ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 31 декабря 2019 года №275

Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности страховой (перестраховочной) организацией и страховым брокером и Правил ее представления

В соответствии с законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан", от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности" и от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить:

1) перечень отчетности страховой (перестраховочной) организации и страхового брокера согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

2) форму отчета о денежных средствах и банковских вкладах согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

3) форму отчета о ценных бумагах согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

4) форму отчета о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

5) форму отчета о заключенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, согласно приложению 5 к настоящему постановлению;

6) форму отчета о совершенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, в производные финансовые инструменты согласно приложению 6 к настоящему постановлению;

7) форму отчета о совершенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, с аффилиированными лицами согласно приложению 7 к настоящему постановлению;

8) форму отчета о ценных бумагах, приобретенных за счет исламского страхового фонда, согласно приложению 8 к настоящему постановлению;

9) форму отчета об операциях обратное репо, репо согласно приложению 9 к настоящему постановлению;

10) форму отчета о договорах страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, согласно приложению 10 к настоящему постановлению;

11) форму отчета об инвестициях инвестиционного фонда (инвестиционного портфеля) в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами, согласно приложению 11 к настоящему постановлению;

12) форму отчета о суммах к получению от перестраховщиков, страховых премиях к получению от страхователей (перестрахователей) и посредников согласно приложению 12 к настоящему постановлению;

13) форму отчета об инвестиционном имуществе и основных средствах согласно приложению 13 к настоящему постановлению;

14) форму отчета о расчете страховых резервов по отрасли "общее страхование" согласно приложению 14 к настоящему постановлению;

15) форму отчета о расчете страховых резервов по отрасли "страхование жизни" согласно приложению 15 к настоящему постановлению;

16) форму отчета о страховых премиях согласно приложению 16 к настоящему постановлению;

17) форму отчета о крупных договорах страхования (перестрахования), страховых выплатах и крупных заявленных требованиях согласно приложению 17 к настоящему постановлению;

18) форму отчета о страховых выплатах согласно приложению 18 к настоящему постановлению;

19) форму отчета по объему обязательств согласно приложению 19 к настоящему постановлению;

20) форму отчета о расчете комбинированного коэффициента страховой (перестраховочной) организации согласно приложению 20 к настоящему постановлению;

21) форму отчета о расчете коэффициента убыточности страховой (перестраховочной) организации по полисам согласно приложению 21 к настоящему постановлению;

22) форму отчета о перестраховочной деятельности согласно приложению 22 к настоящему постановлению;

23) форму отчета о сделках и договорах страхования (перестрахования), заключенных с лицами, связанными со страховой (перестраховочной) организацией, исламской страховой (перестраховочной) организацией особыми отношениями, согласно приложению 23 к настоящему постановлению;

24) форму отчета о прочей дебиторской и кредиторской задолженностях согласно приложению 24 к настоящему постановлению;

25) форму отчета о сравнении сроков активов и обязательств в национальной и иностранной валютах согласно приложению 25 к настоящему постановлению;

26) форму отчета об остатках по внебалансовым счетам согласно приложению 26 к настоящему постановлению;

27) форму отчета по действующим договорам страхования (перестрахования) по отрасли "общее страхование" согласно приложению 27 к настоящему постановлению;

28) форму отчета по убыткам согласно приложению 28 к настоящему постановлению;

29) форму отчета по статистике страховых выплат согласно приложению 29 к настоящему постановлению;

30) форму отчета по действующим договорам страхования (перестрахования) по отрасли "страхование жизни" согласно приложению 30 к настоящему постановлению;

31) форму отчета по действующим договорам пенсионного аннуитета и иных видов аннуитетного страхования согласно приложению 31 к настоящему постановлению;

32) форму отчета по действующим договорам аннуитета, заключенным в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей согласно приложению 32 к настоящему постановлению;

33) форму отчета о договорах страхования (перестрахования), вступивших в силу за последние 12 (двенадцать) месяцев, согласно приложению 33 к настоящему постановлению;

34) форму отчета по стоимости прогнозируемых выплат согласно приложению 34 к настоящему постановлению;

35) форму отчета о расчете резерва произошедших, но не заявленных убытков методом цепной лестницы без поправки на инфляцию, согласно приложению 35 к настоящему постановлению;

36) форму отчета о расчете резерва произошедших, но не заявленных убытков методом цепной лестницы с поправкой на инфляцию, согласно приложению 36 к настоящему постановлению;

37) форму отчета о расчете резерва произошедших, но не заявленных убытков методом Борнхьюттера-Фергюсона, согласно приложению 37 к настоящему постановлению;

38) форму отчета о классификации страховых премий и страховых выплат по видам экономической деятельности согласно приложению 38 к настоящему постановлению;

39) форму отчета о страховых премиях и страховых выплатах, принятых и осуществленных по договорам страхования по регионам Республики Казахстан, согласно приложению 39 к настоящему постановлению;

40) форму отчета о займах, предоставленных страхователям (для страховых (перестраховочных) организаций, осуществляющих деятельность в отрасли "страхование жизни"), согласно приложению 40 к настоящему постановлению;

41) форму отчета о доходах, выплаченных руководящим работникам финансовой организации, согласно приложению 41 к настоящему постановлению;

42) форму отчета о заключенных договорах страхования, перестрахования с участием страховых брокеров Республики Казахстан согласно приложению 42 к настоящему постановлению;

43) форму отчета о договорах перестрахования с участием страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан, являющихся аффилиированными лицами страхового брокера Республики Казахстан, и об условиях размещения страховым брокером-нерезидентом Республики Казахстан страховых рисков на перестрахование перестраховочным организациям-нерезидентам Республики Казахстан согласно приложению 43 к настоящему постановлению;

44) Правила представления отчетности страховой (перестраховочной) организацией и страховым брокером согласно приложению 44 к настоящему постановлению.

2. Страховая (перестраховочная) организация представляет в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате ежемесячно отчетность, предусмотренную подпунктами 4), 5), 6), 7), 9), 10) и 11) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

3. Страховая (перестраховочная) организация, исламская страховая (перестраховочная) организация представляют в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:

1) ежемесячно - отчетность, предусмотренную подпунктами 2), 3), 12), 14), 15), 16), 17), 18), 19), 22) и 25) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Исламская страховая (перестраховочная) организация дополнительно к отчетности, предусмотренной подпунктом 1) настоящего пункта, представляет отчетность в соответствии с подпунктами 8) пункта 1 настоящего постановления в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

2) ежеквартально - отчетность, предусмотренную подпунктами 13) и 26) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

3) ежеквартально - отчетность, предусмотренную подпунктами 23), 27), 28), 29), 30), 31), 32), 33), 34), 35), 36) и 37) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 10 (десятого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

4) по полугодиям - отчетность, предусмотренную подпунктом 24) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием;

5) ежегодно - отчетность, предусмотренную подпунктами 38), 39) и 40) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным годом;

6) ежегодно - отчетность, предусмотренную подпунктом 41) пункта 1 настоящего постановления, в течение 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года.

4. Страховая (перестраховочная) организация, исламская страховая (перестраховочная) организация представляют в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:

1) ежемесячно - отчетность, предусмотренную подпунктом 20) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

2) ежегодно - отчетность, предусмотренную подпунктом 21) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным годом.

5. Страховой брокер представляет в Национальный Банк Республики Казахстан в электронном формате:

1) ежеквартально - отчетность, предусмотренную подпунктами 12), 42) и 43) пункта 1 настоящего постановления, в срок не позднее 6 (шестого) рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

2) ежегодно - отчетность, предусмотренную подпунктом 41) пункта 1 настоящего постановления, в течение 120 (ста двадцати) календарных дней по окончании финансового года.

6. Признать утратившими силу:

1) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 декабря 2017 года №245 "Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности страховой (перестраховочной) организации и страхового брокера и Правил их представления" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №16256, опубликовано 30 января 2018 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан);

2) постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 июля 2018 года №160 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 декабря 2017 года №245 "Об утверждении перечня, форм, сроков отчетности страховой (перестраховочной) организации и страхового брокера и Правил их представления" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №17366, опубликовано 27 сентября 2018 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан).

7. Департаменту статистики финансового рынка в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктом 2) настоящего пункта и пунктом 8 настоящего постановления.

