Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 20 октября 2021 года №108

Об утверждении Положения относительно осуществления деятельности по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой

Согласно статьям 7, 15, 55-1, 56 Закона Украины "О Национальном банке Украины", статьям 21, 27, 28, 29 Закона Украины "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг", статьям 31, 41 Закона Украины "О страховании", статье 26 Закона Украины "Об особенностях страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой" и с целью определения требований к страховщикам, которые имеют право осуществлять деятельность по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Положение относительно осуществления деятельности по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, которое прилагается.

2. Признать утратившим силу распоряжение Государственной комиссии по регулированию рынков финансовых услуг Украины от 2 июня 2011 года №327 "Об утверждении Квалификационного минимума для лиц, которые осуществляют деятельность по определению причин наступления страхового случая в сельском хозяйстве (аварийных комиссаров)", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 24 июня 2011 года за №779/19517.

3. Постановление вступает в силу со дня, следующего за днем его официального опубликования.

Утверждено Постановлением Правления Национального банка Украины от 20 октября 2021 года №108

Положение относительно осуществления деятельности по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой

I. Общие положения

1. Это Положение разработано в соответствии с Законами Украины "О Национальном банке Украины", "О страховании", "Об особенностях страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой" и устанавливает организационно-правовые основы деятельности страховщиков по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой.

2. Термины в этом Положении употребляются в таком значении:

1) перечень - перечень страховщиков, которые имеют право на страхование сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, который обнародуется центральным органом исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную аграрную политику;

2) рейтинговый перестраховщик - перестраховщик-нерезидент, уровень рейтинга финансовой надежности (устойчивости) которого не ниже, чем по классификации таких международных рейтинговых агентств:

"A-" ["A. M. Best" (США)];

"A3" ["Moody"s Investors Service" (США)];

"A-" ["Standard & poor"s" (США)];

"A-" ["Fitch Ratings" (Великобритания)];

3) уполномоченное лицо - руководитель структурного подразделения Национального банка Украины (далее - Национальный банк), ответственного за надзор за рынком небанковских финансовых услуг и другие процедуры, предусмотренные настоящим Положением, его заместитель, руководитель подразделения в составе указанного структурного подразделения Национального банка, его заместителя или лица, исполняющие их обязанности.

Другие термины в этом Положении употребляются в значениях, приведенных в Законах Украины "О страховании" и "Об особенностях страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой", других законах Украины, нормативно-правовых актах Национального банка и центрального органа исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную аграрную политику.

3. Требования настоящего Положения распространяются на страховщиков, которые намерены осуществлять или осуществляют деятельность по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой.

4. Это Положение определяет:

1) общие требования к страховщикам, которые намерены осуществлять деятельность по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, для внесения таких страховщиков в перечень;

2) дополнительные требования к страховщикам при осуществлении деятельности по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой;

3) порядок подтверждения информации о соответствии страховщиков, которые намерены осуществлять деятельность по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, требованиям настоящего Положения;

4) порядок осуществления Национальным банком контроля за соблюдением страховщиками требований настоящего Положения.

II. Общие требования к страховщикам, которые намерены осуществлять страхование сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой

5. Страховщики, которые намерены осуществлять деятельность по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, обязаны соответствовать требованиям Законов Украины "О страховании" и "Об особенностях страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой", а также следующим требованиям:

1) страховщик имеет действующую лицензию на осуществление добровольного страхования сельскохозяйственной продукции;

2) страховщик осуществляет страховую деятельность по заключению договоров добровольного страхования сельскохозяйственной продукции не менее чем в течение пяти календарных лет, предшествующих дате обращения страховщика в Национальный банк, и имеет в указанном периоде:

начисленные страховые платежи по договорам добровольного страхования сельскохозяйственной продукции в течение любых трех лет;

по меньшей мере, одну выплату страхового возмещения по этому виду страхования.

Указанная информация подтверждается данными отчетности страховщика в части начисленных страховых платежей и осуществленных страховых возмещений.

