Недействующая редакция. Принята: 07.02.2012 / Вступила в силу: 07.03.2012

Недействующая редакция, не действует с 13.04.2012 г.

Зарегистрировано

в Министерстве юстиции

Украины

13 августа 2003 г. №706/8027

РЕШЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ

от 17 июля 2003 года №322

Об утверждении Положения о порядке выпуска облигаций предприятий

(В редакции Решений Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 08.12.2004 г. №542, 30.03.2005 г. №155, 26.10.2006 г. №1178, 26.04.2007 г. №942, 31.07.2007 г. №1756, 27.12.2007 г. №2371, 21.05.2008 г. №505, 22.05.2009 г. №488, 16.10.2009 г. №1057, 30.08.2011 г. №1179, Решения Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от  07.02.2012 г. №237)

В соответствии со ст. 7 Закона Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", с целью усовершенствования действующего порядка регистрации выпуска облигаций предприятий Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РЕШИЛА:

1. Утвердить Положение о порядке выпуска облигаций предприятий (прилагается).

2. Утратил силу

3. Исполнительному секретарю Каскевичу М.Г. обеспечить:

государственную регистрацию этого решения в Министерстве юстиции Украины;

опубликование этого решения в соответствии с действующим законодательством.

4. Решение вступает в силу в соответствии с действующим законодательством.

5. Контроль за исполнением этого решения положить на Исполнительного секретаря Каскевича М.Г.

 

Председатель Комиссии О.Мозговой

Утверждено Решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 17 июля 2003 года №322

(По всему тексту Положения, кроме абзаца восьмого пункта 1 главы 3 раздела ІІІ, и в приложениях 1-7, 9, 12-18 к нему слова "Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку" во всех падежах заменены словами "Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку" в соответствующих падежах в соответствии с Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 07.02.2012 г. №237)

(см. предыдущую редакцию)

Положение о порядке осуществления эмиссии облигаций предприятий и их обращения

Это Положение разработано согласно пунктам 1, 3, 5, 8 части второй статьи 7 Закона Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", части третьей статьи 7, части шестой статьи 8, части третьей статьи 28, статьи 29, части второй статьи 30, части третьей статьи 36 Закона Украины "О ценных бумагах и фондовом рынке", Законам Украины "О хозяйственных обществах", "О Национальной депозитарной системе и особенностях электронного обращения ценных бумаг в Украине", "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине", "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг" и другим нормативно-правовым актам.

Это Положение устанавливает порядок осуществления эмиссии, обращения облигаций предприятий, регистрации в Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку выпуска облигаций предприятий и проспекта их эмиссии, отчета о результатах размещения облигаций, отчета о последствиях погашения и отмены регистрации выпуска этих облигаций.

Действие данного Положения распространяется на эмитентов-резидентов.

Действие данного Положения не распространяется на случаи эмиссии эмитентов-резидентов за пределами Украины.

Раздел I. Общие положения

1. Основные термины и понятия, которые употребляются в этом Положении:

понятия: "андеррайтинг", "открытое (публичное) размещение ценных бумаг", "процентные облигации", "выпуск ценных бумаг", "дисконтные облигации", "закрытое (частное) размещение ценных бумаг", "эмиссия ценных бумаг", "международный идентификационный номер ценных бумаг", "обращение ценных бумаг", "облигация", "облигации предприятий", "первый владелец", "проспект эмиссии ценных бумаг", "размещение ценных бумаг", "целевые облигации" - употребляются в настоящем Положении согласно определениям Закона Украины "О ценных бумагах и фондовом рынке"; понятие "международная финансовая организация" употребляется в настоящем Положении согласно определению Порядка подтверждения принадлежности товаров к инвестиционным проектам международных финансовых организаций, для реализации которых при ввозе (пересылании) товаров на таможенную территорию Украины может выдаваться налоговый вексель со сроком погашения до конца текущего бюджетного года, утвержденного приказом Министерства финансов Украины от 02.06.2004 N 367, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 18.08.2004 за N 1024/9623;