8. Департаменту внешних коммуникаций - пресс-службе Национального Банка обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.

9. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Биртанова Е.А.

10. Настоящее постановление вводится в действие с 1 января 2020 года за исключением подпунктов 2) - 19), 22) - 26), 38) - 40), 42) - 44) пункта 1, пункта 2, подпунктов 1), 2), 4), 5) пункта 3, подпункта 1) пункта 5, пункта 6 настоящего постановления и подпунктов 1) - 18), 21) - 25), 37) - 39), 41), 42) Перечня отчетности страховой (перестраховочной) организации и страхового брокера, утвержденного настоящим постановлением, которые вводятся в действие с 1 июля 2020 года, и подлежит официальному опубликованию.

Согласовано Комитетом по статистике Министерства национальной экономики Республики Казахстан "__" __________ 2019 года

Приложение 1

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 2019 года №275

Перечень отчетности страховой (перестраховочной) организации и страхового брокера

1) отчет о денежных средствах и банковских вкладах;

2) отчет о ценных бумагах;

3) отчет о структуре инвестиционного портфеля, приобретенного за счет активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях;

4) отчет о заключенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях;

5) отчет о совершенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, в производные финансовые инструменты;

6) отчет о совершенных сделках по инвестированию активов, принятых в управление в рамках договоров страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях, с аффилиированными лицами;

7) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет исламского страхового фонда;

8) отчет об операциях обратное репо, репо;

9) отчет о договорах страхования, предусматривающих условие участия страхователя в инвестициях;

10) отчет об инвестициях инвестиционного фонда (инвестиционного портфеля) в капитал юридических лиц, не являющихся акционерными обществами;

11) отчет о суммах к получению от перестраховщиков, страховых премиях к получению от страхователей (перестрахователей) и посредников;

12) отчет об инвестиционном имуществе и основных средствах;

13) отчет о расчете страховых резервов по отрасли "общее страхование;

14) отчет о расчете страховых резервов по отрасли "страхование жизни";

15) отчет о страховых премиях;

16) отчет о крупных договорах страхования (перестрахования), страховых выплатах и крупных заявленных требованиях;

17) отчет о страховых выплатах;

18) отчет по объему обязательств;

19) отчет о расчете комбинированного коэффициента страховой (перестраховочной) организации;

20) отчет о расчете коэффициента убыточности страховой (перестраховочной) организации по полисам;

21) отчет о перестраховочной деятельности;

22) отчет о сделках и договорах страхования (перестрахования), заключенных с лицами, связанными со страховой (перестраховочной) организацией, исламской страховой (перестраховочной) организацией особыми отношениями;

23) отчет о прочей дебиторской и кредиторской задолженностях;

24) отчет о сравнении сроков активов и обязательств в национальной и иностранной валютах;

25) отчет об остатках по внебалансовым счетам;

26) отчет по действующим договорам страхования (перестрахования) по отрасли "общее страхование";

27) отчет по убыткам;

28) отчет по статистике страховых выплат;

29) отчет по действующим договорам страхования (перестрахования) по отрасли "страхование жизни";

30) отчет по действующим договорам пенсионного аннуитета и иных видов аннуитетного страхования;

31) отчет по действующим договорам аннуитета, заключенным в рамках обязательного страхования работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей;

32) отчет о договорах страхования (перестрахования), вступивших в силу за последние 12 (двенадцать) месяцев;

33) отчет по стоимости прогнозируемых выплат;

34) отчет о расчете резерва произошедших, но не заявленных убытков методом цепной лестницы без поправки на инфляцию;

35) отчет о расчете резерва произошедших, но не заявленных убытков методом цепной лестницы с поправкой на инфляцию;

36) отчет о расчете резерва произошедших, но не заявленных убытков методом Борнхьюттера-Фергюсона;

37) отчет о классификации страховых премий и страховых выплат по видам экономической деятельности;

38) отчет о страховых премиях и страховых выплатах, принятых и осуществленных по договорам страхования по регионам Республики Казахстан;

39) отчет о займах, предоставленных страхователям (для страховых (перестраховочных) организаций, осуществляющих деятельность в отрасли "страхование жизни");

40) отчет о доходах, выплаченных руководящим работникам финансовой организации;

41) отчет о заключенных договорах страхования, перестрахования с участием страховых брокеров Республики Казахстан;

42) отчет о договорах перестрахования с участием страховых брокеров-нерезидентов Республики Казахстан, являющихся аффилиированными лицами страхового брокера Республики Казахстан, и об условиях размещения страховым брокером-нерезидентом Республики Казахстан страховых рисков на перестрахование перестраховочным организациям-нерезидентам Республики Казахстан.

