банковской деятельности, в которые вносятся изменения и дополнения

1. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30 сентября 2005 года №358 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №3924) следующие изменения:

в Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня, утвержденной указанным постановлением:

главу 1 изложить в следующей редакции: "1. Минимальный размер уставного и собственного капиталов банка

1. Минимальный размер уставного капитала банка устанавливается в следующем порядке:

для вновь создаваемых банков в размере 5 000 000 000 (пяти миллиардов) тенге;

для жилищных строительных сберегательных банков в размере 3 000 000 000 (трех миллиардов) тенге.

Минимальный размер собственного капитала банка, имеющего не более одного филиала, устанавливается в следующем порядке:

для банков, в том числе для вновь создаваемых, в размере 10 000 000 000 (десяти миллиардов) тенге;

для банков, размер собственного капитала которых на 1 октября 2009 года составлял менее 10 000 000 000 (десяти миллиардов) тенге, в размере 4 000 000 000 (четырех миллиардов) тенге, при условии:

перерегистрации банка вне городов Астана и Алматы;

наличия суммы принятых депозитов от физических и юридических лиц, зарегистрированных вне городов Астана и Алматы, (за исключением вкладов дочерних организаций специального назначения банка и межбанковских вкладов) в размере не менее 50% (пятидесяти процентов) от обязательств банка;

наличия кредитов, выданных неаффилиированным с банком заемщикам, зарегистрированным вне городов Астана и Алматы, (за исключением межбанковских кредитов и операций "обратное РЕПО") в размере не менее 50% (пятидесяти процентов) от суммы депозитов, принятых от физических и юридических лиц, зарегистрированных вне городов Астана и Алматы, и уставного капитала банка.

В случае увеличения размера собственного капитала до размера, предусмотренного абзацем вторым части второй настоящего пункта, выполнение условий, предусмотренных абзацами четвертым, пятым, шестым части второй настоящего пункта, не требуется;

для жилищных строительных сберегательных банков в размере 5 000 000 000 (пяти миллиардов) тенге.

Минимальный размер собственного капитала банка, имеющего более одного филиала, устанавливается как сумма минимального размера собственного капитала банка, указанного в части второй настоящего пункта, плюс:

30 000 000 (тридцать миллионов) тенге за каждый филиал, расположенный в административном центре области, а также в городах Алматы и Астана;

15 000 000 (пятнадцать миллионов) тенге за каждый филиал, расположенный в других городах;

10 000 000 (десять миллионов) тенге за каждый филиал, расположенный в других населенных пунктах.

2. Банк выкупает у акционеров собственные акции при условии, что такой выкуп не приведет к нарушению любого из пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных уполномоченным органом по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций.";

пункт 3 изложить в следующей редакции:

"3. Собственный капитал рассчитывается как сумма капитала первого уровня и капитала второго уровня (капитал второго уровня включается в размере, не превышающем капитал первого уровня) и капитала третьего уровня (капитал третьего уровня включается в размере, не превышающем двести пятьдесят процентов части капитала первого уровня, предназначенного для покрытия рыночного риска) за вычетом инвестиций банка.

Действие абзаца двадцать третьего распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2013 года

Инвестиции банка представляют собой вложения банка в акции (доли участия в уставном капитале) юридического лица, а также субординированный долг юридического лица, совокупный размер которых превышает десять процентов суммы капитала первого уровня и капитала второго уровня банка.

Капитал третьего уровня предназначен для покрытия величины рыночного риска.

Часть капитала первого уровня, предназначенного для покрытия рыночного риска, рассчитывается в следующем порядке:

определяется общая сумма активов, условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска и размер операционного риска;

определяется минимальный размер капитала первого уровня, предназначенного для выполнения нормативов достаточности собственного капитала с учетом установленных ограничений по включению в собственный капитал капитала второго уровня, путем умножения полученной величины рисков, рассчитанной в соответствии с абзацем вторым части четвертой настоящего пункта, на нормативное значение коэффициента достаточности собственного капитала, определенное пунктом 16 настоящей Инструкции;

определяется часть капитала первого уровня, предназначенного для покрытия рыночного риска, как разница между фактическим размером капитала первого уровня и минимальным размером капитала первого уровня, рассчитанного в соответствии с абзацем третьим части четвертой настоящего пункта.