выкуп облигаций - приобретение эмитентом у владельцев оплаченных ими облигаций этого эмитента, который осуществляется во время обращения облигаций;

владелец облигации - физическое или юридическое лицо, которому облигация принадлежат на правах собственности;

дефолт - невозможность эмитента облигаций выплатить владельцам облигаций в срок, установленный условиями эмиссии, процентный доход по облигациям и/или погасить часть или полную стоимость облигации;

досрочное погашение облигаций - совокупность действий эмитента относительно прекращения обращения облигаций, выплаты номинальной стоимости облигации или предоставления товаров (услуг) до наступления сроков погашения облигаций, предусмотренных условиями размещения облигаций, и аннулирования облигаций в соответствии с условиями выпуска;

эмитент облигаций (далее - эмитент) - юридическое лицо, которое от своего имени размещает облигации и берет на себя обязательства, которые вытекают из условий эмиссии этих облигаций, перед владельцами облигаций;

погашение облигаций - совокупность действий эмитента относительно прекращения обращения облигаций, выплаты номинальной стоимости облигации или предоставления товаров (услуг) в сроки, предусмотренные условиями размещения облигаций, и аннулирования облигаций в соответствии с условиями выпуска;

регистрация выпуска облигаций - присвоение выпуску облигаций регистрационного номера в порядке, определенном регистрационным органом;

серия облигаций - совокупность облигаций одного эмитента в пределах одного выпуска облигаций, имеющие один регистрационный номер, одинаковые условия и сроки размещения, обращения, выплаты дохода и погашения и предоставляют их владельцам одинаковые права;

условия размещения - способ размещения (открытое/публичное/ или закрытое/частное/); сроки размещения, цена (порядок определения цены); порядок и сроки заключения гражданско-правовых договоров с первыми собственниками, порядок, сроки и форма оплаты облигаций первыми собственниками; размер дохода по облигации; порядок, сроки и форма выплаты доходов по облигациям и погашение облигаций; возможность выкупа, досрочного погашения облигаций и т.п.;

финансовая отчетность - бухгалтерская отчетность, содержащая информацию о финансовом состоянии, результатах деятельности и движении денежных средств эмитента за определенный отчетный период.

(В пункт 1 внесены изменения в соответствии с Решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 30.08.2011 года №1179)

(см. предыдущую редакцию)

2. Облигации предприятий (далее - облигации) размещаются юридическими лицами только после полной уплаты своего уставного капитала.

Предельная сумма, на которую эмитент имеет право размещать облигации, устанавливается законодательством Украины.

Не допускается размещение облигаций предприятий для формирования и пополнения уставного капитала эмитента, а также покрытие убытков от хозяйственной деятельности путем зачисления дохода от продажи облигаций как результата текущей хозяйственной деятельности.

3. В случае открытого (публичного) размещения облигаций эмиссия осуществляется по таким этапам:

1) принятие решения об открытом (публичном) размещении облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение;

2) предоставление заявления и всех необходимых документов для регистрации выпуска облигаций и проспекта их эмиссии;

3) регистрация Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку выпуска облигаций и проспекта их эмиссии, выдача временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций;

4) принятие в случае необходимости решения о привлечении андеррайтера(-ов) к размещению облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение, кроме случаев наличия предварительно заключенного договора(-ов) с андеррайтером(-ами);

5) присвоение облигациям международного идентификационного номера;

6) заключение с депозитарием договора об обслуживании эмиссии облигаций или с регистратором о ведении реестра владельцев именных облигаций (в случае отсутствия таких договоров), кроме случаев, когда учет прав по ценным бумагам ведет эмитент согласно законодательству, или облигации размещаются на предъявителя, или при наличии предварительно заключенных договоров;

7) изготовление сертификатов ценных бумаг в случае размещения облигаций в документарной форме существования или размещение глобального сертификата (в случае эмиссии облигаций в бездокументарной форме существования);

