Неофициальный перевод

ПОСТАНОВЛЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

от 24 мая 2018 года №114

Об утверждении Регламента о подходе к рыночному риску согласно стандартизованному подходу

На основании п.d) части (1) ст.5, части (1) ст.11, п.с) части (1) ст.27, п.а) ст.44 Закона о Национальном банке Молдовы №548-XIII от 21 июля 1995 г. (переопубликован: Официальный монитор Республики Молдова, 2015 г., №297-300, ст.544), с последующими изменениями и дополнениями, ст.60 и 71 Закона о деятельности банков №202 от 6 октября 2017 г. (Официальный монитор Республики Молдова, 2017 г., №434-439, ст.727), с последующими изменениями и дополнениями, Исполнительный комитет Национального банка Молдовы ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Регламент о подходе к рыночному риску согласно стандартизованному подходу согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Регламент, указанный в пункте 1 настоящего постановления, вступает в силу 30 июля 2018 года.

3. Со дня вступления в силу регламента, указанного в пункте 1 настоящего постановления, банки обеспечат соответствие своей деятельности, включая внутренние политики и регламенты, его требованиям.

Приложение №1

к Постановлению Исполнительного комитета Национального банка Молдовы от 24 мая 2018 года №114

Регламент о подходе к рыночному риску согласно стандартизованному подходу

Данный регламент воплощает следующие акты Европейского Союза:

Статью 4 пункт (1) подпункты 50, 68, 69, 70, 72, 84, 85, 86, 87, 92, 96, 97, статью 102, статью 103, статью 104, статью 105 пункты (1)-(13), статью 106, статьи 325 - 327, статью 328 пункт (1), статью 329 пункты (1) и (2), статьи 330 - 335, статью 336 пункты (1) и (4), статьи 338-351, статью 352 пункты (1)-(5), статью 353 пункты (1) и (2), статью 354 пункты (1), (2), (4) и (5), статьи 355-357, статью 358 пункты (1)-(3) и (5), статьи 359-361 и приложение II Регламента №575/2013 Европейского Парламента и Совета от 26 июня 2013 г. о пруденциальных требованиях к кредитным организациям и инвестиционным фирмам, вносящего изменения в Регламент (ЕС) №648/2012, измененного и дополненного делегированным Регламентом Комиссии (ЕС) №2015/62 от 10 октября 2014 г.

Регламент о введении в действие (ЕС) №945/2014 Комиссии от 4 сентября 2014 об установлении некоторых технических стандартов о введении в действие релевантных показателей с соответствующей диверсификацией согласно Регламенту (ЕС) №575/2013 Европейского Парламента и Совета

Делегированный регламент Комиссии (ЕС) №525/2014 от 12 марта 2014 г. о дополнении Регламента (ЕС) №575/2013 Европейского Парламента и Совета в части требований к техническим стандартам регулирования для определения рынка

Делегированный регламент Комиссии (ЕС) №528/2014 от 12 марта 2014 г. о дополнении Регламента (ЕС) №575/2013 Европейского Парламента и Совета в части требований к техническим стандартам регулирования для иных рисков, чем риск дельта-операций в рамках стандартизованного подхода рыночного риска

Регламент о введении в действие (ЕС) №2015/2197 Комиссии от 27 ноября 2015 г. об установлении технических стандартов о введении в действие в части требований к сильно скоррелированным валютам в соответствии с Регламентом (ЕС) №575/2013 Европейского Парламента и Совета

Глава I. Общие положения

Часть 1. Предмет, область применения

1. Настоящий регламент устанавливает правила по требованиям собственных средств для рыночного риска согласно стандартизованному подходу для расчета требований собственных средств согласно нормативным актам Национального банка Молдовы о собственных средствах и требованиях капитала.

2. Настоящий регламент применяется к банкам, юридическим лицам Республики Молдова и отделениям Республики Молдова банков других государств (далее - банки).

3. Настоящий регламент применяется на индивидуальном уровне и, по необходимости, на консолидированном.

4. При условии соблюдения п.5 и только для расчета чистых позиций и требований собственных средств на консолидированной основе в соответствии с настоящим регламентом банки могут использовать позиции одного банка для взаимозачета позиций другого банка.