Приложение 2

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 2019 года №275

Форма

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о денежных средствах и банковских вкладах

Индекс формы административных данных: 2 - I(R)O_M

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на "___"________20__года

Круг лиц представляющих: страховая (перестраховочная) организация, исламская страховая (перестраховочная) организация

Форма

Таблица 1. Отчет о денежных средствах и банковских вкладах страховой (перестраховочной) организации, исламской страховой (перестраховочной) организации

Наименование показателя	Код строки	Код депозитной организации	Код страны депозитной организации	Рейтинг
				на дату размещения вклада	на отчетную дату
1	2	3	4	5	6
Денежные средства, всего	10
Деньги в кассе	11
	111
	112
	…
Деньги в пути	12
	121
	122
…	…
Деньги на текущих счетах	13
	131
	132
…	…
Деньги на сберегательных счетах	14
	141
	142
	…
Прочие денежные средства	19
	191
	192
	…
Банковские вклады, всего	20
Вклады до востребования	21
	211
	212
	…
Срочные вклады	22
	221
	222
	…
Сберегательные вклады	23
	231
	232
	…
Условные вклады	24
	241
	242
	…
Прочие вклады	29
	291
	292
	…

продолжение таблицы:

Дата заключения и номер договора вклада		Код валюты	Ставка вознаграждения (в процентах годовых)		Текущий остаток на отчетную дату, в тысячах тенге
дата	номер		номинальная	эффективная
7	8	9	10	11	12
…

продолжение таблицы:

Изменения за отчетный период, в тысячах тенге			Дата окончания договора банковского вклада	Резерв под обесценение, в тысячах тенге
поступило	выбыло	начисленное вознаграждение
13	14	15	16	17
…

Таблица 2. Отчет об остатках денег и вкладов, размещенных за счет активов исламского страхового фонда

Наименование показателя	Код строки	Код депозитной организации	Код страны депозитной организации	Рейтинг
				на дату размещения вклада	на отчетную дату
1	2	3	4	5	6
Денежные средства, всего	10
Деньги в кассе	11
	111
	112
	…
Деньги в пути	12
	121
	122
	…
Деньги на текущих счетах	13
	131
	132
	…
Деньги на сберегательных счетах	14
	141
	142
	…
Прочие денежные средства	19
	191
	192
	…
Банковские вклады, всего	20
Вклады до востребования	21
	211
	212
	…
Срочные вклады	22
	221
	222
	…
Сберегательные вклады	23
	231
	232
	…
Условные вклады	24
	241
	242
	…
Прочие вклады	29
	291
	292
	…

продолжение таблицы:

Дата заключения и номер договора вклада		Код валюты	Ставка вознаграждения (в процентах годовых)		Текущий остаток на отчетную дату, в тысячах тенге
дата	номер		номинальная	эффективная
7	8	9	10	11	12
…

продолжение таблицы:

Изменения за отчетный период, в тысячах тенге				Дата окончания договора банковского вклада	Резерв под обесценение, в тысячах тенге
поступило	выбыло	начисленное вознаграждение
13	14	15		16	17
…
Наименование ____________________________			Адрес ____________________________
Телефон ___________________________________________________________
Адрес электронной почты ____________________________________________

Исполнитель____________________________________________ __________________

                        фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание отчета

_____________________________________________________________ __________________

                         фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Первый руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание отчета

____________________________________________________________ ___________________

                          фамилия, имя и отчество (при его наличии) подпись, телефон

Дата "____" ______________ 20__ года

Приложение

к Форме отчета о денежных средствах и банковских вкладах

Пояснение по заполнению формы административных данных
Отчет о денежных средствах и банковских вкладах
(индекс- 2 - I(R)O_M, периодичность - ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение (далее - Пояснение) определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Отчет о денежных средствах и банковских вкладах" (далее - Форма).

