Недействующая редакция. Принята: 16.02.2016 / Вступила в силу: 29.03.2016

Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

Недействующая редакция, не действует с 28 февраля 2017 года

Зарегистрировано

Министерством юстиции Украины

19 октября 2012 года

№1764/22076

РЕШЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ УКРАИНЫ

от 2 октября 2012 года №1343

Об утверждении Положения о порядке составления и раскрытия информации компаниями по управлению активами и лицами, осуществляющими управление активами негосударственных пенсионных фондов, и предоставления соответствующих документов в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку

(В редакции Решений Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 18.12.2012 г. №1810, 10.10.2013 г. №2349, 24.09.2013 г. №1929, 23.09.2014 г. №1249, 16.12.2014 г. №1711, 16.02.2016 г. №177)

В соответствии с пунктами 15 и 30 части второй статьи 7 и пунктом 13 статьи 8 Закона Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине" Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РЕШИЛА:

1. Утвердить Положение о порядке составления и раскрытия информации компаниями по управлению активами и лицами, осуществляющими управление активами негосударственных пенсионных фондов, и предоставления соответствующих документов в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку, которое прилагается.

2. Признать утратившими силу:

решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 4 октября 2005 года №520 "Об утверждении Положения о порядке предоставления информации относительно финансовых показателей деятельности лиц, осуществляющих деятельность по управлению активами институционных инвесторов (деятельность по управлению активами)", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 27 октября 2005 года за №1273/11553 (с изменениями);

решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 1 августа 2002 года №216 "Об утверждении Положения о порядке составления и раскрытия информации компанией по управлению активами о результатах деятельности и расчете стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования (паевых и корпоративных инвестиционных фондов)", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 21 августа 2002 года за №697/6985 (с изменениями);

решение Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 11 августа 2004 года №340 "Об утверждении Положения о порядке предоставления административных данных лицом, осуществляющим управление активами негосударственного пенсионного фонда (открытого, корпоративного, профессионального)", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 31 января 2005 года за №117/10397 (с изменениями).

3. Информация компании по управлению активами и лица, которое осуществляет управление активами негосударственных пенсионных фондов, за 2012 год подается Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку по форме, в составе, сроки и порядке, которые установлены нормативно-правовыми актами, действовавшими на отчетную дату составления такой информации.

(Пункт 3 введен в соответствии с  Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 18.12.2012 г. №1810)

4. Установить, что Система справочников и классификаторов Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, утвержденная решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 8 мая 2012 года №646, зарегистрированная в Министерстве юстиции Украины 25 мая 2012 года за №831/21143, является обязательной для использования компаниями по управлению активами и лицами, осуществляющими управление активами негосударственных пенсионных фондов, при составлении и предоставлении в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку информации.

5. Департаменту совместного инвестирования и регулирования деятельности институционных инвесторов (О. Симоненко) обеспечить:

предоставление настоящего решения для осуществления экспертизы на соответствие Конвенции о защите прав человека и основополагающих свобод в Секретариат Правительственного уполномоченного по делам Европейского суда по правам человека Министерства юстиции Украины;

предоставление настоящего решения на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины.

6. Управлению информационных технологий, внешних и внутренних коммуникаций (А. Заика), обеспечить опубликование настоящего решения в соответствии с требованиями законодательства Украины.

7. Настоящее решение вступает в силу с 1 января 2013 года, но не раньше дня его официального опубликования.

8. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на члена Комиссии К. Кривенко.

Председатель Комиссии

Д.Тевелев

Утверждено Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 2 октября 2012 года №1343

Положение о порядке составления и раскрытия информации компаниями по управлению активами и лицами, осуществляющими управление активами негосударственных пенсионных фондов, и представления соответствующих документов в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку

I. Общие положения

1. Настоящее Положение определяет состав, порядок и сроки предоставления в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку компанией по управлению активами (далее - Компания) или лицом, осуществляющим управление активами негосударственных пенсионных фондов (далее - Лицо), информации относительно финансового состояния компании по управлению активами о результатах деятельности и расчете стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования (паевых и корпоративных инвестиционных фондов) и об управлении активами негосударственного пенсионного фонда (открытого, корпоративного, профессионального) (далее - Информация).

