Дата обновления БД:
24.04.2024
Добавлено/обновлено документов:
138 / 321
Всего документов в БД:
133172
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
от 26 июля 2013 года №203
Об установлении перечня документов, подлежащих хранению, и сроков их хранения в едином накопительном пенсионном фонде и добровольном накопительном пенсионном фонде
(В редакции Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.11.2015 г. №209)
В соответствии с Законом Республики Казахстан от 21 июня 2013 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Установить перечень документов, подлежащих хранению, и сроки их хранения в едином накопительном пенсионном фонде и добровольном накопительном пенсионном фонде, согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.
Председатель Национального Банка
Г.Марченко
Согласовано Министерством культуры и информации Республики Казахстан "___" _________ 2013 года |
Министр ________ Кул-Мухаммед М.А. |
Приложение
к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 июля 2013 года №203
Перечень документов, подлежащих хранению, и сроки их хранения в едином накопительном пенсионном фонде и добровольном накопительном пенсионном фонде
№ статьи |
Виды документов |
Срок хранения документов |
Примечание | |
в Центральном органе |
в филиалах и представительствах ЕНПФ1, ДНПФ2 | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. РАСПОРЯДИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | ||||
1. |
Протоколы, стенограммы заседаний, решения общего собрания акционеров ЕНПФ, ДНПФ, документы к ним (докладные записки, справки, проекты, решения) |
постоянно |
до минования надобности |
|
2. |
Протоколы, стенограммы, постановления исполнительного органа ЕНПФ, ДНПФ, документы к ним (докладные записки, справки, проекты, решения) |
постоянно |
до минования надобности |
|
3. |
Протоколы, стенограммы заседаний совета директоров ЕНПФ, ДНПФ, документы к ним (докладные записки, справки, проекты, решения) |
постоянно |
до минования надобности |
|
4. |
Правила, положения, инструкции, методические указания, рекомендации, разработанные ЕНПФ, ДНПФ |
постоянно |
до замены новыми |
|
5. |
Приказы, распоряжения руководителей ЕНПФ, ДНПФ: |
|
|
|
|
1) по основной деятельности; |
постоянно |
постоянно |
|
|
2) по личному составу; |
75 лет |
75 лет |
|
|
3) по отпускам, командировкам; |
5 лет |
5 лет |
|
2. КОНТРОЛЬ | ||||
6. |
Документы ревизий и проверок деятельности ЕНПФ, ДНПФ, их структурных подразделений, проводимых уполномоченными государственными органами, аудиторскими организациями и внутренним аудитом (доклады, докладные записки, справки, акты, заключения, отчеты, возражения, переписка) |
постоянно |
постоянно |
|
7. |
Документы о выполнении предложений по результатом проверок, ревизий (докладные записки, отчеты, справки, переписка) |
5 лет ЭПК |
5 лет ЭПК |
|
8. |
Документы ревизий, проверок, проводимых ЕНПФ и ДНПФ (акты, справки, переписка) |
5 лет ЭК |
5 лет ЭК |
|
9. |
Журналы учета проведенных ревизий (проверок) и контроля за исполнением решений, принятых по результатам осуществленных ревизий (проверок) |
5 лет |
5 лет |
|
3. УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ | ||||
10. |
Статистические отчеты и таблицы по деятельности ЕНПФ, ДНПФ, их филиалов и представительств: сводные годовые и отчеты с большей периодичностью; годовые отчеты и отчеты с большей периодичностью; полугодовые отчеты; квартальные отчеты; месячные отчеты. |
|
|
1При отсутствии годовых отчетов – постоянно. 2При отсутствии годовых, полугодовых отчетов – постоянно. 3При отсутствии годовых, полугодовых квартальных отчетов – постоянно. |
|
| |||
|
| |||
Постоянно |
- | |||
|
| |||
Постоянно |
10 лет | |||
5 лет1 |
5 лет | |||
5 лет2 |
5 лет | |||
1 год3 |
1 год | |||
|
| |||
11. |
Отчеты о результатах деятельности исполнительного органа ЕНПФ, ДНПФ: сводные годовые отчеты и отчеты с большей периодичностью; годовые отчеты и отчеты с большей периодичностью; полугодовые отчеты; квартальные отчеты; месячные отчеты. |
