Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ УКРАИНЫ

от 22 декабря 2008 года №1519

Об утверждении Инструкции о порядке проведения проверок относительно выполнения законодательства Украины при осуществлении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями

В соответствии со статьей 16 Закона Украины "О государственном регулировании добычи, производства и использования драгоценных металлов и драгоценных камней и контроле за операциями с ними", в связи с принятием Закона Украины "Об основных началах государственного надзора (контроля) в сфере хозяйственной деятельности" и с целью повышения эффективности государственного пробирного контроля за деятельностью субъектов хозяйствования, осуществляющими операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, изделиями из них и материалами, которые их содержат, ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить Инструкцию о порядке проведения проверок относительно выполнения законодательства Украины при осуществлении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями, которая прилагается.

2. Признать утратившим силу приказ Министерства финансов Украины от 18 мая 2001 года N 240 "Об утверждении Инструкции о порядке проведения проверок относительно выполнения действующего законодательства при выполнении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями; Положения об осуществлении государственного пробирного контроля за качеством ювелирных и бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней, предназначенных для реализации субъектами хозяйствования; Порядка отбора проб сырья, материалов, утиля и отходов драгоценных металлов и драгоценных камней и изъятия образцов ювелирных и бытовых изделий в организациях, которые проверяются" зарегистрированный в Министерстве юстиции Украины 23 августа 2001 года за N 745/5936 (с изменениями).

3. Государственной пробирной службе (Назимок М.М.) подать в установленном порядке настоящий приказ на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины.

4. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на заместителя Министра Фудашкина Д.О.

Утверждена Приказом Министерства финансов Украины от 22 декабря 2008 года №1519

Инструкция о порядке проведения проверок относительно выполнения законодательства Украины при осуществлении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями

I. Общие положения

1.1. Данная Инструкция, разработанная в соответствии с Законами Украины "О государственном регулировании добычи, производства и использования драгоценных металлов и драгоценных камней и контроле за операциями с ними", "Об основных началах государственного надзора (контроля) в сфере хозяйственной деятельности", Положением о Государственной пробирной службе, утвержденным постановлением Кабинета Министров Украины от 28 апреля 2000 года N 732, определяет порядок проведения Государственной пробирной службой проверок и обследований относительно выполнения законодательства Украины при осуществлении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

1.2. В данной Инструкции определены основные требования и порядок проведения проверок и обследований, которые осуществляются Государственной пробирной службой с целью проверки выполнения законодательства относительно получения, использования, учета, хранения и экспонирования драгоценных металлов и драгоценных камней, изделий из них, материалов с их содержанием, а также отходов и утиля с содержанием драгоценных металлов и драгоценных камней (дальшеоперации с драгоценными металлами и драгоценными камнями) субъектами хозяйствования независимо от форм собственности, военными частями, подразделениями, учреждениями и организациями Министерства обороны Украины, Министерства внутренних дел Украины, Службы безопасности Украины, а также учреждениями и организациями, принадлежащими к сфере управления других центральных органов исполнительной власти (дальшесубъекты), которые осуществляют операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, а также с целью предотвращения нарушений требований законодательства Украины при осуществлении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями указанными субъектами.

1.3. Требования данной Инструкции являются обязательными для уполномоченных должностных лиц Государственной пробирной службы (дальше - контролеры) и субъектов, которые осуществляют операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

1.4. Государственная пробирная служба осуществляет контроль за выполнением требований законодательства Украины при осуществлении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в военных частях, подразделениях, учреждениях и организациях Министерства обороны Украины, Министерства внутренних дел Украины, Службы безопасности Украины, а также в учреждениях и организациях, которые принадлежат к сфере других центральных органов исполнительной власти, если они осуществляют операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

1.5. Контроль за соблюдением законодательства Украины при осуществлении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями осуществляется путем проведения:

плановых и внеплановых проверок;

плановых обследований.

Проверяются и обследуются субъекты в соответствии с годовыми и квартальными планами проверок и обследований, утвержденными председателем Государственной пробирной службы или его заместителем.

Внеплановые проверки проводятся в случае:

потребности в осуществлении контроля за выполнением субъектом распоряжения относительно устранения нарушений требований законодательства, выданного по результатам проведения предварительного планового мероприятия;

обращения физических и юридических лиц о нарушении субъектом требований законодательства Украины при осуществлении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

Внеплановые проверки по обращениям физических и юридических лиц осуществляются по согласованию с Министерством финансов Украины.

Проверки и обследования проводятся при наличии у должностных лиц Государственной пробирной службы письменного удостоверения на право проведения проверки, которое оформляется за подписью председателя Государственной пробирной службы или его заместителя.

1.6. Перечень субъектов, к которым применяются плановые проверки и обследования, определяется с учетом критериев риска, установленных законодательством Украины.