Страховщик имеет право подтверждать наличие опыта осуществления страховой деятельности по заключению договоров добровольного страхования сельскохозяйственной продукции информацией от материнской страховой компании по страхованию сельскохозяйственных рисков не менее чем в течение трех календарных лет, предшествующих дате обращения страховщика к Национальному банку.

Указанная информация подтверждается данными отчетности материнской страховой компании в части начисленных страховых платежей и выплаченных страховых возмещений;

3) к страховщику не применялись Национальной комиссией, которая осуществляет государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг, и/или Национальным банком меры воздействия за несоблюдение нормативов достаточности капитала и платежеспособности, ликвидности, прибыльности, качества активов и рискованности операций страховщика за последние 36 календарных месяцев подряд, предшествующих дате обращения страховщика к Национальному банку;

4) страховщик на последнюю отчетную дату придерживается обязательных критериев и нормативов достаточности капитала и платежеспособности, ликвидности, прибыльности, качества активов и рискованности операций страховщика;

5) структура собственности страховщика соответствует требованиям нормативно-правового акта Национального банка, которым установлены требования к структуре собственности поставщиков финансовых услуг;

6) страховщик имеет квалифицированный персонал, то есть не менее двух специалистов с полным высшим образованием в сфере сельского хозяйства в отрасли знаний "Аграрные науки и продовольствие", один из которых должен иметь опыт работы в сфере производства сельскохозяйственной продукции или страхования такой продукции не менее чем три года (далее - квалифицированные специалисты).

Указанное требование выполняется одним из следующих способов:

наличием в штате сотрудников страховщика квалифицированных специалистов;

привлечением страховщиком квалифицированных специалистов путем заключения соответствующих гражданско-правовых договоров;

заключением страховщиком с юридическими лицами, которые имеют в штате квалифицированных специалистов, соответствующих договоров, предусматривающих привлечение таких квалифицированных специалистов при страховании сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой.

6. Национальный банк подтверждает соответствие или несоответствие страховщика требованиям подпунктов 1 - 5 пункта 5 раздела II настоящего Положения, на последнюю отчетную дату путем направления страховщику письма-подтверждения, подписанного уполномоченным лицом Национального банка, в течение 30 календарных дней со дня поступления соответствующего запроса от него в произвольной форме.

Письмо-подтверждение является действительным в течение 60 календарных дней со дня его подписания и регистрации в Национальном банке.

7. Национальный банк при осуществлении процедур, указанных в разделе II настоящего Положения, имеет право требовать от страховщика (с приведением обоснования такого требования) дополнительную информацию, документы, объяснения, необходимые для проверки сведений, представленных в Национальный банк, а также для проведения полного и всестороннего анализа и отправки письма-подтверждения в соответствии с настоящим Положением.

Национальный банк в случае направления страховщику требования о предоставлении дополнительной информации, документов, объяснений имеет право продлить срок подтверждения соответствия или несоответствия страховщика требованиям подпунктов 1-5 пункта 5 раздела II настоящего Положения на срок не более 15 рабочих дней, о чем указывается в таком требовании.

8. Страховщик обязан своевременно подавать документы и достоверную информацию, которая является основанием для включения его в перечень, а также соответствующих изменений в отношении таких документов и информации.

9. Страховщик имеет право начать деятельность по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, а именно заключать соответствующие договоры страхования, после обнародования центральным органом исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную аграрную политику, на своем вебсайте информации о включения страховщика в перечень.

III. Дополнительные требования к страховщикам при осуществлении деятельности по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой

10. Страховщики, которые осуществляют деятельность по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, должны отвечать требованиям, предусмотренным настоящим Положением и Законами Украины "О страховании" и "Об особенностях страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой", в течение всего срока осуществления такой деятельности.

11. Страховщики, которые осуществляют деятельность по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, имеют право заключать договоры перестрахования рисков по таким договорам только с рейтинговыми перестраховщиками и/или со страховщиками, включенными в перечень.

