ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

от 23 сентября 2009 года №38/8

"Об утверждении Положения "Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования"

Рассмотрев проект Положения "Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования", руководствуясь Законами Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:

1. Утвердить Положение "Об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования" согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Настоящее постановление вступает в силу по истечении одного месяца после официального опубликования.

3. Юридическому отделу направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Боконтаева К.К.

Утверждено Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 23 сентября 2009 года №38/8

Положение об операциях, осуществляемых в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

I. Общие положения

1.1. Утратил силу в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 31.05.2017 г. №21/10

1.2. Целью настоящего Положения является установление порядка осуществления коммерческими банками, включая банки, имеющие "исламское окно" (далее - банки) отдельных видов операций, соответствующих исламским принципам банковского дела и финансирования.

1.3. Банк, осуществляющий операции в соответствии с исламскими принципами финансирования, должен инвестировать средства только в разрешенный Шариатом бизнес.

1.4. В банке должен быть создан Шариатский совет. Все политики и типовые договоры банка должны быть одобрены Шариатским советом.

1.5. Банк при осуществлении операций по исламским принципам банковского дела и финансирования должен соблюдать требования по идентификации личности и операций в целях противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов, в порядке, установленном законодательством Кыргызской Республики.

1.6. Договоры в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, в том числе в форме электронного документа, подписанного посредством электронной подписи, которая позволяет удостоверить ее принадлежность стороне договора, со всеми приложениями к ним и другие договора/соглашения по согласованию сторон составляются на государственном языке и при необходимости на официальном языке (при необходимости текст договора может быть переведен на другой язык). Данное согласие подшивается/хранится в досье клиента/партнера.

1.7. Банку рекомендуется уделять особое внимание вопросам взаимодействия и оказания помощи клиентам с ограниченными возможностями здоровья, в том числе касающимся:

- правил этикета при общении с клиентом;

- правил сопровождения клиента при совершении сотрудником банка и клиентом необходимых операций в рамках обслуживания;

- применению доступных мер для наиболее комфортного обслуживания;

- общения с самим клиентом, а не с его сопровождающим, если клиент не выбрал иной способ общения;

- минимизации стрессовых факторов и полное (подробное, детальное) разъяснение банковских процедур в процессе обслуживания клиента.

1.8. При обслуживании клиента с нарушением зрения или слуха банку необходимо по желанию клиента обеспечить звуковое воспроизведение/сурдоперевод текста договора и иных документов, подписываемых клиентом.

Банк должен предоставить клиенту, не способному вследствие имеющихся нарушений самостоятельно проставить подпись, возможность проставления подписи (в том числе факсимильную подпись) в договорах и иных документах, подписываемых клиентом, с учетом требований законодательства Кыргызской Республики.

II. Виды сделок, соответствующих исламским принципам банковского дела и финансирования

Глава 2.1 Договор мудараба

2.1.1. Договор мудараба - это договор, по которому одна сторона-инвестор - предоставляет капитал (денежные средства), а другая сторона (мудариб) - принимает этот капитал и управляет им в целях получения прибыли, которая пропорционально распределяется между сторонами в соответствии с условиями договора. Задолженность/обязательство мудариба или иной стороны перед инвестором не могут быть использованы в качестве капитала в договоре мудараба.

В случае если в ходе выполнения договора получены убытки, инвестор несет убытки в размере предоставленной суммы капитала, а мудариб в таком случае не получает вознаграждение за свой труд. Данное правило распределения убытков действует в случае, если убытки возникли не по вине мудариба.

В случае если убытки в ходе выполнения договора возникли в результате виновных или неправомерных действий мудариба, данные убытки должны покрываться за счет мудариба. При этом инвестор вправе получить от мудариба переданную ранее по договору сумму за счет обеспечения, а в случае если ее будет недостаточно, то за счет иного имущества мудариба.

2.1.2. Договоры мудараба делятся на следующие виды:

Договор ограниченного (специального) мудараба - договор мудараба, по условиям которого инвестор устанавливает виды активов или проектов для инвестирования мударибом.

Договор неограниченного (общего) мудараба - договор мудараба, по условиям которого мудариб вправе использовать средства по своему усмотрению в любом из видов своей деятельности.

Договор открытого мудараба - договор мудараба, по условиям которого инвестор вправе досрочно (по первому требованию) получить у мудариба предоставленные им денежные средства. В данном случае банк (если он выступает в качестве мудариба) выплачивает инвестору прибыль за последний полный период (месяц, год).

Стороны могут согласовать постепенный отзыв капитала инвестором.

2.1.3. Договор мудараба применяется банком в двух случаях:

- в качестве инструмента по привлечению средств;

- в качестве инструмента финансирования.

Абзац четвертый исключен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 20.12.2023 г. №2023-П-12/80-3-(НПА)

2.1.4. Договор мудараба заключается в письменной форме или в форме электронного документа, подписанного посредством электронной подписи, которая позволяет удостоверить ее принадлежность стороне договора, со всеми приложениями к ним.

2.1.5. Банк, выступая в роли инвестора, должен провести оценку бизнес-плана, определить объекты для инвестирования, провести оценку деятельности клиента и консультировать его в последующем в ходе исполнения договора.

2.1.6. При выдаче денежных средств по договору ограниченного (специального) мудараба банк должен включить в договор условия, запрещающие мударибу нецелевое использование денежных средств, включая выдачу займов третьим лицам и предоставление подарков, и пожертвований на благотворительные цели за счет средств финансирования.

2.1.7. В целях надлежащего исполнения обязательств по договору мудараба банк, выступая в роли инвестора, должен получить обеспечение от клиента в виде залога, поручительства, гарантии, задатка и других видов обеспечения, предусмотренных законодательством или договором на сумму, равную сумме, предоставленной банком по договору.

2.1.8. В договоре мудараба должны быть предусмотрены как минимум: