ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 2 марта 2021 года №24

Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан и Правил ее представления

В соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республике Казахстан", пунктом 2 статьи 74 Закона Республики Казахстан "О страховой деятельности" и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить:

1) перечень отчетности филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и филиалов страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

2) форму отчета о деньгах и банковских вкладах согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

3) форму отчета о ценных бумагах согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

4) форму отчета о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

5) форму отчета о заключенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, согласно приложению 5 к настоящему постановлению;

6) форму отчета о совершенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, в производные финансовые инструменты согласно приложению 6 к настоящему постановлению;

7) форму отчета о совершенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, с аффилированными лицами согласно приложению 7 к настоящему постановлению;

8) форму отчета об операциях "обратное репо", репо согласно приложению 8 к настоящему постановлению;

9) форму отчета о договорах страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, согласно приложению 9 к настоящему постановлению;

10) форму отчета об инвестициях инвестиционного фонда (инвестиционного портфеля) в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами, согласно приложению 10 к настоящему постановлению;

11) форму отчета о суммах к получению от перестраховщиков, страховых премиях к получению от страхователей (перестрахователей) и посредников согласно приложению 11 к настоящему постановлению;

12) форму отчета об инвестиционном имуществе и основных средствах согласно приложению 12 к настоящему постановлению;

13) форму отчета о расчете страховых резервов по отрасли "общее страхование" согласно приложению 13 к настоящему постановлению;

14) форму отчета о расчете страховых резервов по отрасли "страхование жизни" согласно приложению 14 к настоящему постановлению;

15) форму отчета о страховых премиях и премии государства согласно приложению 15 к настоящему постановлению;

16) форму отчета о страховых выплатах согласно приложению 16 к настоящему постановлению;

17) форму отчета по объему обязательств согласно приложению 17 к настоящему постановлению;

18) форму отчета о расчете комбинированного коэффициента согласно приложению 18 к настоящему постановлению;

19) форму отчета о расчете коэффициента убыточности по полисам согласно приложению 19 к настоящему постановлению;

20) форму отчета о перестраховочной деятельности согласно приложению 20 к настоящему постановлению;

21) форму отчета об информации о страховой (перестраховочной) организации-нерезиденте Республики Казахстан согласно приложению 21 к настоящему постановлению;

22) форму отчета о сравнении сроков активов и обязательств в национальной и иностранной валютах согласно приложению 22 к настоящему постановлению;

23) форму отчета об остатках по внебалансовым счетам согласно приложению 23 к настоящему постановлению;

24) форму отчета по действующим договорам страхования (перестрахования) по отрасли "общее страхование" согласно приложению 24 к настоящему постановлению;

25) форму отчета по убыткам согласно приложению 25 к настоящему постановлению;

26) форму отчета по учету страховых выплат согласно приложению 26 к настоящему постановлению;

27) форму отчета по действующим договорам страхования (перестрахования) по отрасли "страхование жизни" согласно приложению 27 к настоящему постановлению;

28) форму отчета по действующим договорам пенсионного аннуитета и иных видов аннуитетного страхования согласно приложению 28 к настоящему постановлению;

29) форму отчета по действующим договорам аннуитета, заключенным в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей согласно приложению 29 к настоящему постановлению;

30) форму отчета о договорах страхования (перестрахования), вступивших в силу за последние 12 (двенадцать) месяцев, согласно приложению 30 к настоящему постановлению;

31) форму отчета по стоимости прогнозируемых выплат согласно приложению 31 к настоящему постановлению;

32) форму отчета о расчете резерва произошедших, но не заявленных убытков методом цепной лестницы без поправки на инфляцию, согласно приложению 32 к настоящему постановлению;

33) форму отчета о расчете резерва произошедших, но не заявленных убытков методом цепной лестницы с поправкой на инфляцию, согласно приложению 33 к настоящему постановлению;

34) форму отчета о расчете резерва произошедших, но не заявленных убытков методом Борнхьюттера-Фергюсона, согласно приложению 34 к настоящему постановлению;

35) форму отчета о классификации страховых премий и страховых выплат по видам экономической деятельности согласно приложению 35 к настоящему постановлению;

36) форму отчета о страховых премиях и страховых выплатах, принятых и осуществленных по договорам страхования по регионам Республики Казахстан, согласно приложению 36 к настоящему постановлению;

37) форму отчета о займах, предоставленных страхователям, согласно приложению 37 к настоящему постановлению;

38) форму отчета о доходах, выплаченных руководящим работникам, согласно приложению 38 к настоящему постановлению;

39) форму отчета о заключенных договорах страхования, перестрахования с участием филиалов страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан согласно приложению 39 к настоящему постановлению;

40) форму отчета о договорах перестрахования, заключенных филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан, являющихся аффилированными лицами страхового брокера Республики Казахстан и об условиях размещения филиалом страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан страховых рисков на перестрахование перестраховочным организациям-нерезидентам Республики Казахстан согласно приложению 40 к настоящему постановлению;

41) Правила представления отчетности филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан согласно приложению 41 к настоящему постановлению.

2. Филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан представляют в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:

1) ежемесячно отчетность, предусмотренную подпунктами 2), 3), 4), 5), 6), 7), 8), 9), 10), 11), 13), 14), 15), 16), 17), 18), 20) и 22) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

2) ежеквартально отчетность, предусмотренную подпунктами 12) и 23) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

3) ежеквартально отчетность, предусмотренную подпунктами 24), 25), 26), 27), 28), 29), 30), 31), 32), 33) и 34) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 10 (десятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

4) по полугодиям отчетность, предусмотренную подпунктом 21) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием;

5) ежегодно отчетность, предусмотренную подпунктами 19), 35), 36) и 37) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным годом;

6) ежегодно отчетность, предусмотренную подпунктом 38) пункта 1 настоящего постановления, в течение 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года.

3. Филиалы страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан представляют в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:

1) ежеквартально отчетность, предусмотренную подпунктами 11), 39) и 40) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

2) ежегодно отчетность, предусмотренную подпунктом 38) пункта 1 настоящего постановления, в течение 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года.

4. Департаменту статистики финансового рынка (Буранбаева А.М.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом (Касенов А.С.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктом 2) настоящего пункта и пунктом 5 настоящего постановления.

5. Департаменту информации и коммуникаций - пресс-службе Национального Банка (Адамбаева А.Р.) обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Баймагамбетова А.М.

7. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Согласовано Агентством Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка

Согласовано Бюро национальной статистики Агентства по стратегическому планированию и реформам Республики Казахстан

 

Приложение 1

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 марта 2021 года №24

Перечень отчетности филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и филиалов страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан

Отчетность филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и филиалов страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан включает в себя:

1) отчет о деньгах и банковских вкладах;

2) отчет о ценных бумагах;

3) отчет о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях;

4) отчет о заключенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях;

5) отчет о совершенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, в производные финансовые инструменты;

6) отчет о совершенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, с аффилиированными лицами;

7) отчет об операциях "обратное репо", репо;

8) отчет о договорах страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях;

9) отчет об инвестициях инвестиционного фонда (инвестиционного портфеля) в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами;

10) отчет о суммах к получению от перестраховщиков, страховых премиях к получению от страхователей (перестрахователей) и посредников;

11) отчет об инвестиционном имуществе и основных средствах;

12) отчет о расчете страховых резервов по отрасли "общее страхование;

13) отчет о расчете страховых резервов по отрасли "страхование жизни";

14) отчет о страховых премиях и премии государства;

15) отчет о страховых выплатах;

16) отчет по объему обязательств;

17) отчет о расчете комбинированного коэффициента;

18) отчет о расчете коэффициента убыточности по полисам;

19) отчет о перестраховочной деятельности;

20) отчет об информации о страховой (перестраховочной) организации-нерезиденте Республики Казахстан;

21) отчет о сравнении сроков активов и обязательств в национальной и иностранной валютах;

22) отчет об остатках по внебалансовым счетам;

23) отчет по действующим договорам страхования (перестрахования) по отрасли "общее страхование";

24) отчет по убыткам;

25) отчет по учету страховых выплат;

26) отчет по действующим договорам страхования (перестрахования) по отрасли "страхование жизни";

27) отчет по действующим договорам пенсионного аннуитета и иных видов аннуитетного страхования;

28) отчет по действующим договорам аннуитета, заключенным в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей;

29) отчет о договорах страхования (перестрахования), вступивших в силу за последние 12 (двенадцать) месяцев;

30) отчет по стоимости прогнозируемых выплат;

31) отчет о расчете резерва произошедших, но не заявленных убытков методом цепной лестницы без поправки на инфляцию;

32) отчет о расчете резерва произошедших, но не заявленных убытков методом цепной лестницы с поправкой на инфляцию;

33) отчет о расчете резерва произошедших, но не заявленных убытков методом Борнхьюттера-Фергюсона;