|
|
1При отсутствии годовых отчетов – постоянно. 2При отсутствии годовых отчетов – 10 лет. 3При отсутствии годовых, полугодовых отчетов – постоянно. 4При отсутствии годовых, полугодовых отчетов – 10 лет. 5При отсутствии годовых, полугодовых, квартальных отчетов – 10 лет. 6При отсутствии годовых, полугодовых, квартальных отчетов – 10 лет. |
|
| |||
Постоянно |
- | |||
|
| |||
Постоянно |
10 лет | |||
|
| |||
5 лет1 |
5 лет2 | |||
5 лет3 |
5 лет4 | |||
3 года5 |
3 года6 | |||
12. |
Регуляторные отчетность, согласно требованиям Национального Банка Республики Казахстан на бумажном носителе, подписанные первым руководителем или лицом его замещающим |
3 года |
|
|
13. |
Отчеты о результатах деятельности структурных подразделений ЕНПФ и ДНПФ: годовые отчеты; полугодовые отчеты; квартальные отчеты; месячные отчеты. |
|
|
|
|
|
| ||
5 лет |
|
| ||
5 лет |
|
| ||
5 лет |
|
| ||
3 года |
|
| ||
14. |
Аудиторские отчеты: |
|
|
1При отсутствии годовых отчетов постоянно. 2При отсутствии годовых отчетов – 10 лет. |
годовые; |
Постоянно |
10 лет | ||
квартальные. |
5 лет1 |
5 лет2 | ||
|
| |||
|
| |||
15. |
Финансовая отчетность ЕНПФ, ДНПФ: консолидированные; годовые; квартальные. |
Постоянно Постоянно 5 лет1 |
|
1При отсутствии годовых отчетов – постоянно. 2При отсутствии годовых отчетов - 10 лет. |
- | ||||
10 лет | ||||
5 лет2 | ||||
16. |
Передаточные акты, разделительные, ликвидационные балансы, пояснительные записки к ним. |
Постоянно |
10 лет |
|
17. |
Аналитические таблицы по разработке и анализу годовой финансовой отчетности. |
|
|
|
Постоянно |
5 лет |
| ||
18. |
Переписка с Национальным Банком Республики Казахстан и уполномоченными органами по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций и по защите прав потребителей финансовых услуг. |
3 года |
3 года |
|
19. |
Первичные документы и приложения к ним, зафиксировавшие факт совершения хозяйственной операции и явившиеся основанием для бухгалтерских записей. |
5 лет1 |
5 лет1 |
1При условии завершения ревизий. В случае возникновения споров, разногласий, следственных и судебных дел – сохраняются до вынесения окончательного решения. |
20. |
Расчетные (расчетно-платежные) ведомости. |
5 лет1 |
|
1При отсутствии лицевых счетов – 75 лет. |
21. |
Инвентарные карточки и книги учета основных средств. |
5 лет1 |
5 лет1 |
1После списания основных средств. |
22. |
Доверенности на получение денежных сумм и товарно-материальных ценностей (в том числе аннулированные доверенности). |
5 лет1 |
5 лет1 |
1После истечения срока действия доверенности |
23. |
Учетные регистры (главная книга, журналы-ордера, разработочные таблицы), вспомогательные и контрольные книги, журналы, картотеки, кассовые книги, оборотные ведомости. |
5 лет1 |
5 лет1 |
1При условии завершения ревизий. В случае возникновения споров, разногласий, следственных и судебных дел – сохраняются до вынесения окончательного решения. |
24. |
Журналы, книги регистрации счетов, кассовых ордеров, доверенностей, платежных поручений. |
5 лет |
5 лет |
|
25. |
Сведения об учете фондов, лимитов заработной платы и контроле за их распределением, о расчетах по перерасходу и задолженности по заработной плате, об удержании из заработной платы, из средств социального страхования, о выплате отпускных и выходных пособий. |
5 лет |
5 лет |
|
| ||||
| ||||
| ||||
| ||||
| ||||
| ||||
| ||||
26. |
Документы (протоколы заседаний инвентаризационных комиссий, инвентарные описи, акты, сличительные ведомости) об инвентаризации. |
5 лет1 |
5 лет1 |
1При условии завершения инвентаризации. В случае возникновения споров, разногласий, следственных и судебных дел – сохраняются до вынесения окончательного решения. |
27. |
Документы (копии отчетов, выписки из протоколов, заключения) о выплате пособий, пенсий, листков нетрудоспособности по социальному страхованию. |
До1 минования надобности |
До1 минования надобности |
1Не менее 5 лет. |
28. |
Исполнительные листы. |
До1 минования надобности |
