ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

от 1 июня 2011 года №275

Об утверждении Положения о выпуске и обращении облигаций в Кыргызской Республике

В соответствии с законами Кыргызской Республики "О нормативных правовых актах Кыргызской Республики" и "О рынке ценных бумаг" Правительство Кыргызской Республики постановляет:

1. Утвердить прилагаемое Положение о выпуске и обращении облигаций в Кыргызской Республике.

2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2011 года.

3. Опубликовать настоящее постановление в официальных средствах массовой информации.

Утверждено Постановлением Правительства Кыргызской Республики от 1 июня 2011 года №275

Положение о выпуске и обращении облигаций в Кыргызской Республике

1. Общие положения

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Гражданским кодексом Кыргызской Республики, законами Кыргызской Республики "О рынке ценных бумаг", "Об акционерных обществах".

2. Настоящее Положение устанавливает порядок эмиссии, обращения, государственной регистрации выпуска облигаций, а также условия публичного предложения и проспекта облигаций.

3. Государственная регистрация выпуска облигаций, условий публичного предложения облигаций и проспекта осуществляется уполномоченным государственным органом по регулированию рынка ценных бумаг.

4. Запрещается совершение сделок с ценными бумагами, не прошедшими государственную регистрацию в уполномоченном государственном органе по регулированию рынка ценных бумаг.

Реклама выпуска облигаций до государственной регистрации облигаций, условий публичного предложения и проспекта, а также раскрытия информации в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики запрещается.

5. Эмиссия облигаций может быть публичной, сопровождающейся публичным предложением облигаций, либо частной, в ходе которой эмитент размещает свои облигации путем персонального предложения.

6. При государственной регистрации выпуска облигаций этому выпуску присваивается государственный регистрационный номер. Порядок присвоения государственного регистрационного номера устанавливается нормативными правовыми актами Кыргызской Республики.

7. За государственную регистрацию выпуска облигаций, условий публичного предложения и проспекта взимается комиссионный сбор, размер которого устанавливается Правительством Кыргызской Республики.

8. В настоящем Положении используются следующие понятия:

эмитент - юридическое лицо, несущее от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных этими ценными бумагами;

облигация - ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация предоставляет ее держателю также право на получение процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права;

транш - часть облигаций одного выпуска, размещаемых в один и тот же период времени (срок), который не может быть позднее общего срока размещения, установленного решением о выпуске ценных бумаг для всех ценных бумаг этого выпуска;

держатель облигации - физическое или юридическое лицо, владеющее хотя бы одной облигацией эмитента;

облигации, обеспеченные золотом - именные, свободно обращающиеся облигации с индексируемой номинальной стоимостью с привязкой к золотому фиксингу, удостоверяющие право их собственника на получение от эмитента золотых слитков весом, определенным эмитентом при их выпуске, или удостоверяющие право их собственников на получение стоимости золотых слитков;

золотой фиксинг - ежедневная цена золота за одну тройскую унцию, устанавливаемая Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов (LBMA). При расчетах стоимости облигаций, обеспеченных золотом, используется вечерний фиксинг цены на золото, устанавливаемый LBMA в день, предшествующий дню проведения операций по данным облигациям;

объем обеспечения золотом - совокупность золотых слитков, представляемых эмитентом облигаций, обеспеченных золотом, в качестве обеспечения обязательств перед владельцами золотых слитков.

2. Основные виды и характеристики облигаций

9. Облигации могут быть только именными, свободно обращающимися либо с ограниченным кругом обращения.

10. Облигации выпускаются в бездокументарной форме.

11. Облигация должна содержать следующие реквизиты:

- наименование ценной бумаги - "облигация";

- вид облигации;

- наименование общества-эмитента;

- номинальную стоимость;

- процентную ставку при фиксированном проценте;

- порядок, сроки погашения и выплаты процентов;

- место и дату выпуска, а также номер государственной регистрации;

12. Облигации эмитента выпускаются сериями, состоящими из однородных ценных бумаг, с равной номинальной стоимостью и одинаковыми условиями выпуска и погашения.