5. Банки могут применять положения п.4 только при условии получения разрешения Национального банка Молдовы, если совокупно выполняются следующие условия:

a) в рамках группы существует удовлетворительное выделение собственных средств;

b) юридическая или договорная регулирующая база, в которой оперируют банки, в состоянии гарантировать взаимную финансовую помощь в рамках группы.

6. В случае если существуют предприятия в других государствах, кроме условий пункта 5, необходимо совокупно выполнить следующие условия:

a) данные предприятия были разрешены в другом государстве и соответствуют определению банка, признанными из других государств;

b) данные предприятия соблюдают, на индивидуальной основе, требования собственных средств, равнозначные требованиям, предусмотренным настоящим регламентом и нормативными актами Национального банка Молдовы;

c) в данных государствах не существует норм, которые могли бы значительно повлиять на перевод средств в рамках группы.

Часть 2. Определения

7. Термины, понятия и выражения, используемые в настоящем регламенте, имеют определения, предусмотренные Законом о деятельности банков №202 от 6 октября 2017 г. (далее - Закон №202 от 6 октября 2017) и нормативными актами Национального банка Молдовы, изданными для применения указанного закона.

8. В настоящем регламенте устанавливаются следующие определения:

1) внутреннее хеджирование (hedging) - является позицией, которая значительно компенсирует составляющие элементы риска в одной позиции или набора позиций торгового портфеля и позиции или набора позиций вне торгового портфеля;

2) простое соглашение репо - сделка выкупа одного или более подобных, не комплексных активов, в отличие от корзины активов;

3) признанная биржа - является биржей, которая совокупно выполняет следующие условия:

a) является регулируемым рынком в соответствии с подп.10) настоящего регламента;

b) имеет механизм взаимозачета, через который договора, указанные в приложении №1 к настоящему регламенту, являются предметом требований ежедневной маржи, который, по мнению компетентных органов, предоставляет соответствующую защиту;

4) дельта - является ожидаемой вариацией стоимости опциона по отношению к вариации стоимости основного инструмента опциона;

5) финансирование запасов - является позициями, в которых физические запасы были проданы форвард, а стоимости финансирования была заморожена до даты продажи форвард;

6) финансовым инструментом является любой из следующих:

a) любой договор, порождающий одновременно финансовый актив (для одной из сторон) и финансовую задолженность или инструмент капитала (для другой стороны);

b) инструмент, указанный в ст.4 Закона о рынке капитала №171 от 11 июля 2012 г.;

c) производный финансовый инструмент;

d) первичный финансовый инструмент;

e) денежный инструмент.

Указанные в подп.a), b) и c) инструменты являются финансовыми инструментами, если только их стоимость вытекает из стоимости базового финансового инструмента или другого базового элемента, индикатора или показателя.

7) привязка к модели - любая оценка, которая должна быть отражена на базовом уровне, экстраполированная или рассчитанная другим образом, исходя от одного или нескольких входящих данных рынка;

8) привязка к рынку - оценка прямо доступных позиций по цене закрытия, которые происходят из независимых источников, в том числе биржевых котировок, электронных котировок или котировок, происходящих от нескольких известных независимых брокеров;

9) базовое обязательство - обязательство, использованное для установления наличной расчетной стоимости кредитного производного финансового инструмента.

10) регулируемый рынок - регулируемый рынок в соответствии с Законом о рынке капитала №171 от 11 июля 2012 г.;

11) торговый портфель - все позиции по финансовым инструментам и товарам во владении банка либо с намерением осуществления сделок, либо с намерением покрытия позиций с намерением осуществления сделок;

12) позиции во владении с намерением продажи - являются любыми из следующих:

a) позиции за свой счет и позиции, происходящие из услуг для клиентов и из формирования рынка;

b) позиции, предназначенные для краткосрочной перепродажи;

c) позиции, пользующиеся разницами реальными или ожидаемыми на краткосрочный период между покупной стоимостью и стоимостью продажи, или другими варьированиями цен или процентной ставки;

13) многосторонняя торговая система - многосторонняя торговая система в соответствии с Законом о рынке капитала №171 от 11 июля 2012 г.;