Недействующая редакция. Принята: 06.01.2012 / Вступила в силу: 28.01.2012

Недействующая редакция, не действует с 31.07.2012 г.

ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 13 июня 2005 года №57-III ЗРК

О валютном регулировании и валютном контроле

(В редакции Законов Республики Казахстан от 12.01.2007 г. №224-III ЗРК, 10.12.2008 г. №101-IV ЗРК, 04.07.2009 г. №167-IV ЗРК, 30.06.2010 г. №297-IV ЗРК, 06.01.2012 г. №530-IV ЗРК)

Настоящий Закон регулирует общественные отношения, возникающие при реализации резидентами и нерезидентами прав на валютные ценности, определяет цели, задачи и порядок валютного регулирования и валютного контроля.

Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе

В настоящем Законе используются следующие основные понятия:

1) обменные пункты - специально оборудованные места проведения обменных операций с иностранной валютой;

2) валюта - денежные единицы, принятые государствами как законное платежное средство, или официальные стандарты стоимости в наличной и безналичной формах, в виде банкнот, казначейских билетов и монет, в том числе из драгоценных металлов (включая изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на находящиеся в обращении денежные знаки), а также средства на счетах, в том числе в международных денежных или расчетных единицах;

3) валютные ценности: иностранная валюта;

ценные бумаги и платежные документы, номинал которых выражен в иностранной валюте;

не имеющие номинала ценные бумаги, выпущенные нерезидентами;

аффинированное золото в слитках;

национальная валюта, ценные бумаги и платежные документы, номинал которых выражен в национальной валюте, в случае совершения с ними операций между резидентами и нерезидентами, а также между нерезидентами;

не имеющие номинала ценные бумаги, выпущенные резидентами, в случае совершения с ними операций между резидентами и нерезидентами, а также между нерезидентами;

4) валютные операции:

операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, а также использование валютных ценностей в качестве платежного средства;

ввоз, пересылка и перевод в Республику Казахстан, а также вывоз, пересылка и перевод из Республики Казахстан валютных ценностей, национальной валюты, ценных бумаг и платежных документов, номинал которых выражен в национальной валюте, не имеющих номинала ценных бумаг, выпущенных резидентами;

5) валютный договор - соглашение, учредительные документы, включая изменения и дополнения к ним, а также иные документы, на основании и (или) во исполнение которых осуществляются валютные операции;

5-1) учетный номер контракта – регистрационный номер, предназначенный для обеспечения учета и отчетности по валютным операциям, присваиваемый уполномоченным банком валютному договору, предусматривающему экспорт (импорт);

(Подпункт 5-1) введен в соответствии с Законом РК от 06.01.2012 г. №530-IV ЗРК)

6) коммерческие кредиты - отсрочка платежа или предварительная оплата (авансовый платеж) по экспорту или импорту, осуществляемая непосредственно между поставщиками (продавцами) и получателями (покупателями) товаров (работ, услуг);

7) финансовые займы:

займы (за исключением коммерческих кредитов);

вклады (депозиты) в банках, внесенные их дочерними организациями, созданными за рубежом в целях привлечения средств на международных рынках капитала;

деньги, передаваемые в обеспечение исполнения обязательств должника;

финансирование третьими лицами приобретения товаров (работ, услуг) и иных сделок, а также исполнение третьими лицами обязательств должника перед кредитором, в результате которых возникает обязанность лица, за которого исполнено обязательство, по возврату денег и иного имущества с вознаграждением или без такового лицу, предоставившему такое финансирование и (или) осуществившему такое исполнение;

финансовый лизинг, а также аренда недвижимости (за исключением движимых вещей, приравненных либо отнесенных законодательными актами Республики Казахстан к недвижимости) с последующим выкупом;

8) исключен в соответствии с Законом РК от 06.01.2012 г. №530-IV ЗРК

(см. предыдущую редакцию)

9) нерезиденты:

физические лица, юридические лица, их филиалы и представительства, не указанные в подпункте 10) настоящей статьи;

международные организации, если международным (межгосударственным) соглашением об их учреждении не определено иное;

дипломатические и иные официальные представительства иностранных государств;

10) резиденты:

граждане Республики Казахстан, в том числе временно находящиеся за границей или находящиеся на государственной службе Республики Казахстан за ее пределами, за исключением граждан Республики Казахстан, имеющих документ на право постоянного проживания в иностранном государстве, выданный в соответствии с законодательством этого государства;

