Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 1 июня 2011 года №174

Об утверждении Инструкции о ведении кассовых операций банками в Украине

В соответствии со статьями 7, 33 Закона Украины "О Национальном банке Украины" и с целью совершенствования организации кассовой работы банками в Украине Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине (далее - Инструкция), которая прилагается.

2. Признать утратившими силу:

постановление Правления Национального банка Украины от 14.08.2003 №337 "Об утверждении Инструкции о кассовых операциях в банках Украины", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 05.09.2003 за №768/8089;

постановление Правления Национального банка Украины от 18.02.2004 №62 "О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 09.03.2004 за №303/8902;

пункт 2 постановления Правления Национального банка Украины от 21.04.2004 №173 "О внесении изменений в некоторые нормативно-правовых актов Национального банка Украины", зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 13.05.2004 за №609/9208;

постановление Правления Национального банка Украины от 15.09.2004 №440 "Об улучшении качества банкнот гривень, которые обращаются", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 28.09.2004 за №1228/9827;

постановление Правления Национального банка Украины от 17.11.2004 №553 "О внесении изменений в Инструкцию о кассовых операциях в банках Украины", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 25.11.2004 за №1497/10096;

постановление Правления Национального банка Украины от 04.12.2004 №593 "О внесении изменений в Инструкцию о кассовых операциях в банках Украины", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 10.12.2004 за №1570/10169;

подпункт 1.1 пункта 1 постановления Правления Национального банка Украины от 14.06.2005 №211 "Об утверждении Изменений к некоторым нормативно-правовым актам Национального банка Украины", зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 01.07.2005 за №704/10984;

постановление Правления Национального банка Украины от 11.01.2007 №2 "Об утверждении Изменений к Инструкции о кассовых операциях в банках Украины", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 26.01.2007 за №65/13332;

постановление Правления Национального банка Украины от 02.04.2007 №111 "О внесении изменений в Инструкцию о кассовых операциях в банках Украины", зарегистрированное в Министерстве юстиции Украины 13.04.2007 за №334/13601.

3. Департаменту налично-денежного обращения (Киселев Р.В.) после государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины довести содержание настоящего постановления до ведома территориальных управлений Национального банка Украины и банков Украины для использования в работе.

4. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Украины Кротюка В.Л.

5. Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования, кроме пунктов 4.2 и 4.11 главы 4 раздела II инструкции, вступающих в силу через 12 месяцев после вступления в силу настоящего постановления.

Утверждена Постановлением Правления Национального банка Украины 1 июня 2011 года №174

Инструкция о ведении кассовых операций банками в Украине

I. Общие положения

1. Настоящая Инструкция разработана согласно статьям 7, 33 Закона Украины "О Национальном банке Украины", Законам Украины "О банках и банковской деятельности", "О платежных системах и переводе средств в Украине", другим законам и нормативно-правовым актам Национального банка Украины (далее - нормативно-правовые акты).

2. Настоящая Инструкция устанавливает порядок и требования по осуществлению банками, их филиалами и отделениями кассовых операций в национальной и иностранной валюте, регулирует взаимоотношения банков (филиалов, отделений) с отделами (управлением) денежного обращения в регионе Департамента денежного обращения [далее - отделы ( управления) денежного обращения в регионе], Центральным хранилищем Национального банка Украины (далее - Центральное хранилище), другими банками (филиалами, отделениями) и клиентами по этим вопросам.

Предметом регулирования настоящей Инструкции являются следующие кассовые операции:

прием через кассу банка наличности национальной и иностранной валюты от клиентов для зачисления на собственные счета и счета других юридических и физических лиц или на соответствующий счет банка (филиала, отделения);

выдача наличности национальной и иностранной валюты клиентам с их счетов через кассу банка;

прием от физических и юридических лиц наличности национальной и иностранной валюты для перевода и выплаты получателю суммы перевода в наличной форме через операционную кассу;

получение банком (филиалом, отделением) в отделах (управлении) денежного обращения в регионе, Центральном хранилище подкрепления наличностью и сдача излишков, в том числе пачек банкнот в кассетах;

исключение из обращения сомнительных банкнот (монет) и посылание их на исследование;

обмен клиентам не пригодных к обращению и изъятых из обращения банкнот (монет) национальной валюты на пригодные, монет на банкноты, банкнот на монеты, банкнот (монет) одних номиналов на банкноты (монеты) других номиналов;

обработка наличности;

принятие на инкассо банкнот иностранных государств и именных чеков.