Часть капитала первого уровня, предназначенного для покрытия рыночного риска, не превышает отношения размера капитала, необходимого для покрытия рыночного риска, рассчитываемого как произведение величины рыночного риска на нормативное значение достаточности собственного капитала, определенное пунктом 16 настоящей Инструкции.

Для целей настоящей Инструкции, помимо рейтинговой оценки агентства Standard&Poor"s, уполномоченным органом по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций также признаются рейтинговые оценки агентств Moody"s Investors Service и Fitch (далее - другие рейтинговые агентства).

Для целей настоящей Инструкции к международным финансовым организациям относятся следующие организации:

Азиатский банк развития (the Asian Development Bank);

Африканский банк развития (the African Development Bank);

Банк Развития Европейского Совета (the Council of Europe Development Bank);

Евразийский банк развития (Eurasian Development Bank).

Европейский банк реконструкции и развития (the European Bank for Reconstruction and Development);

Европейский инвестиционный банк (the European Investment Bank);

Исламский банк развития (the Islamic Development Bank);

Межамериканский банк развития (the Inter-American Development Bank);

Международная ассоциация развития;

Международная финансовая корпорация (the International Finance Corporation);

Международный банк реконструкции и развития (the International Bank for Reconstruction and Development);

Международный валютный фонд;

Международный центр по урегулированию инвестиционных споров;

Многостороннее агентство гарантии инвестиций;

Скандинавский инвестиционный банк (the Nordic Investment Bank).";

пункт 10 изложить в следующей редакции:

"10. Капитал второго уровня рассчитывается как сумма:

размера нераспределенной чистой прибыли;

размера переоценки основных средств и ценных бумаг;

размера резервов (провизии) на общебанковские риски в сумме, не превышающей 1,25 процентов суммы активов, подлежащих взвешиванию с учетом риска, за вычетом неинвестированных остатков средств, принятых на условиях кастодиального договора;

оплаченных бессрочных финансовых инструментов, не включенных в расчет капитала первого уровня;

субординированного долга второго уровня банка, включаемого в собственный капитал, в сумме, не превышающей пятьдесят процентов суммы капитала первого уровня, за минусом выкупленного собственного субординированного долга банка;

отложенного налогового обязательства, сформированного за счет расходов текущего года, возникшего в связи с разницей в балансовой стоимости активов и обязательств, подлежащих классификации в соответствии с требованиями постановления № 296, и их налоговой базой.

Для банка, подлежащего реструктуризации в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", субординированный долг включается в капитал второго уровня в сумме, не превышающей семьдесят пять процентов суммы капитала первого уровня за минусом выкупленного собственного субординированного долга банка, в течение пяти лет со дня истечения срока проведения реструктуризации, определенного решением суда.";

пункт 13 изложить в следующей редакции:

"13. Достаточность собственного капитала банка характеризуется тремя коэффициентами:

отношением капитала первого уровня за вычетом инвестиций банка, взятых в пределах доли капитала первого уровня в общей сумме капитала первого уровня и включаемой в расчет собственного капитала части капитала второго уровня, к размеру активов банка, уменьшенных на сумму инвестиций банка, взятых в пределах доли капитала первого уровня в общей сумме капитала первого уровня и включаемой в расчет собственного капитала части капитала второго уровня (kl-1);

Абзац пятьдесят восьмой действует до 1 января 2014 года

С 1 января 2014 года отношением капитала первого уровня за вычетом инвестиций банка, взятых в пределах доли капитала первого уровня в общей сумме капитала первого уровня и включаемой в расчет собственного капитала части капитала второго уровня, к сумме активов, условных и возможных обязательств, за исключением полностью обеспеченных деньгами или аффинированными драгоценными металлами, предоставленными в распоряжение банка, а также за исключением гарантий, принятых в обеспечение банком, уменьшенных на сумму инвестиций банка, взятых в пределах доли капитала первого уровня в общей сумме капитала первого уровня и включаемой в расчет собственного капитала части капитала второго уровня (kl-1);

