1. Утвердить следующие формы финансовой отчетности:

1) бухгалтерский баланс по выделенным активам и облигациям согласно приложению 1 к настоящему постановлению (представляется специальными финансовыми компаниями);

2) бухгалтерский баланс по выделенным активам согласно приложению 2 к настоящему постановлению (представляется исламскими специальными финансовыми компаниями);

3) отчет о прибылях и убытках по выделенным активам согласно приложению 3 к настоящему постановлению (представляется исламскими специальными финансовыми компаниями);

4) бухгалтерский баланс согласно приложению 4 к настоящему постановлению (представляется единым накопительным пенсионным фондом, добровольными накопительными пенсионными фондами);

5) отчет о прибылях и убытках согласно приложению 5 к настоящему постановлению (представляется единым накопительным пенсионным фондом, добровольными накопительными пенсионными фондами);

6) бухгалтерский баланс по пенсионным активам согласно приложению 6 к настоящему постановлению (представляется единым накопительным пенсионным фондом, добровольными накопительными пенсионными фондами);

7) отчет о прибылях и убытках по пенсионным активам согласно приложению 7 к настоящему постановлению (представляется единым накопительным пенсионным фондом, добровольными накопительными пенсионными фондами);

8) бухгалтерский баланс согласно приложению 8 к настоящему постановлению (представляется страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами);

9) отчет о прибылях и убытках согласно приложению 9 к настоящему постановлению (представляется страховыми (перестраховочными) организациями, страховыми брокерами);

10) бухгалтерский баланс согласно приложению 10 к настоящему постановлению (представляется Национальным оператором почты, организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, регистратором, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций (за исключением юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), управляющими инвестиционным портфелем, микрофинансовыми организациями);

11) отчет о прибылях и убытках согласно приложению 11 к настоящему постановлению (представляется организациями, осуществляющими брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, регистратором, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций (за исключением Национального оператора почты, юридических лиц, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой, и юридических лиц, исключительной деятельностью которых является инкассация банкнот, монет и ценностей), управляющими инвестиционным портфелем, микрофинансовыми организациями);

12) отчет о прибылях и убытках согласно приложению 12 к настоящему постановлению (представляется Национальным оператором почты);

13) бухгалтерский баланс по активам инвестиционного фонда (прочих клиентов) согласно приложению 13 к настоящему постановлению (представляется управляющими инвестиционным портфелем, заполняется отдельно по каждому инвестиционному фонду и по прочим клиентам в совокупности);

14) отчет о прибылях и убытках по активам инвестиционного фонда согласно приложению 14 к настоящему постановлению (представляется управляющими инвестиционным портфелем, заполняется отдельно по каждому инвестиционному фонду);

15) бухгалтерский баланс согласно приложению 14-1 к настоящему постановлению (представляется накопительным пенсионным фондом);

16) отчет о прибылях и убытках согласно приложению 14-2 к настоящему постановлению (представляется накопительным пенсионным фондом);

17) бухгалтерский баланс по пенсионным активам согласно приложению 14-3 к настоящему постановлению (представляется накопительным пенсионным фондом);

18) отчет о прибылях и убытках по пенсионным активам согласно приложению 14-4 к настоящему постановлению (представляется накопительным пенсионным фондом);

19) бухгалтерский баланс согласно приложению 14-5 к настоящему постановлению (представляется организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами);

20) отчет о прибылях и убытках согласно приложению 14-6 к настоящему постановлению (представляется организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами).

2. Утвердить Правила представления финансовой отчетности финансовыми организациями, специальными финансовыми компаниями, исламскими специальными финансовыми компаниями, микрофинансовыми организациями, акционерным обществом "Банк Развития Казахстана" и инвестиционными фондами согласно приложению 15 к настоящему постановлению.

3. Признать утратившими силу постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан согласно приложению 16 к настоящему постановлению.

4. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти дней после дня его первого официального опубликования.

Приложение 1

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 мая 2013 года №130

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Бухгалтерский баланс по выделенным активам и облигациям

Отчетный период: на 01.01.20 __ года

Индекс: Ф1-СФК

Периодичность: ежегодная

Представляет: специальные финансовые компании

Куда представляется форма: Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан

Срок представления - до 30 апреля года, следующего за отчетным годом

Форма

_____________________________________________________________________

                    (полное наименование специальной финансовой компании)

по состоянию на "___" ____________ 20 ___ года

(в тысячах тенге)

Первый руководитель

(на период его отсутствия -

лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________

Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________

Исполнитель                   ______________ дата    ___________

Телефон                       _________________________________

Место для печати

Приложение

к форме, предназначенной для сбора административных данных "Бухгалтерский баланс по выделенным активам иоблигациям"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Бухгалтерский баланс по выделенным активам и облигациям

1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы "Бухгалтерский баланс по выделенным активам и облигациям" (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии подпунктом 43) статьи 15 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан".