иностранцы и лица без гражданства, имеющие документ на право постоянного проживания в Республике Казахстан;

все юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Казахстан, с местом нахождения на территории Республики Казахстан, а также их филиалы и представительства с местом нахождения в Республике Казахстан и за ее пределами;

дипломатические, торговые и иные официальные представительства Республики Казахстан, находящиеся за пределами Республики Казахстан;

11) прямые инвестиции:

вложения денег, ценных бумаг, вещей, имущественных прав, включая права на результаты интеллектуальной творческой деятельности, и иного имущества в оплату акций (вкладов участников) юридического лица, если лицу, осуществляющему такие вложения, принадлежат или в результате таких вложений будут принадлежать десять и более процентов голосующих акций (десять и более процентов голосов от общего количества голосов участников) данного юридического лица;

вложения имущества, которые приводят к увеличению капитала иного, чем уставный капитал юридического лица, осуществляемые лицом, которому принадлежат десять и более процентов голосующих акций (десять и более процентов голосов от общего количества голосов участников) данного юридического лица;

12) уполномоченные банки - созданные в Республике Казахстан банки и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, которые проводят валютные операции, в том числе по поручениям клиентов, за исключением указанных в подпункте 13) настоящей статьи;

13) уполномоченные организации - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Республики Казахстан, исключительным видом деятельности которых является организация обменных операций с иностранной валютой;

14) национальная валюта - валюта Республики Казахстан;

15) иностранная валюта - валюта иностранного государства, а также международные денежные или расчетные единицы;

16) иностранные банки - банки и иные финансовые институты, созданные за пределами Республики Казахстан и имеющие право на осуществление банковских операций по законодательству государств, в которых они зарегистрированы;

17) экспорт (импорт) - реализация товаров, выполнение работ, оказание услуг резидентом нерезиденту (нерезидентом резиденту).

Статья 2. Валютное законодательство Республики Казахстан

1. Валютное законодательство Республики Казахстан основывается на Конституции Республики Казахстан и состоит из настоящего Закона и иных нормативных правовых актов Республики Казахстан.

бесплатный документ

Текст редакции доступен после авторизации.

Глава 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе Статья 2. Валютное законодательство Республики Казахстан Статья 3. Сфера применения настоящего Закона Глава 2. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ Статья 4. Цели и задачи валютного регулирования Статья 5. Органы валютного регулирования Статья 6. Требования к осуществлению деятельности по организации обменных операций с иностранной валютой Статья 7. Лицензирование валютных операций Статья 8. Режим регистрации Статья 9. Уведомление о валютных операциях Статья 10. Документы, требуемые для получения лицензии и регистрационного свидетельства Статья 11. Валютный мониторинг Статья 12. Репатриация национальной и иностранной валюты ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ Статья 13. Валютные операции между резидентами Статья 14. Валютные операции между резидентами и нерезидентами Статья 15. Валютные операции между нерезидентами Статья 16. Платежи и переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов Статья 17. Покупка и продажа иностранной валюты Статья 18. Ввоз в Республику Казахстан и вывоз из Республики Казахстан валютных ценностей, национальной валюты, ценных бумаг и платежных документов, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте, и не имеющих номинала ценных бумаг, выпущенных резидентами Статья 19. Обязательство по предоставлению информации и документов ГЛАВА 4. ОПЕРАЦИИ ДВИЖЕНИЯ КАПИТАЛА И ОТКРЫТИЕ СЧЕТОВ Статья 20. Расчеты по экспорту (импорту) Статья 21. Прямые инвестиции Статья 22. Участие в уставном капитале, операции с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами Статья 23. Финансовые займы Статья 24. Другие операции движения капитала Статья 25. Счета резидентов Статья 26. Счета нерезидентов Глава 5. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ Статья 27. Цели и задачи валютного контроля Статья 28. Органы и агенты валютного контроля Статья 29. Права и обязанности органов и агентов валютного контроля Статья 30. Меры воздействия и санкции Статья 31. Права и обязанности резидентов и нерезидентов Глава 6. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ Статья 32. Специальный валютный режим Статья 33. Ответственность за нарушение валютного законодательства Республики Казахстан Статья 34. Порядок введения в действие настоящего Закона