отношением капитала первого уровня за вычетом инвестиций банка, взятых в пределах доли капитала первого уровня в общей сумме капитала первого уровня и включаемой в расчет собственного капитала части капитала второго уровня, к сумме:

активов, условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, уменьшенной на сумму общих резервов (провизий), не включенных в расчет капитала второго уровня;

активов, условных и возможных требований и обязательств, рассчитанных с учетом рыночного риска;

операционного риска (k1-2);

отношением собственного капитала к сумме:

активов, условных и возможных обязательств, взвешенных по степени кредитного риска, уменьшенной на сумму общих резервов (провизий), не включенных в расчет капитала второго уровня;

активов, условных и возможных требований и обязательств, рассчитанных с учетом рыночного риска;

операционного риска (k2).

Активы, условные и возможные обязательства, для целей расчета коэффициента kl-1 и активы, условные и возможные обязательства, взвешенные по степени риска, принимаемые в расчет коэффициентов к1-2 и к2, включаются по балансовой стоимости с учетом специальных резервов, сформированных в соответствии с требованиями постановления № 296.";

пункт 15 изложить в следующей редакции:

"15. Значение коэффициента достаточности собственного капитала банка:

k1-1 составляет не менее 0,06.

Абзац семьдесят первый действует до 1 января 2014 года

С 1 января 2014 года k1-1 составляет не менее 0,03;

k1-2 составляет не менее 0,06.

Для банка, не имеющего крупного участника - физического лица, значение коэффициента достаточности собственного капитала банка:

k1-1 составляет не менее 0,07;

k1-2 составляет не менее 0,07.

Для банка, участником которого является банковский холдинг либо родительский банк, для банка, более пятидесяти процентов размещенных акций которого принадлежат государству либо национальному управляющему холдингу, значение коэффициента достаточности собственного капитала банка:

k1-1 составляет не менее 0,05;

k1-2 составляет не менее 0,05.";

пункт 31 изложить в следующей редакции:

"31. Операционный риск рассчитывается как произведение коэффициента приведения, равного 8,3 (для банка, участником которого является банковский холдинг либо родительский банк, для банка, более пятидесяти процентов размещенных акций которого принадлежат государству либо национальному управляющему холдингу, используется коэффициент 10, для банка, не имеющего крупного участника - физического лица, используется коэффициент равный 7,14), на произведение средней величины годового валового дохода за последние истекшие три года на коэффициент операционного риска, равного 0,12 (для банка, участником которого является банковский холдинг либо родительский банк, для банка, более пятидесяти процентов размещенных акций которого принадлежат государству либо национальному управляющему холдингу, используется коэффициент 0,10, для банка, не имеющего крупного участникафизического лица, используется коэффициент равный 0,14).

Средняя величина годового валового дохода за последние истекшие три года рассчитывается как отношение суммы годовых валовых доходов за последние истекшие три года, в каждом из которых банком был получен чистый доход на количество лет, в которых банком был получен чистый доход.

Для вновь созданных банков операционный риск рассчитывается по истечении финансового года и средняя величина годового валового дохода рассчитывается исходя из количества истекших лет.

Годовой валовый доход определяется как:

сумма совокупного дохода, корпоративного подоходного налога, ассигнований на обеспечение и чрезвычайных расходов;

за минусом совокупных расходов, доходов от восстановления провизий (резервов) и чрезвычайных доходов банка.

В расчет операционного риска включается год, в котором банком был получен убыток, но с учетом ассигнований на обеспечение, чрезвычайных расходов, за минусом доходов от восстановления провизий (резервов) и чрезвычайных доходов получился положительный валовый доход.";

пункт 34 изложить в следующей редакции:

"34. Размер риска на одного заемщика (Р), в том числе банка, рассчитывается как сумма требований в виде:

1) займов, вкладов, дебиторской задолженности, ценных бумаг (за исключением инвестиций банка, указанных в пункте 3 настоящей Инструкции);

2) условных и возможных обязательств, рассчитанных в соответствии с приложением 2 к настоящей Инструкции;

бесплатный документ

Текст редакции доступен после авторизации.