8) раскрытие информации, которая содержится в зарегистрированном проспекте эмиссии облигаций, путем опубликования проспекта эмиссии облигаций в полном объеме в официальном печатном издании Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку не менее чем за 10 дней до начала открытого (публичного) размещения ценных бумаг;

9) открытое (публичное) размещение облигаций, которое осуществляется в срок, указанный в решении о размещении облигаций и проспекте их эмиссии;

10) утверждение результатов открытого (публичного) размещения облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение;

11) предоставление отчета о результатах открытого (публичного) размещения облигаций;

12) регистрация Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку отчета о результатах открытого (публичного) размещения облигаций;

13) получение свидетельства о регистрации выпуска облигаций;

14) раскрытие информации, которая содержится в зарегистрированном отчете о результатах открытого (публичного) размещения облигаций, путем опубликования отчета в том же официальном печатном издании Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, в котором был опубликован проспект эмиссии этих облигаций, не позднее чем через 15 рабочих дней с даты регистрации отчета о результатах размещения облигаций (серии облигаций);

15) предоставление эмитентом депозитарию, с которым заключен договор об обслуживании эмиссии облигаций и оформлен глобальный сертификат, или регистратору, с которым заключен договор о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг (кроме случаев, когда учет прав по облигациям ведет эмитент) копии свидетельства о регистрации выпуска облигаций. На основании свидетельства о регистрации выпуска облигаций эмитент переоформляет глобальный сертификат на новое количество облигаций с учетом результатов размещения облигаций.

Открытое (публичное) размещение облигаций осуществляется эмитентом самостоятельно или с привлечением андеррайтера(ов), который заключил(ли) с эмитентом договор об андеррайтинге, через организатора торговли.

Открытое (публичное) размещение облигаций предусматривает предложение облигаций не менее чем ста юридическим и/или физическим лицам.

Облигации, которые предлагаются для открытого (публичного) размещения, являются такими, которые свободно оборачиваются. Первыми и следующими собственниками таких облигаций могут быть любые юридические и/или физические лица.

Срок открытого (публичного) размещения облигаций не может превышать одного года с даты начала размещения. Если облигации, предусмотренные к размещению, выпускаются разными сериями, срок открытого (публичного) размещения отдельной серии облигаций не может превышать одного года с даты начала размещения облигаций этой серии.

Запрещается открытое (публичное) размещение облигаций раньше чем через 10 дней после опубликования проспекта эмиссии в полном объеме в официальном печатном издании Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку.

4. В случае закрытого (частного) размещения облигаций эмиссия осуществляется по таким этапам:

1) принятие решения о закрытом (частном) размещении облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение;

2) предоставление заявления и всех необходимых документов на регистрацию выпуска облигаций;

3) регистрация Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку выпуска облигаций, выдача временного свидетельства о регистрации выпуска облигаций;

4) присвоение облигациям международного идентификационного номера;

5) заключение с депозитарием договора об обслуживании эмиссии облигаций или с регистратором о ведении реестра владельцев именных облигаций (в случае отсутствия таких договоров), кроме случаев, когда учет прав по ценным бумагам ведет эмитент согласно законодательству, или облигации размещаются на предъявителя, или при наличии предварительно заключенных договоров;

6) изготовление сертификатов ценных бумаг в случае размещения облигаций в документарной форме существования или размещение глобального сертификата (в случае эмиссии облигаций в бездокументарной форме существования);

7) закрытое (частное) размещение облигаций, которое осуществляется в срок, указанный в решении о размещении облигаций;

8) утверждение результатов закрытого (частного) размещения облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение;

9) предоставление Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку отчета о результатах закрытого (частного) размещения облигаций;

10) регистрация Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку отчета о результатах закрытого (частного) размещения облигаций;

11) получение свидетельства о регистрации выпуска облигаций;

12) предоставление эмитентом депозитарию, с которым заключен договор об обслуживании эмиссии облигаций и оформлен глобальный сертификат, или регистратору, с которым заключен договор о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг (кроме случаев, когда учет прав по облигациям ведет эмитент) копии свидетельства о регистрации выпуска облигаций. На основании свидетельства о регистрации выпуска облигаций эмитент переоформляет глобальный сертификат на новое количество облигаций с учетом результатов размещения облигаций.