До1 минования надобности |
1Не менее 5 лет. |
29. |
Справки, представляемые в бухгалтерию на оплату отпусков, получение льгот по налогам. |
До1 минования надобности |
До1 минования надобности |
1Не менее 5 лет. |
30. |
Документы (справки, акты, обязательства, переписка) по дебиторской задолженности, недостачах, растратах, хищениях. |
До1 минования надобности |
До1 минования надобности |
1Не менее 5 лет. |
31. |
Документы (протоколы, акты, отчеты) о переоценке основных фондов. |
Постоянно |
До переоценки |
|
32. |
Акты, ведомости переоценки и определения износа основных средств. |
Постоянно |
До переоценки |
|
33. |
Паспорта зданий, сооружений и оборудования. |
Постоянно |
Постоянно |
|
34. |
Документы (планы, отчеты, переписка) о проведении документальных ревизий и контрольно-ревизионной работы. |
3 года |
|
|
35. |
Акты документальных ревизий финансово-хозяйственной деятельности ЕНПФ, ДНПФ, их филиалов и представительств документы (справки, информации, докладные записки) к ним. |
5 лет1 |
5 лет1 |
1При условии завершения ревизий. В случае возникновения споров, разногласий, следственных и судебных дел - сохраняются до вынесения окончательного решения. |
36. |
Акты проверки кассы, правильности взимания налогов. |
5 лет |
5 лет |
|
37. |
Договоры, соглашения. |
5 лет1 |
5 лет1 |
1После истечения срока действия договора, соглашения, при условии завершения ревизий. |
38. |
Реестры договоров. |
5 лет |
|
|
39. |
Договоры о материальной ответственности. |
5 лет1 |
5 лет1 |
1После увольнения материально–ответственного лица. |
40. |
Переписка по административно-хозяйственным вопросам. |
5 лет |
|
|
41. |
Образцы подписей (материально-ответственных лиц). |
До минования надобности |
До минования надобности |
|
42. |
Налоговые декларации ЕНПФ и ДНПФ и расчеты к ним по всем видам налогов, документы по налоговому администрированию и сертификаты резидентства |
5 лет ЭПК |
|
|
4. НАКОПИТЕЛЬНАЯ ПЕНСИОННАЯ СИСТЕМА | ||||
43. |
Документы, представленные лицензиару для получения лицензии на управление инвестиционным портфелем с правом привлечения добровольных пенсионных взносов (финансовые документы, пенсионные правила, инвестиционная декларация, положение о внутреннем контроле, учетная политика, экономическое обоснование, кастодиальный договор). |
Постоянно |
|
|
44. |
Документы (заявление, анкета, копии личных документов, приказ, выписка из протокола) для согласования кандидатур для руководящих работников ЕНПФ, ДНПФ, представленные в уполномоченный орган по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций. |
Постоянно |
Постоянно |
|
45. |
Документы (приказ, решение, экономическое обоснование, доверенность) на открытие и закрытие филиалов и представительств ЕНПФ, ДНПФ. |
Постоянно |
Постоянно |
|
46. |
Документы (техническое задание, акты, отчеты, описание) об автоматизированной информационной системе ЕНПФ, ДНПФ. |
Постоянно |
|
|
47. |
Договоры о пенсионном обеспечении, а также документы, изменение данных договора о пенсионном обеспечении |
5 лет1 |
5 лет1 |
1После истечения срока действия условии завершения ревизий |
47-1. |
Заявление о присоединении к договору о пенсионном обеспечении за счет обязательных профессиональных пенсионных взносов |
5 лет1 |
5 лет1 |
1После истечения срока действия договора при условии завершения ревизий |
48. |
База данных по индивидуальным пенсионным счетам |
80 лет-"В"2 |
80 лет- "В"2 |
2На электронном носителе |
48-1 |
База данных по учету условных пенсионных счетов в ЕНПФ |
80 лет- "В"2 |
80 лет- "В"2 |
2На электронном |
49. |
Книга регистрации индивидуальных пенсионных счетов1. |
Постоянно1 |
Постоянно1 |
1На электронном носителе |
49-1 |
Книга регистрации условных пенсионных счетов в ЕНПФ |
Постоянно1 |
Постоянно1 |
1На электронном носителе |
50. |
Первичные документы и приложения к ним, подтверждающие поступление пенсионных взносов. |
5 лет1 |
|
1При условии завершения ревизий. В случае возникновения споров, разногласий, следственных и судебных дел – сохраняются до вынесения окончательного решения. |