Рейтинг финансовой надежности (устойчивости) у рейтингового перестраховщика подтверждается наличием рейтинга одного из международных рейтинговых агентств, указанных в подпункте 2 пункта 2 раздела I настоящего Положения.

12. Страховщики обязаны иметь, по меньшей мере, один действующий договор перестрахования и передавать риски по такому договору перестрахования в течение всего срока осуществления деятельности по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой. Такой договор перестрахования должен одновременно соответствовать следующим требованиям:

1) договор перестрахования содержит обязанность перестраховщика принять риски (облигаторный договор перестрахования), предусмотренные договором страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой;

2) договор перестрахования содержит условия о передаче перестраховщиком в перестрахование заранее определенных долей взятых на страхование рисков и страховых премий по договорам страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой и по возмещению перестраховщиком перестрахователю в той же доле выплаченных им убытков по такому договору страхования (пропорциональный договор перестрахования);

3) договор перестрахования содержит обязанность перестраховщика нести риски до окончания срока действия договоров страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, которые заключаются в течение срока действия такого договора перестрахования;

4) размер суммы ответственности, в пределах которой страховщик оставляет за собой риск выполнения части своих обязательств по договору страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой (собственное удержание) в случае передачи рисков в перестрахование, определяется на уровне не более чем 50% от страховой суммы по такому договору (по всем страховым рискам и объектам страхования).

Страховщик обязан заключить такой договор перестрахования в течение 60 календарных дней со дня включения его в перечень, но не позднее даты заключения первого договора страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой.

13. Размер суммы ответственности, в пределах которой страховщик, включенный в перечень, принимает по договору перестрахования на себя риск выполнения части обязательств по договору страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой от другого страховщика, включенного в перечень, определяется на уровне не более чем 50% от страховой суммы по такому договору (по всем страховым рискам и объектам страхования).

14. Объем валовых страховых премий страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой в отчетном году должен составлять не более чем 25% от среднегодового объема валовых страховых премий по всем видам страхования, начисленных страховщиком в течение предыдущих трех календарных лет.

15. Страховщики при осуществлении деятельности по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой обязаны вести персонифицированный (индивидуальный) учет договоров страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, который обеспечивает регистрацию, обработку, накопление и хранение сведений по договорам страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой.

16. Персонифицированный (индивидуальный) учет договоров страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой осуществляется страховщиком путем учета информации в электронной форме.

17. Страховщик должен осуществлять учет всех документов, на основании которых вносятся изменения и дополнения в информацию, которая учитывается во время ведения персонифицированного (индивидуального) учета договоров страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, а также об урегулировании страховых случаев по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой.

18. Перечень информации, которая раскрывается страховщиком во время ведения персонифицированного (индивидуального) учета договоров страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, определен в приложении 1 к настоящему Положению. Страховщики обязаны раскрывать информацию относительно персонифицированного (индивидуального) учета договоров страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой с соблюдением требований Закона Украины "О защите персональных данных".

19. Страховщики обязаны собирать и вести учет информации, а также обновлять информацию о заключении, изменении или прекращения договоров страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, а также статусе урегулирования (дата и этап урегулирования) страховых случаев по таким договорам в течение трех рабочих дней со дня их заключения, изменения или прекращения, а также изменения статуса урегулирования страховых случаев.

20. Сведения по договорам страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой хранятся страховщиком в течение срока, предусмотренного законодательством Украины относительно архивного хранения документов.

21. Страховщики, которые осуществляют деятельность по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, обязаны формировать страховые резервы в соответствии с требованиями, установленными законодательством Украины, с учетом особенностей формирования страховых резервов страховщиками, которые осуществляют деятельность по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, определенных в приложении 2 к настоящему Положению.

