ПОСТАНОВЛЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

от 7 июня 2017 года №146

Об утверждении и признании утратившими силу некоторых нормативных актов Национального банка Молдовы

На основании статьи 5, части (1) статьи 11, пункта с) части (1) статьи 27, пункта а) статьи 44 Закона о Национальном банке Молдовы №548-XIII от 21 июля 1995 (переопубликован: Официальный монитор Республики Молдова, 2015, №297-300, статья 544), с последующими изменениями и дополнениями, и статьи 17, 25, 28, 29 и 40 Закона о финансовых учреждениях №550-XIII от 21 июля 1995 (переопубликован: Официальный монитор Республики Молдова, 2011, №78-81, статья 199), с последующими изменениями и дополнениями, Исполнительный комитет Национального банка Молдовы ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Регламент об основах управления деятельностью банка согласно приложению №1.

2. Признать утратившими силу некоторые акты Национального банка Молдовы согласно приложению №2.

3. На дату вступления в силу настоящего постановления банки будут располагать основами управления деятельностью, соответствующими положениям Регламента, указанного в пункте 1.

4. Настоящее постановление вступает в силу 1 июля 2017.

Приложение №1

к Постановлению Исполнительного комитета Национального банка Республики Молдова от 7 июня 2017 года №146

Регламент об основах управления деятельностью банка

Раздел I. Общие положения

Глава I. Область применения

1. Настоящий регламент применяется к банкам Республики Молдова и филиалам иностранных банков, открытых на территории Республики Молдова, и устанавливает основы управления их деятельностью.

2. Филиал иностранного банка может руководствоваться политиками об основах деятельности материнской организации с условием соблюдения требований, установленных национальным законодательством и настоящим регламентом.

В противном случае, руководство иностранного банка должно устанавливать собственные политики и оценивать любые решения или практики на уровне группы, для того, чтобы удостовериться, что они не ведут к нарушению филиалом положений регламентирующих актов или пруденциальных правил, применяемых на территории Республики Молдова.

Глава II. Основные определения

3. Понятия и выражения, используемые в настоящем регламенте, имеют значения, предусмотренные в Законе о финансовых учреждениях №550-XIII от 21 июля 1995 (переопубликован: Официальный монитор Республики Молдова, 2011, №78-81, ст.199), Законе о Национальном банке Молдовы №548-XIII от 21 июля 1995, Закона о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма №190-XVI от 26 июля 2007 и в нормативных актах Национального банка, изданных для их выполнения.

4. В настоящем регламенте следующие термины и понятия обозначают:

риск-аппетит - абсолютный уровень рисков, который банк готов принять в пределах своей способности риска, согласно своей бизнес-модели для выполнения своих стратегических задач;

внутренний контроль - система, обеспечивающая проведение фактических и эффективных операций, контроль соответствующих рисков, предусмотрительное осуществление деятельности, достоверность отчитываемой финансовой и нефинансовой информации, как внутренне, так и внешнее, а также соответствие законодательной и регулирующей основе, требования надзора и внутренние правила и решения банка;

корпоративное управление - совокупность отношений между руководством банка, акционерами и другими заинтересованными лицами. Корпоративное управление также включает структуры (способ внутренней организации), посредством которых устанавливаются задачи банка, средства их реализации и отслеживаются результаты;

бизнес-модель- совокупность деятельности, проведенной на основании стратегии с целью достижения финансовых результатов;

органы руководства банка - совет и исполнительный орган;

профиль риска - сумма подверженностей банка к реальным и потенциальным рискам;

основные внутренние нормы - стратегии, коды, политики, регламенты и другие внутренние нормативные акты для управления деятельностью банка и рисками, которым подвергается, для соответствия правовой базе, в том числе статьи 17 Закона о финансовых учреждениях №550-XIII от 21 июля 1995 (переопубликован: Официальный монитор Республики Молдова, 2011, №78-81, ст.199), которые утверждаются советом банка или, по необходимости, общим собранием акционеров;

вторичные внутренние нормы - инструкции, процедуры, справочники, пособия или другие документы, утвержденные исполнительным органом банка для внедрения положений основных внутренних норм;

риск, касающийся информационных технологий и коммуникаций (риск ИТК) - подкатегория операционного риска, которая относится к риску потери/отрицательному воздействию из-за компрометирования конфиденциальности информации, целостности данных по информационным системам, недоступности информационных систем и/или данных, а также неспособность изменить ИТК в промежутке времени и по резонной цене. Данные потери/ отрицательное воздействие могут вытекать из внешних или внутренних факторов, таких как: неадекватная организация, неисправных или недостаточно защищенных информационных систем и инфраструктур коммуникационных систем, а также недостаточного количества сотрудников или несоответственно квалифицированных, в обязанностях которых входит управление информационными системами банка;

риск концентрации - риск, вытекающий из подверженностей перед каждым контрагентом и/или группами лицами согласованно действующих лиц, и/или группами лиц, действующих в том же экономическом секторе, осуществляющих одну и ту же деятельность или владеют совместным предприятием;