34) отчет о классификации страховых премий и страховых выплат по видам экономической деятельности;

35) отчет о страховых премиях и страховых выплатах, принятых и осуществленных по договорам страхования по регионам Республики Казахстан;

36) отчет о займах, предоставленных страхователям;

37) отчет о доходах, выплаченных руководящим работникам филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и филиалов страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан;

38) отчет о заключенных договорах страхования, перестрахования с участием филиалов страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан;

39) отчет о договорах перестрахования, заключенных филиалами страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан, являющихся аффилиированными лицами страхового брокера Республики Казахстан, и об условиях размещения филиалом страхового брокера-нерезидента Республики Казахстан страховых рисков на перестрахование перестраховочным организациям-нерезидентам Республики Казахстан.

Приложение 2

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 марта 2021 года №24

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о деньгах и банковских вкладах

Индекс формы административных данных: 2 - I(R)O_M

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на "___" ________20__года

Круг лиц, представляющих отчет: филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан

Срок представления формы административных данных: ежемесячно, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма

Наименование показателя	Код строки	Код депозитной организации	Код страны депозитной организации	Рейтинг
				на дату размещения вклада	на отчетную дату
1	2	3	4	5	6
Деньги, всего	10
Деньги в кассе	11
	111
	112
	…
Деньги в пути	12
	121
	122
…	…
Деньги на текущих счетах	13
	131
	132
…	…
Деньги на сберегательных счетах	14
	141
	142
	…
Прочие деньги	19
	191
	192
	…
Банковские вклады, всего	20
Вклады до востребования	21
	211
	212
	…
Срочные вклады	22
	221
	222
	…
Сберегательные вклады	23
	231
	232
	…
Условные вклады	24
	241
	242
	…
Прочие вклады	29
	291
	292
	…

продолжение таблицы:

Дата заключения и номер договора банковского вклада		Код валюты	Ставка вознаграждения (в процентах годовых)		Текущий остаток на отчетную дату, в тысячах тенге
дата	номер		номинальная	эффективная
7	8	9	10	11	12
…

продолжение таблицы:

Изменения за отчетный период, в тысячах тенге			Дата окончания действия договора банковского вклада	Резерв под обесценение, в тысячах тенге
поступило	выбыло	начисленное вознаграждение
13	14	15	16	17
…

Наименование __________________________ Адрес_______________________________

Телефон ___________________________ Адрес электронной почты ______________

Исполнитель _______________________________________________ ___________________
                              фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета

___________________________________________________________ ___________________
                        фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата "____" ______________ 20__ года

Приложение

к форме отчета о деньгах и банковских вкладах

Пояснение по заполнению формы административных данных Отчет о деньгах и банковских вкладах (индекс – 2 - I(R)O_M, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных "Отчет о деньгах и банковских вкладах" (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республике Казахстан", пунктом 2 статьи 74 Закона Республики Казахстан "О страховой деятельности" и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике".

3. Форма составляется ежемесячно филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан по состоянию на конец отчетного периода.

Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (одной тысячи) тенге.

4. Форму подписывает руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В графах 5 и 6 указывается рейтинг, присвоенный одним из рейтинговых агентств, указанных в пункте 3 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года №385 "Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц и стран, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8318. При отсутствии рейтингового агентства в графах 5 и 6 указывается "нет рейтинга".

6. В строке 19 "Прочие деньги" указываются деньги филиалов страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан, находящиеся на счетах организаций осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг и (или) деятельность по управлению инвестиционным портфелем, размещенные в банках второго уровня Республики Казахстан и в центральном депозитарии, а также прочие деньги, не включенные в строки 11, 12, 13 и 14.

7. При отсутствии сведений, Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 3

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 марта 2021 года №24

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о ценных бумагах

Индекс формы административных данных: 3 - I(R)O_M

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на "___" ________20__года

Круг лиц, представляющих отчет: филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан

Срок представления формы административных данных: ежемесячно, не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Форма

№п/п	Наименование эмитента	Код страны регистрации эмитента	Идентификационный номер ценной бумаги	Количество ценных бумаг (штук)			Номинальная стоимость/покупная стоимость ценной бумаги	Валюта ценной бумаги
				Всего	в том числе обремененные ценные бумаги
					Обремененные ценные бумаги, всего	в том числе ценные бумаги, обремененные договорами репо
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Государственные ценные бумаги Республики Казахстан
1.1
…
2	Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан
2.1	банки второго уровня
2.1.1
…
2.2	юридические лица, за исключением банков второго уровня
2.2.1
…
2.3	облигации акционерного общества "Банк Развития Казахстана"
2.3.1
…
3	Ценные бумаги иностранных государств
3.1
…
4	Негосударственные ценные бумаги - эмитентов - нерезидентов Республики Казахстан
4.1
…
5	Ценные бумаги международных финансовых организаций
5.1
…
6	Паи инвестиционных фондов
6.1
…
7	Прочие
7.1
…
8	Всего						х