22. Страховщик в случае прекращения осуществления деятельности по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой продолжает рассчитывать страховые резервы с учетом особенностей, определенных в пунктах 1-4 приложения 2 к этому Положению:

1) для резерва незаработанных премий по договорам страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой - до отчетной даты, на которую расчетное значение размера такого резерва будет равно нулю;

2) для резерва убытков, возникших, но не заявленных (IBNR), по договорам страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой - в течение трех лет после прекращения/окончания срока действия всех договоров.

23. Страховщик обязан придерживаться обязательных критериев и нормативов достаточности капитала и платежеспособности, ликвидности, прибыльности, качества активов и рискованности операций.

24. Структура собственности страховщика должна соответствовать требованиям нормативно-правового акта Национального банка, которым установлены требования к структуре собственности поставщиков финансовых услуг.

25. Страховщик обязан иметь квалифицированный персонал, то есть не менее двух специалистов с полным высшим образованием в сфере сельского хозяйства в отрасли знаний "Аграрные науки и продовольствие", один из которых должен иметь опыт работы в сфере производства сельскохозяйственной продукции или страхования такой продукции не менее чем три года.

Указанное требование выполняется страховщиком в порядке, установленном в подпункте 6 пункта 5 раздела II настоящего Положения.

Требование о наличии опыта работы в сфере производства сельскохозяйственной продукции или страхования такой продукции в случае привлечения квалифицированных специалистов на договорных условиях определяется на дату заключения соответствующего договора.

26. Страховщик несет ответственность за полноту и достоверность данных, содержащихся в документах и информации, представленных в Национальный банк и центральный орган исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную аграрную политику.

IV. Порядок осуществления Национальным банком контроля за соблюдением страховщиками требований настоящего Положения

27. Национальный банк осуществляет контроль за соблюдением страховщиками требований настоящего Положения во время осуществления ими деятельности по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой согласно законодательству Украины.

28. Национальный банк имеет право письменно требовать от страховщиков копии документов, заверенные в порядке, установленном законодательством Украины, и информацию, а также письменные объяснения по вопросам деятельности в сфере страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой.

Страховщики обязаны предоставлять на письменные требования Национального банка соответствующую информацию и копии документов в установленный Национальным банком срок.

29. Национальный банк в случае нарушения требований раздела III настоящего Положения имеет право применить к страховщику меры воздействия в соответствии с Законом Украины "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг" и нормативно-правовыми актами Национального банка, которые определяют порядок их применения.

30. Национальный банк в течение 10 рабочих дней со дня установления несоответствия страховщика требованиям настоящего Положения, включая неисполнение страховщиком решения Национального банка о применении меры воздействия за нарушение требований законодательства Украины о страховании сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой, информирует об этом центральный орган исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную аграрную политику.

31. Информационный обмен между Национальным банком и центральным органом исполнительной власти, который обеспечивает формирование и реализует государственную аграрную политику, осуществляется в электронной форме с помощью средств информационных, телекоммуникационных, информационно-телекоммуникационных систем с соблюдением требований законодательства Украины в сфере электронного документооборота, электронных доверительных услуг и защиты информации.

Приложение 1

к Положению по осуществлению деятельности по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой (пункт 18 раздела III)

Перечень информации, которая раскрывается страховщиком во время ведения персонифицированного (индивидуального) учета договоров страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой

1. Сведения о договоре страхования:

1) дата заключения и номер договора страхования;

2) дата вступления в силу договора страхования и срок действия договора страхования;

3) срок действия страховой защиты;

4) информация о прекращении действия договора страхования;

5) информация о стандартизированном страховом продукте или страховом продукте, согласно условиям которого заключен договор страхования.

2. Сведения о страхователе:

1) полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица-предпринимателя;

2) местонахождение юридического лица или место жительства (адрес) физического лица-предпринимателя;

3) банковские реквизиты;

4) идентификационный код юридического лица согласно Единому государственному реестру предприятий и организаций Украины или регистрационный номер учетной карточки плательщика налогов, номер (и при наличии - серия) паспорта гражданина Украины, в котором проставлена отметка об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки плательщика налогов, номер паспорта с записью об отказе от принятия регистрационного номера учетной карточки плательщика налогов в электронном бесконтактном носителе; дата и номер записи в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований о проведении государственной регистрации.