3. Форма отчета составляется ежегодно специальной финансовой компанией и заполняется по выделенным активам и облигациям по состоянию на конец отчетного периода.

4. Единица измерения, используемая при составлении финансовой отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму отчета подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению формы отчета

6. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

7. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего периода, включая последний день предыдущего отчетного периода.

8. В строках с 1 по 11 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований Международных стандартов финансовой отчетности.

Приложение 2

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 мая 2013 года №130

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Бухгалтерский баланс по выделенным активам

Отчетный период: на 01.01.20 __ года

Индекс: Ф1-ИСФК

Периодичность: ежегодная

Представляет: исламские специальные финансовые компании

Куда представляется форма: Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан

Срок представления - до 30 апреля года, следующего за отчетным годом

Форма

_____________________________________________________________________

     (полное наименование исламской специальной финансовой компании)

по состоянию на "___" ____________ 20 ___ года

(в тысячах тенге)

Первый руководитель

(на период его отсутствия -

лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________

Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________

Исполнитель                  ______________ дата    ___________

Телефон                      _________________________________

Место для печати

Приложение

к форме, предназначенной для сбора административных данных "Бухгалтерский баланс по выделенным активам"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Бухгалтерский баланс по выделенным активам

1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы "Бухгалтерский баланс по выделенным активам" (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии подпунктом 43) статьи 15 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан".

3. Форма отчета составляется ежегодно исламскими специальными финансовыми компаниями и заполняется по выделенным активам по состоянию на конец отчетного периода.

4. Единица измерения, используемая при составлении финансовой отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму отчета подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению формы отчета

6. При заполнении графы 3 указываются данные на конец отчетного периода, включая последний день отчетного периода.

7. В графе 4 указываются данные на конец предыдущего периода, включая последний день предыдущего отчетного периода.

8. В строках с 1 по 12 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований Международных стандартов финансовой отчетности.

Приложение 3

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 мая 2013 года №130

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Отчет о прибылях и убытках по выделенным активам

Отчетный период: на 01.01.20 __ года

Индекс: Ф2-ИСФК

Периодичность: ежегодная

Представляет: исламские специальные финансовые компании

Куда представляется форма: Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан

Срок представления - до 30 апреля года, следующего за отчетным годом

Форма

_____________________________________________________________________

     (полное наименование исламской специальной финансовой компании)

по состоянию на "___" ____________ 20 ___ года

(в тысячах тенге)

Первый руководитель

(на период его отсутствия -

лицо, его замещающее)        ______________ дата    ___________

Главный бухгалтер            ______________ дата    ___________

Исполнитель                   ______________ дата    ___________

Телефон                      _________________________________

Место для печати

Приложение

к форме, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о прибылях и убытках по выделенным активам"

Пояснение по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных

Отчет о прибылях и убытках по выделенным активам

1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы "Отчет о прибылях и убытках по выделенным активам" (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии подпунктом 43) статьи 15 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан".

3. Форма отчета составляется ежегодно исламскими специальными финансовыми компаниями и заполняется по выделенным активам по состоянию на конец отчетного периода.

4. Единица измерения, используемая при составлении финансовой отчетности, устанавливается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятистам тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму отчета подписывает первый руководитель (на период его отсутствия - лицо, его замещающее), главный бухгалтер и исполнитель.

2. Пояснение по заполнению формы отчета

6. При заполнении графы 3 указываются данные за отчетный год, включая последний день отчетного периода.

7. В графе 4 указываются данные за предыдущий период.

8. В строках с 1 по 13 указываются данные на основании информации из главной книги или базы данных и сгруппированные с учетом требований Международных стандартов финансовой отчетности.

Приложение 4

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 мая 2013 года №130

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Бухгалтерский баланс

Отчетный период: на 01.__.20 __ года

Индекс: Ф1-ЕиДНПФ

Периодичность: ежемесячная

Представляет: единый накопительный пенсионный фонд, добровольные накопительные пенсионные фонды

Куда представляется форма: Национальный Банк Республики Казахстан

Срок представления - единый накопительный пенсионный фонд - не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем; добровольный накопительный пенсионный фонд - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма

_____________________________________________________________________

                (полное наименование единого накопительного пенсионного фонда,

                          добровольного накопительного пенсионного фонда)

по состоянию на "___" ____________ 20 ___ года

(в тыс. тенге)