риск соответствия - подкатегория операционного риска, относящаяся к нынешнему или будущему риску воздействия на прибыль и капитал, которые могут способствовать штрафам, убыткам и/или расторжению договоров, или которая может нанести вред репутации банка в результате нарушений или несоответствия правовой базе, нормативным актам, соглашениям, рекомендованным практикам или этическим стандартам;

кредитный риск - нынешний или будущий риск воздействия на прибыль и капитал в результате невыполнения контрагентом договорных обязательств или его неудачи в выполнении установленных действий;

"кредитный риск контрагента" - риск, что контрагент сделки вступит в состояние непогашения до окончательного расчета движения наличных средств по сделке;

расчетный риск- риск потери от разницы между согласованной расчетной ценой и текущей рыночной стоимости для сделок, в которых долговой инструмент, капитальные ценные бумаги или валюты остаются нерассчитанными после даты срока погашения поставки;

риск ликвидности - нынешний или будущий риск воздействия на прибыль и капитал, определенный неспособностью банка выполнить свои обязательства при их сроке погашения;

операционный риск - нынешний или будущий риск воздействия на прибыль и капитал, вытекающий из неадекватных или неудавшихся внутренних процессов или систем и/или в результате действия некоторых лиц или внешних событий;

рыночный риск - риск, который регистрирует потери по позициям баланса и внебаланса из-за неблагоприятных колебаний на рынке, цен финансовых инструментов и капитальных ценных бумаг для сделок, процентных ставок и обменного валютного курса;

ценовой риск (риск позиции)- риск, который может появиться из-за несоответствия цены во времени, между моментом заключения договора и моментом, когда осуществляется выплата и получение суммы, предусмотренной договором;

остаточный риск - риск, который может возникнуть в связи с тем, что использованные техники по снижению кредитного риска менее эффективны, чем ожидалось по причине, что данные техники генерируют новые риски (такой как риск ликвидности, риск соответствия), которые могут повлиять на техники по снижению;

риск процентной ставки - нынешний или будущий риск воздействия на прибыль и капитал вследствие различных изменений процентных ставок;

репутационный риск - нынешний или будущий риск воздействия на прибыль и капитал или ликвидность, определенный неблагоприятным восприятием имиджа банка контрагентами, акционерами, инвесторами или органами надзора;

риск перевода - риск, вытекающий из неспособности конвертирования контрагентом национальной валюте в иностранной валюте, необходимою для выплаты некоторых финансовых обязательств в связи с отсутствием или недоступностью национальной валюты в результате некоторых ограничений, поставленных страной соответствующего контрагента;

риск страны - риск подверженности к потерям в результате экономических, социальных и/или политических условий и событий в одном из иностранных государств иностранной страны, которые влияют на деятельность банка;

валютный риск - риск подверженности к потерям, вытекающим из коммерческих договоров или из других экономических отношений в результате колебания обменной валютной ставки на рынке в период между заключением договора и его сроком погашения;

информационная система - система управления информацией в банке вместе с ассоциированными организационными ресурсами, такими как информационные ресурсы, человеческие ресурсы, организационные структуры;

стресс-тестирование - техника управления рисками, использованная для оценки потенциальных последствий некоторых событий или будущих изменений экономических условий, которая может воздействовать на финансовое положение банка;

толерантность к риску - максимальный уровень риска, допущенный банком, который вписывается в реальные нормы в рамках риск-аппетита, принятого банком.

Раздел II. Организационная система и организация деятельности

Глава I. Организационная структура

5. Банк обязан располагать организационной структурой, адекватной осуществляемой деятельности и прозрачности, которая продвигает эффективность и обеспечивает необходимую осторожность руководству банка.

6. Линии отчетности и распределение обязанностей и полномочий в банке должны быть ясными, четко определены, последовательными и эффективно внедрены.

7. Организационная система банка должна быть оценена под аспектом, в котором его различные элементы взаимно дополняются и взаимодействуют, и должна быть усовершенствована в зависимости от динамики развития банка, должна соответствовать утвержденным бизнес-модели и профилю риска, и не должен предполагать чрезмерный или несоответствующий уровень сложности.

8. Организационная система банка не должна воздействовать на способность органов управления осуществлять надзор и эффективно управлять его деятельностью и рисками, с которыми сталкивается.

Глава II. Организация деятельности

9. Банк обязан осуществлять свою деятельность, в том числе выполнять операции и поставлять операции в строгом соответствии с основами управления его деятельностью.

10. Банк должен обеспечивать осуществление своей деятельности таким образом, чтобы принятые решения органами управления и/или использованные практики не влияли на надежное и разумное управление, финансовую устойчивость банка или законные интересы заинтересованных лиц (депоненты, кредиторы).

11. Банк должен допускать осуществление и практиковать те виды деятельности, операций и услуг, которые обеспечивают надежность, что ассоциированные им риски будут администрированы соответствующим образом.

12. Банк должен поддерживать совокупность адекватных основных полномочий на операционном уровне по деятельности аутсорсинга с возможностью возобновить, по необходимости, прямой контроль деятельности аутсорсинга и располагать политиками в области аутсорсинга, учитывая Регламент №241 от 3 ноября 2011 об аутсорсинге видов деятельности и операций банка.