3. Сведения об объекте страхования:

1) название застрахованной сельскохозяйственной культуры, многолетних насаждений;

2) кадастровый номер земельного участка, занятого застрахованной сельскохозяйственной культурой, многолетними насаждениями, или координаты глобальной системы позиционирования (GPS - спутниковой системы навигации);

3) общая площадь земельного участка, занятого застрахованной сельскохозяйственной культурой, многолетними насаждениями;

4) количество, вид сельскохозяйственных животных - в случае страхования сельскохозяйственных животных;

5) количество (объем), вид водных биоресурсов - в случае страхования живых водных ресурсов;

6) количество пчелосемей в ульях - в случае страхования в пчеловодстве;

7) местоположение земельного участка, занятого застрахованной сельскохозяйственной культурой, многолетними насаждениями, сельскохозяйственных животных и водных биоресурсов.

4. Сведения об условиях страхования:

1) перечень застрахованных сельскохозяйственных страховых рисков;

2) стоимость объекта страхования;

3) размер страховой суммы;

4) страховой тариф;

5) размер франшизы;

6) общий размер страхового платежа;

7) размер уплаченного страхового платежа;

8) периодичность уплаты страховых платежей.

5. Сведения о сложившихся страховых резервах по договорам страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой на конец отчетного периода:

1) вид сформированных страховых резервов;

2) объем сформированных страховых резервов в разрезе видов таких резервов.

6. Сведения об осуществлении страхового возмещения:

1) размер заявленного, но не выплаченного ущерба по договору страхования;

2) дата страхового случая;

3) дата уведомления о наступлении страхового случая;

4) статус (дата и этапы) урегулирования страхового случая;

5) причина наступления страхового случая;

6) причины отказа в выплате страхового возмещения;

7) размер выплаченного страхового возмещения.

7. Сведения о договоре перестрахования:

1) дата заключения и номер договора перестрахования;

2) наименование, местонахождение, статус перестраховщика (резидент или нерезидент) и рейтинг финансовой надежности (устойчивости) такого перестраховщика- нерезидента.

Приложение 2

к Положению по осуществлению деятельности по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой (пункт 21 раздела III)

Особенности формирования страховых резервов страховщиками, которые осуществляют деятельность по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой

1. Расчет резерва незаработанных премий по договорам страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой осуществляется по методу "1/365".

2. Расчет резерва убытков, возникших, но не заявленных (далее - IBNR), по договорам страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой осуществляется с применением методов, разрешенных для расчета такого резерва в соответствии с законодательством Украины по вопросам формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни, с учетом ограничения, определенного в пункте 3 приложения 2 к Положению по осуществлению деятельности по страхованию сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой (далее - Положение).

3. Величина IBNR по договорам страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой не может быть меньше величины, рассчитанной с применением метода прогнозной убыточности по формуле:

где IBNRi - резерв убытков, которые возникли, но не заявлены (incurred but not reported claims reserve), по убыткам, произошедшим в i-м году страхования;

EPi - заработанные страховые премии (earned premium) (без вычета доли перестраховщика в резерве незаработанных премий и страховых премий, причитающихся перестраховщику) за i-й год страхования;

PCi - начисленные страховые выплаты (paid claims) по убыткам, произошедшим в i-ом году страхования (без учета расходов на урегулирование убытков);

RBNSi- резерв заявленных, но не выплаченных убытков (reported but not settled claims reserve), по убыткам, произошедшим в i-м году страхования (без учета расходов на урегулирование убытков).

4. Указанные в пункте 3 приложения 2 к Положению составляющие расчета IBNR применяются по договорам страхования сельскохозяйственной продукции с государственной поддержкой.