51. |
Сводные уведомления банка-кастодиана по инвестиционному счету. |
5 лет |
|
|
52. |
Структура портфеля инвестиций. |
5 лет |
|
|
53. |
Выписки с банковских, кастодиальных счетов и приложения к ним. |
5 лет |
|
|
54. |
Акты сверок с управляющим инвестиционным портфелем и банком-кастодианом |
5 лет |
|
|
55. |
Ежедневный расчет стоимости условной единицы. |
Постоянно |
|
|
56. |
Электронная заявка Республиканского государственного предприятия "Государственный центр по выплате пенсий" на возврат ошибочно зачисленных обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и (или) пени |
Постоянно1 |
|
1На электронном носителе. |
57. |
Электронная заявка Республиканского государственного предприятия "Государственный центр по выплате пенсий" для внесения изменений в реквизиты вкладчика (получателя) в договоре о пенсионном обеспечении за счет обязательных пенсионных взносов, обязательных профессиональных пенсионных взносов и индивидуальном пенсионном счете вкладчика (получателя), с приложением электронной копии нотариально заверенного заявления вкладчика (получателя) |
Постоянно1 |
|
1На электронном носителе |
58. |
Документы (заявления, копии документов, удостоверяющих личность вкладчика (получателя), поверенного, законного представителя вкладчика (получателя), оригиналы договоров пенсионного аннуитета, доверенности, уведомления (при наличии) и иные документы) по переводу пенсионных накоплений |
5 лет1 |
5 лет1 |
1На бумажном носителе - 5 лет после осуществления перевода, на электронном носителе - до минования надобности, не менее 5 лет |
59. |
Документы (заявления, копии момента документов, удостоверяющих личность получателя пенсионных выплат, поверенного, законного представителя, свидетельства о смерти, о праве на наследство, уведомления (при наличии), доверенности и иные документы), представленные в ЕНПФ, ДНПФ на получение пенсионных выплат |
10 лет с момента осуществления последней выплаты и расторжения договора о пенсионном обеспечении1 |
10 лет с момента осуществления последней выплаты и расторжения договора о пенсионном обеспечении1 |
1На бумажном носителе - 10 лет с даты последней выплаты и расторжения договора о пенсионном обеспечении,на электронномносителе - до минования надобности, не менее 10 лет |
60. |
Заявления на получение информации о состоянии индивидуального пенсионного счета. |
1 год |
1 год |
|
60-1 |
Заявления на получение информации о состоянии условного пенсионного счета в ЕНПФ |
1 год |
1 год |
|
61. |
Реестры (заявлений/уведомлений на пенсионные выплаты, переводы пенсионных накоплений из ЕНПФ, ДНПФ) |
2 года |
2 года |
|
62. |
Выписки с индивидуальных пенсионных счетов, не полученные вкладчиками (получателями) при ежегодном информировании и извещения по ежегодному информированию вкладчиков |
1 год |
1 год |
|
63. |
Переписка по основной деятельности ЕНПФ, ДНПФ, их филиалов и представительств. |
5 лет |
5 лет |
|
64. |
Переписка с вкладчиками (получателями) пенсионных выплат |
5 лет |
5 лет |
|
65. |
Документы касающиеся реорганизации и ликвидации ДНПФ (постановления, решения, протоколы, акты, заключения уведомления и др.) |
Постоянно |
|
|
Примечание: 80 лет - "В" - для хранения информации на электронном носителе, которым установлен такой срок хранения. При этом исчисление срока хранения информации следует проводить с учетом возраста человека (обозначенного буквой "В") к моменту окончания срока хранения информации. Продолжительность хранения информации на электронном носителе равняется разности 80 лет - "В", где "В" означает возраст лица к моменту окончания срока хранения информации.
(В Перечень документов, подлежащих хранению, и сроки их хранения в едином накопительном пенсионном фонде и добровольном накопительном пенсионном фонде внесены изменения в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.11.2015 г. №209)
(см. предыдущую редакцию)
Недействующая редакция, не действует с 28 июля 2019 года