3. Требования настоящей Инструкции по оформлению кассовых документов и обработки банкнот (монет), а также порядка сдачи и получения банками наличности национальной валюты в отделах (управлении) денежного обращения в регионе, порядка выдачи (приема) банкнот в кассетах распространяются на Операционный департамент, отделы (управления) денежного обращения в регионе и Центральное хранилище.

Требования настоящей Инструкции в части осуществления операций по переводу наличности в национальной валюте, в том числе с применением платежных терминалов и программно-технических комплексов самообслуживания (далее - ПТКС), и оформление кассовых документов распространяются на небанковские финансовые учреждения.

4. В настоящей Инструкции термины употребляются в таком значении:

автоматическая кассовая машина (далее - АТМ) - машина, обслуживающая клиентов в автоматическом или частично автоматическом режиме. К АТМ относятся ПТКС и банкоматы, депозитные системы, устройства по выдаче/приему наличности и других ценностей;

бандероль - бумажная лента (кольцо) с установленными характеристиками, которая (которое) используется для упаковки корешков банкнот или пачек (в упаковке банкнотномонетного двора);

банкноты - бумажные денежные знаки;

банкноты (монеты) с дефектами производителя - банкноты (монеты) национальной валюты, не соответствующие утвержденному образцу;

ответственные лица хранилища ценностей - должностные лица, на которых возложены обязанности относительно хранения наличности и других ценностей в хранилище ценностей;

наличность - денежные знаки в виде банкнот и монет;

депозитная система - система с оборудованием для внесения на хранение ценностей в приемный блок, которая отвечает требованиям ГСТУ 4012.2;

исследование сомнительных банкнот (монет) национальной и иностранной валюты анализ банкнот (монет) с целью проверки наличия признаков подлинности и платежности, оценки их соответствия установленным образцам;

образец банкнот - контрольный экземпляр банкнот национальной и иностранной валюты, изготовленный по заказу банка-эмитента, с полной системой признаков платежности и защитных элементов, который имеет нулевую нумерацию и на который с помощью перфорации или печати нанесено слово "ОБРАЗЕЦ" на каком-либо языке. В виде исключения, образец банкнот может быть изготовлен из оборотной пронумерованной банкноты путем перфорации слова "ОБРАЗЕЦ";

идентификационный номер индикаторной пломбы - уникальная численная и/или численно-буквенная и/или штрих-кодовая комбинация, которая используется для учета и идентификации индикаторных пломб;

индикаторная пломба - устройство разового использования, которое обеспечивает опломбирование и контроль за защищенностью объекта путем индикации несанкционированного доступа и учета и отвечает требованиям ГСТУ 4551;

касса банка - совокупность операционных касс банка, его филиалов, отделений, пунктов обмена иностранной валюты, а также ПТКС и банкоматов;

кассовое обслуживание - предоставление услуг по приему, выдаче и обмену наличности;

кассовый документ - документ, который оформляется для осуществления кассовой операции;

Кассовые операции - операции по выдаче наличных, ее приема, обмена не пригодных к обращению банкнот (монет) и выведенных из обращения на пригодные к обращению банкноты (монеты), банкнот на монеты, монет на банкноты, банкнот (монет) одного номинала на банкноты (монеты) другого номинала, изъятие из обращения сомнительных банкнот (монет), валютно-обменные операции и операции с банковскими металлами, а также операции по приему на инкассо банкнот иностранной валюты и чеков в иностранной валюте, других ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

корешок банкнот - 100 (сто) банкнот одного номинала, упакованных бандеролью;