продолжение таблицы:

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи					Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге					Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге
номинальная стоимость/ стоимость приобретения	дисконт, премия	начисленное вознаграждение	положительная /отрицательная корректировка	Справочно: размер резервов (провизий)	номинальная стоимость/ стоимость приобретения	дисконт, премия	начисленное вознаграждение	положительная /отрицательная корректировка
10	11	12	13	14	15	16	17	18
…

продолжение таблицы:

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения				Балансовая стоимость (нетто) по обремененным ценным бумагам, в тысячах тенге		Дата приобретения	Дата погашения	Наименование международной фондовой биржи	Категория списка фондовой биржи
Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге				Всего	в том числе ценные бумаги, обремененные договорами репо
номинальная стоимость/ стоимость приобретения	дисконт, премия	начисленное вознаграждение	Справочно: размер резервов (провизий)
									на дату приобретения	на отчетную дату
19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29
…

продолжение таблицы:

Рейтинг
эмитента на дату приобретения	эмитента на отчетную дату	ценной бумаги на дату приобретения	ценной бумаги на отчетную дату
30	31	32	33
…

Наименование __________________________ Адрес_______________________________

Телефон ___________________________ Адрес электронной почты ______________

Исполнитель _______________________________________________ ___________________
                            фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета

___________________________________________________________ ___________________
                           фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата "____" ______________ 20__ года

Приложение

к форме отчета о ценных бумагах

Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о ценных бумагах (индекс – 3 - I(R)O_M, периодичность – ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы административных данных "Отчет о ценных бумагах" (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 65-2) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан "О Национальном Банке Республике Казахстан", пунктом 2 статьи 74 Закона Республики Казахстан "О страховой деятельности" и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике".

3. Форма составляется ежемесячно филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан по состоянию на конец отчетного периода.

Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (одной тысячи) тенге.

4. Форму подписывает руководитель или лицо, на которое возложена функция по подписанию отчета, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В графе 4 указывается международный идентификационный номер ценной бумаги (код ISIN).

6. В графе 8 по облигациям указывается денежное выражение номинальной/покупной стоимости облигации, определенное при ее выпуске, на которую начисляется выраженное в процентах вознаграждение по купонной облигации, а также сумма, подлежащая выплате держателю облигации при ее погашении. Сумма указывается в валюте выпуска. По акциям указывается покупная стоимость в валюте приобретения акции.

7. В графе 9 коды валют указываются в соответствии с национальным классификатором Республики Казахстан НК РК 07 ISO 4217 "Коды для представления валют и фондов". По облигациям указывается валюта выпуска, по акциям – валюта приобретения.

8. В графе 10 указывается стоимость приобретения долевых ценных бумаг, номинальная стоимость долговых ценных бумаг на отчетную дату, имеющихся в наличии для продажи.

9. В графе 15 указывается стоимость приобретения долевых ценных бумаг, номинальная стоимость долговых ценных бумаг на отчетную дату, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток.

10. В графе 19 указывается стоимость приобретения долевых ценных бумаг, номинальная стоимость долговых ценных бумаг на отчетную дату, удерживаемых до погашения.

11. В графе 23 указывается балансовая стоимость обремененных ценных бумаг.

12. В графе 24 указывается балансовая стоимость ценных бумаг, обремененных договорами репо.

13. В графе 27 указывается наименование международной фондовой биржи по акциям юридических лиц - нерезидентов Республики Казахстан.

14. В графах 28 и 29 указывается категория ценных бумаг - резидентов Республики Казахстан согласно официальному списку фондовой биржи Республики Казахстан, требования к которому установлены Требованиями к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям официального списка фондовой биржи, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27 марта 2017 года №54 "Об утверждении Требований к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям официального списка фондовой биржи и внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам регулирования рынка ценных бумаг", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №15175. При отсутствии категории списка фондовой биржи Республики Казахстан в графах 28 и 29 указывается "нет листинга". Данные графы не заполняются по ценным бумагам нерезидентов Республики Казахстан и государственным ценным бумагам Республики Казахстан.