13. Облигации могут выпускаться с фиксированным или плавающим процентом от номинальной стоимости. Проценты от облигаций устанавливаются при их выпуске.

Облигация может продаваться ниже номинальной стоимости, а погашаться по номинальной стоимости (дисконтные облигации).

Размер номинальной стоимости облигации не ограничивается.

14. Эмитент вправе выпускать (размещать) следующие облигации: отзывные, конвертируемые, с суженным сроком действия и другие виды облигаций.

Вид облигаций определяется эмитентом при принятии решения об их выпуске и отражается в условиях выпуска облигаций. Условия выпуска облигаций являются документом, содержащим основные параметры облигаций.

Условия выпуска облигаций включаются в условия публичного предложения и проспект облигаций (при публичном предложении) и в документ, подтверждающий принятие решения эмитентом о выпуске облигаций.

15. Под отзывными облигациями понимаются облигации, которые могут быть выкуплены эмитентом у их держателей до окончания срока действия.

16. До признания итогов выпуска и размещения облигаций состоявшимся эмитент не вправе их отзывать.

17. Конвертируемыми облигациями признаются облигации, которые могут быть обменены их держателями на акции или иные ценные бумаги эмитента.

18. По облигациям с суженным сроком действия (облигация с правом досрочного погашения) ее держатель вправе до истечения срока погашения предъявить свои облигации обществу к выкупу.

19. Эмитент вправе выпускать облигации под определенные товары (работы, услуги). В этом случае эмитент погашает облигации не денежными средствами, а определенными товарами (работами, услугами). Держатель облигации вправе потребовать погашения облигаций в денежном эквиваленте, если это предусмотрено условиями выпуска. Условиями выпуска таких облигаций также может быть предусмотрена выплата процентов по ним.

20. Эмитент вправе выпускать обеспеченные, необеспеченные и гарантированные облигации.

Обеспеченные облигации - обеспеченные залогом имущества эмитента или третьих лиц, предоставленного в этих целях эмитенту.

Необеспеченные облигации - облигации, которые не имеют специального обеспечения и представляют собой общее право требования.

Гарантированные облигации - облигации, выполнение обязательств по которым гарантируется третьим лицом (лицами), при невозможности их выполнения со стороны эмитента.

21. Запрещается при эмиссии ценных бумаг публично предлагать ценные бумаги, если эмитент не зарегистрирует условия публичного предложения и проспект.

3. Публичная эмиссия облигаций

Этапы публичной эмиссии

 22. Процедура публичной эмиссии облигаций включает следующие этапы:

- принятие эмитентом решения о выпуске облигаций;

- государственная регистрация условий публичного предложения, проспекта и облигаций в уполномоченном государственном органе по регулированию рынка ценных бумаг;

- раскрытие информации о публичном предложении облигаций;

- размещение облигаций;

- признание итогов выпуска облигаций состоявшимся или несостоявшимся.

Условия публичного предложения облигаций

23. Условия публичного предложения облигаций являются документом, содержащим ясное и доступное описание любых условий публичной эмиссии облигаций, неисполнение которых влечет за собой прекращение эмиссии облигаций.

24. Условия публичного предложения облигаций по своему содержанию должны соответствовать приложению 1 к настоящему Положению. Условия публичного предложения облигаций постранично нумеруются, сшиваются, подписываются руководителем и скрепляются печатью эмитента.

25. Условия публичного предложения облигации составляются в трех экземплярах. Один экземпляр хранится в регистрирующем органе, второй - у эмитента, а третий передается на хранение независимому реестродержателю. В случае расхождений в тексте экземпляров условий публичного предложения облигаций, истинным считается текст документа, хранящегося в регистрирующем органе.

26. Условием публичного предложения облигаций должен быть определен размер (порядок определения размера) доходов по облигациям, в том числе размер (порядок определения размера) каждого купона в случае установления купонного дохода по облигациям выпуска.