Дата обновления БД:
10.07.2025
Добавлено/обновлено документов:
327 / 1137
Всего документов в БД:
325352
Неофициальный перевод
ПРИКАЗ ГОСУДАРСТВЕННОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА
от 21 августа 2018 года №427
Об определении порядка, структуры и условий представления информации субъектами, указанными в статье 92 и статье 226-11 Налогового кодекса
(В редакции Приказов Государственной налоговой службы Республики Молдова от 11.12.2018 г. №663, 30.03.2021 г. №176, 11.08.2023 г. №302, 02.02.2024 г. №43)
В целях выполнения положений ст. 92 и ст. 226-11 ч. (3) и ч. (4) Налогового кодекса №1163-XIII от 24 апреля 1997 года (переизданный Monitorul Oficial Republicii Moldova, специальный выпуск от 8 февраля 2007), с последующими поправками и дополнениями, согласно ст. 132-4 ч. (10) Налогового кодекса. ПРИКАЗЫВАЮ:
1. Утвердить порядок, структуру и сроки предоставления информации, предоставляемой в обязательном порядке Государственной налоговой службе, и пояснительные записки, в соответствии с нижеизложенным:
1) Финансовые учреждения - информацию о всех видах счетов, активных в течение налогового года, в том числе оборот (движение) по этим счетам, согласно приложению №1 к приказу.
2) Туристические компании - информацию о предоставленных туристических услугах, согласно приложению №2 к приказу.
3) Страховые компании - информацию по договорам страхования, согласно приложению №3 к приказу.
Текст редакции доступен после регистрации и оплаты доступа.
Информация, предоставляемая судебными исполнителями Информация, предоставляемая лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, за исключением обладателей предпринимательских патентов и физических лиц, осуществляющих независимую деятельность, о покупке физическим лицом транспортных средств, в соответствии со ст. 226-11, пар. (5) пкт. h) Налогового кодекса.
Информация, предоставляемая лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность, за исключением обладателей предпринимательских патентов и физических лиц, осуществляющих независимую деятельность, об оформленных в течение налогового года займах от физических лиц и о займах, возвращенных физическим лицам, в соответствии со ст. 226-11, пар. (5) пкт. i) Налогового кодекса. Информация, предоставляемая платежными обществами и обществами, выпускающими электронные деньги о действиях или сделках, совершаемых физическими лицами в течение налогового года наличными в соответствии со ст. 226-11, пар. (5) пкт. j) Налогового кодекса
Информация, предоставляемая поставщиками почтовых услуг о действиях или сделках физических лиц в течение налогового года через системы денежных переводов, в соответствии со ст. 226-11, пар. (5) пкт. j) Налогового кодекса Информация, предоставляемая специализированными хозяйствующими субъектами (риэлторами) о договорах о сдаче во владение и/или пользование (в имущественный наем, аренду, узуфрукт) недвижимой собственности, заключенных физическими лицами, не занимающимися предпринимательской деятельностью, в соответствии со ст. 92, пар. (13) Налогового кодекса
Информация, предоставляемая Агентством государственных услуг о регистрации транспортных средств физическими лицами, в соответствии со ст. 226-11, частью (2) пунктом 1) пп. b) Налогового кодекса Информация, предоставляемая Агентством государственных услуг об определении налоговых обязательств, связанных с отчуждением недвижимого имущества физическими лицами, в соответствии со ст. 92, частью (9) Налогового кодекса
Недействующая редакция, не действует с 10 октября 2024 года