2. Действие настоящего Положения распространяется на Компании и Лиц, которым выданы Государственной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку или Национальной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку (далее - Комиссия) лицензии на право осуществления профессиональной деятельности на фондовом рынке - деятельности по управлению активами институционных инвесторов (деятельности по управлению активами).

3. Предоставление Информации Компанией или Лицом в Комиссию осуществляются в соответствии с нормативно-правовыми актами Комиссии, регулирующими предоставление административных данных и информации участниками фондового рынка в виде электронных документов в Комиссию, за исключением случая, предусмотренного пунктом 4 этого раздела.

4. По письменному требованию уполномоченного лица Комиссии Компания или Лицо обязана подать Информацию в соответствии с настоящим Положением в бумажной форме.

В случае если бумажная форма Информации насчитывает более одного листа, такая бумажная форма Информации должна быть прошита, листы пронумерованы и скреплены печатью (при наличии) Компании или лица и подписью руководителя Компании или Лица или лица, исполняющего обязанности руководителя. На оборотной стороне последнего листа делается такая надпись: "Прошнуровано, пронумерованы и скреплены печатью (при наличии) и подписью руководителя (количество) листов.

Расчет стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования удостоверяется подписями и печатями руководителя Компании, главного бухгалтера Компании.

(В пункт 4 внесены изменения в соответствии с Решениями Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 24.09.2013 г. №1929, 16.12.2014 г. №1711)

(см. предыдущую редакцию)

5. В случае если последний день предоставления Информации является нерабочим, срок предоставления продлевается до первого, после нерабочего, рабочего дня.

6. В случае предоставления исправленной Информации Компания или Лицо обязаны подать ее в Комиссию с соблюдением сроков, определенных в разделах ІІ-ІV настоящего Положения (в зависимости от вида Информации).

Действующей считается последняя Информация, поданная до окончания срока ее предоставления в Комиссию.

7. Срок предоставления Информации Компанией или Лицом продлевается в случае поступления в Комиссию письменного сообщения о невозможности предоставления Информации в установленный срок в связи с:

изъятием документов Компании или Лица в бумажной и электронной формах правоохранительными органами (с предоставлением копий документов, подтверждающих изъятие указанной документации);

наступлением обстоятельств непреодолимой силы (с предоставлением копий документов, подтверждающих указанные обстоятельства).

8. Компания или Лицо обязаны подать Информацию в Комиссию в течение 15 календарных дней с даты возобновления и/или возврата изъятого программного обеспечения и/или документации.

9. Информация составляется с использованием Системы справочников и классификаторов Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку, утвержденной решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 8 мая 2012 года №646, зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 25 мая 2012 года за №831/21143 (далее - Система справочников и классификаторов).

10. Информация составляется в соответствии с описанием разделов и схем XML файлов, определенных отдельным документом нормативно-технического характера.

11. Состав и описание полей электронной формы файлов финансовой отчетности устанавливаются отдельным приказом Председателя Комиссии.

платный документ

Текст редакции доступен после регистрации и оплаты доступа.

РЕШЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ УКРАИНЫ Положение о порядке составления и раскрытия информации компаниями по управлению активами и лицами, осуществляющими управление активами негосударственных пенсионных фондов, и представления соответствующих документов в Национальную комиссию по ценным бумагам и фондовому рынку I. Общие положения II. Порядок, сроки предоставления и состав информации, относительно финансового состояния Компании/Лица III. Порядок, сроки представления и состав информации о результатах деятельности и расчет стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования IV. Порядок, сроки предоставления и состав информации об управлении активами негосударственного пенсионного фонда (открытого, корпоративного, профессионального) V. Порядок и объем раскрытия информации о результатах деятельности и расчет стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования Приложение 1 Приложение 2 Приложение 3 Приложение 4 Приложение 5 Приложение 6 Приложение 7 Приложение 8 Приложение 9 Приложение 10 Приложение 11 Приложение 12 Приложение 13 Приложение 14 Приложение 15 Приложение 16