критерии оценки качества сортировки банкнот - стандарты по вопросам пригодности банкнот к обращению, которые применяются во время настройки оборудования для автоматизированной обработки банкнот; монеты - металлические денежные знаки разного номинала;

излишки банкнот (монет) - количество (сумма) лишних банкнот (монет) относительно количества (суммы), указанного на упаковке банкнот или монет или в кассовом документе;

неотсортированные банкноты - банкноты гривни одного номинала и образца, которые предварительно не сортировались на пригодные к обращению и изношенные, за исключением значительно изношенных банкнот;

недостача банкнот (монет) - количество (сумма) банкнот (монет), которых не хватает, относительно количества (суммы), указанного на упаковке банкнот или монет или в кассовом документе;

неполный корешок банкнот - менее 100 (ста) банкнот одного номинала, упакованных бандеролью;

номинал банкнот (монет) - стоимость, указанная на банкнотах (монетах);

оборотные монеты - монеты национальной валюты номиналом от 1 гривни, выполняющие функцию законного платежного средства;

оборудование для автоматизированной обработки банкнот - оборудование для работы с наличностью, которое независимо от количества выполняемых функций обеспечивает в автоматическом режиме (без вмешательства оператора) перечисление банкнот, идентификацию защитных признаков банкнот, установленных в настоящей Инструкции, и физическое отделение (сортировку) банкнот на пригодные к обращению, не пригодные к обращению, сомнительные банкноты;

обработка наличности - комплекс операций, включающий определение подлинности и платежности банкнот (монет), сортировку, перечисление, формирование и упаковку, в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов;

операционная касса - кассовый узел банка (филиалы, отделения), в котором осуществляются кассовые операции;

пачка банкнот - 1 000 банкнот одного номинала и образца, которая состоит из 10 корешков банкнот по 100 банкнот (менее 10 корешков - неполная пачка);

послеоперационное время - часть рабочего дня банка (филиалы, отделения) по окончании операционного времени, включая работу в выходные и праздничные дни, в течение которой осуществляются кассовые операции с их отображением в бухгалтерском учете не позднее следующего операционного дня;

предъявитель банкнот (монет) - физическое или юридическое лицо, предъявившее на исследование сомнительные банкноты (монеты);

разменные монеты - монеты национальной валюты номиналом 1 коп., 2 коп., 5 коп., 10 коп., 25 коп. и 50 коп., выполняющие функции размена банкнот и оборотных монет и законного платежного средства;

сомнительные банкноты (монеты) - банкноты (монеты), подлинность или платежность которых вызывает сомнение, а также имеющие признаки подделки до проведения их исследования и составления экспертом (специалистом) Национального банка Украины соответствующего акта;

хранилище ценностей - специально оборудованное помещение банка (филиалы, отделения), сейф, депозитная система и АТМ-сейфы, использующиеся для хранения наличности и других ценностей, техническое состояние которых соответствует нормативно-правовым актам;

технические средства для работы с наличностью - машины, устройства, приборы для обработки банкнот (монет), с помощью которых выполняются несколько или отдельные операции по перечислению банкнот (монет), контролю защитных признаков банкнот (монет), обандероливанию корешков банкнот, упаковке банкнот (монет);

ценности - наличность национальной и иностранной валюты, сомнительных (включая поддельные) банкнот, образцы банкнот, памятных и инвестиционных монет, сувенирной продукции, банковских металлов, драгоценных металлов и драгоценных камней, ценных бумаг и других ценностей, имеющих стоимость.

Другие термины употребляются в значениях, определенных законами Украины и нормативно-правовыми актами.

5. Банк (филиал, отделение) обязан:

осуществлять кассовое обслуживание клиентов на основании договорных отношений через кассу банка;

обеспечивать обработку наличности в операционной кассе;

обеспечивать контроль за платежностью и подлинностью банкнот (монет) во время приема и обработки наличности с использованием соответствующего оборудования (приборов);

определять платежность банкнот (монет) в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов и с использованием справочной информации, которая предоставляется Национальным банком Украины (далее - Национальный банк), банками-эмитентами или другими уполномоченными учреждениями;