2. Форма разработана в соответствии c пунктом 2 статьи 74 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности".

3. Форма составляется ежемесячно страховой (перестраховочной) организацией, исламской страховой (перестраховочной) организацией по состоянию на конец отчетного периода. Данные в Форме заполняются в тысячах тенге. Сумма менее 500 (пятисот) тенге округляется до 0 (нуля), а сумма, равная 500 (пятистам) тенге и выше, округляется до 1000 (одной тысячи) тенге.

4. Форму подписывает первый руководитель, главный бухгалтер либо лица, их замещающие, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

5. В столбцах 5 и 6 указывается рейтинг и наименование рейтингового агентства в соответствии с постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 декабря 2012 года №385 "Об установлении минимального рейтинга для юридических лиц и стран, необходимость наличия которого требуется в соответствии с законодательством Республики Казахстан, регулирующим деятельность финансовых организаций, перечня рейтинговых агентств, присваивающих данный рейтинг", зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №8318. При отсутствии рейтингового агентства в столбцах 5 и 6 указывается "нет рейтинга".

6. В строке 19 "Прочие денежные средства" указываются деньги страховой (перестраховочной) организации, исламской (страховой) перестраховочной организации, находящиеся на счетах организаций осуществляющих брокерскую и (или) дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг и (или) деятельность по управлению инвестиционным портфелем, размещенные в банках второго уровня Республики Казахстан и в центральном депозитарии, а также прочие деньги, не включенные в строки 11, 12, 13 и 14.

7. Форма по Таблице 2 представляется исламской страховой (перестраховочной) организацией.

8. В случае отсутствия сведений, Форма представляется с нулевыми остатками.

Приложение 3

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 2019 года №275

Форма

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Отчет о ценных бумагах

Индекс формы административных данных: 3 - I(R)O_M

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на "___"________20__года

Круг лиц представляющих: страховая (перестраховочная) организация, исламская страховая (перестраховочная) организация

Форма

Таблица "Ценные бумаги"

№п/п	Наименование эмитента	Код страны регистрации эмитента	Идентификационный номер ценной бумаги	Количество ценных бумаг (штук)			Номинальная стоимость/покупная стоимость ценной бумаги	Валюта ценной бумаги
				Всего	в том числе обремененные ценные бумаги
					Обремененные ценные бумаги, всего	в том числе ценные бумаги, обремененные договорами репо
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Государственные ценные бумаги Республики Казахстан
1.1
…
2	Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан
2.1	банки второго уровня
2.1.1
…
2.2	юридические лица, за исключением банков второго уровня
2.2.1
…
2.3	облигации акционерного общества "Банк Развития Казахстана"
2.3.1
…
3	Ценные бумаги иностранных государств
3.1
…
4	Негосударственные ценные бумаги - эмитентов - нерезидентов Республики Казахстан
4.1
…
5	Ценные бумаги международных финансовых организаций
5.1
…
6	Паи инвестиционных фондов
6.1
…
7	Прочие
7.1
…
8	Всего						х

продолжение таблицы:

Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи					Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге					Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге
номинальная стоимость/ стоимость приобретения	дисконт, премия	начисленное вознаграждение	положительная /отрицательная корректировка	Справочно: размер резервов (провизий)	номинальная стоимость/ стоимость приобретения	дисконт, премия	начисленное вознаграждение	положительная /отрицательная корректировка
10	11	12	13	14	15	16	17	18
…

продолжение таблицы:

Ценные бумаги, удерживаемые до погашения				Балансовая стоимость (нетто) по обремененным ценным бумагам, в тысячах тенге		Дата приобретения	Дата погашения	Наименование международной фондовой биржи	Категория списка фондовой биржи
Балансовая стоимость (нетто), в тысячах тенге				Всего	в том числе ценные бумаги, обремененные договорами репо
номинальная стоимость/ стоимость приобретения	дисконт, премия	начисленное вознаграждение	Справочно: размер резервов (провизий)
									на дату приобретения	на отчетную дату