Закрытое (частное) размещение облигаций осуществляется эмитентом самостоятельно.

Первыми собственниками облигаций, которые предусмотрены до закрытого (частного) размещения, могут быть юридические и физические лица - участники закрытого (частного) размещения, круг которых заранее определен в решении о размещении облигаций. Количество участников закрытого (частного) размещения облигаций не может превышать ста человек.

Срок закрытого (частного) размещения облигаций не может превышать двух месяцев с даты начала размещения. Если облигации, предусмотренные к размещению, выпускаются разными сериями, срок закрытого (частного) размещения отдельной серии облигаций не может превышать двух месяцев с даты начала размещения облигаций этой серии.

Облигации, которые предлагаются для закрытого (частного) размещения, считаются такими, которые имеют ограниченный круг обращения среди участников такого размещения.

5. Эмитент может размещать именные облигации и облигации на предъявителя; процентные, целевые и дисконтные облигации; обычные (необеспеченные) и обеспеченные.

5.1. Облигации на предъявителя могут предлагаться исключительно для открытого (публичного) размещения.

Эмитент не может выдавать бланк сертификата облигаций на предъявителя в процессе размещения таких облигаций.

Во время размещения облигаций на предъявителя эмитент выдает первому собственнику письменное обязательство о выдаче сертификата облигации.

Выдача сертификатов облигаций на предъявителя возможна только после регистрации Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку отчета о размещении облигаций и выдачи свидетельства о регистрации выпуска облигаций.

5.2. Инвестирование и финансирование сооружения объектов жилищного строительства, которое осуществляется с использованием негосударственных средств, привлеченных от физических и юридических лиц кроме случаев, предусмотренных законодательством, через размещение облигаций допускается лишь в случае осуществления выпуска целевых облигаций, по которому базовым товаром выступает единица такой недвижимости.

Эмитентом таких облигаций может быть лицо, которое является владельцем, или получило право на постоянное использование земельного участка, или является арендатором земельного участка, на котором будет расположен объект жилищного строительства, которым обеспечивается выполнение обязательств по целевым облигациям. Срок, на который заключен договор аренды земельного участка, должен быть не меньше, чем срок выполнения строительных работ согласно проектной документации и сдачи объекта жилищного строительства в эксплуатацию.

бесплатный документ

Текст редакции доступен после авторизации.

РЕШЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ Положение о порядке осуществления эмиссии облигаций предприятий и их обращения Раздел I. Общие положения Раздел II. Требования к решению о размещении облигаций, проспекта эмиссии облигаций Глава 1. Решение о размещении облигаций Глава 2. Проспект эмиссии облигаций Раздел III. Регистрация проспекта эмиссии облигаций и/или выпуска облигаций, изменений в проспекте эмиссии облигаций, отчета о результатах размещения облигаций, отчета о последствиях погашения облигаций Глава 1. Порядок регистрации проспекта эмиссии облигаций и/или выпуска облигаций Глава 2. Особенности эмиссии и регистрации выпуска целевых облигаций, выполнение обязательств по которым предполагается объектами жилого строительства, для финансирования строительства которых привлекаются средства от физических и юридических лиц через размещение облигаций Глава 3. Отчет о результатах размещения облигаций Глава 4. Отчет о следствиях погашения облигаций Раздел IV. Действия эмитента облигаций в случае его прекращения Раздел V. Государственный контроль над выпуском, размещением и обращением облигаций Приложение 1 Приложение 2 Приложение 3 Приложение 4 Приложение 5 Приложение 6 Приложение 7 Приложение 8 Приложение 9 Приложение 10 Приложение 11 Приложение 12 Приложение 13 Приложение 14 Приложение 15 Приложение 16 Приложение 17 Приложение 18