ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

от 4 июля 2012 года №28/7

Об утверждении Порядка работы коммерческих банков и других финансово-кредитных учреждений, лицензируемых и регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики с залоговым имуществом

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:

1. Утвердить "Порядок работы коммерческих банков и других финансово-кредитных учреждений, лицензируемых и регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики с залоговым имуществом" (прилагается).

2. Юридическому Управлению:

- опубликовать настоящее постановление на официальном сайте Национального банка Кыргызской Республики и в журнале "Нормативные акты Национального банка Кыргызской Республики";

- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.

3. Настоящее постановление вступает в силу по истечении 15 дней после официального опубликования.

4. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков, Ассоциации микрофинансовых организаций, Национального союза кредитных союзов и кооперативов Кыргызстана, Ассоциации кредитных союзов и кооперативов Кыргызстана и ОсОО "Финансовая компания по поддержке и развитию кредитных союзов в Кыргызской Республике".

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Чокоева З.Л.

Утвержден постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 4 июля 2012 года №28/7

Порядок работы коммерческих банков и других финансово-кредитных учреждений, лицензируемых и регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики с залоговым имуществом

1. Общие положения

1. Порядок работы коммерческих банков и других финансово-кредитных учреждений, лицензируемых и регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики с залоговым имуществом разработан в соответствии с Законами Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике", "О залоге" и нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики.

2. Целью настоящего Порядка является выполнение минимальных требований коммерческими банками, Государственным банком развития Кыргызской Республики и другими финансово-кредитными учреждениями (далее - банки/ФКУ) для укрепления кредитной дисциплины и реального обеспечения возврата выдаваемых кредитов.

3. Осуществление кредитной деятельности обеспечивающей доходность банка/ФКУ, требует выработки определенной политики банка в области залогового обеспечения, являющегося вторичным источником погашения кредитов. Залоговая политика должна быть частью общей кредитной политики банка/ФКУ.

4. Основные понятия, применяемые в настоящем документе, определены в Законе Кыргызской Республики "О залоге", в Стандартах основных понятий и принципов оценки, утвержденных постановлением Правительства Кыргызской Республики №217 от 3 апреля 2006 года.

При этом в рамках настоящего Порядка:

а) залог - это способ обеспечения исполнения денежного или выраженного в денежной форме обязательства под залог права собственности или иного вещного права на имущество;

б) рыночная стоимость - расчетная денежная сумма, за которую состоялся бы обмен имущества на дату оценки между готовым купить покупателем и готовым продать продавцом в коммерческой сделке после должного маркетинга, во время которой каждая из сторон действовала компетентно, расчетливо и без принуждения;

г) ликвидационная стоимость - это стоимость актива, которая реально может быть получена при реализации актива в короткие сроки, без должного маркетинга и рекламы.

2. Требования к предметам залога

5. При осуществлении операций, связанных с кредитованием, выдачей гарантий и аккредитивов, одним из способов обеспечения исполнения обязательств заемщиков перед банком/ФКУ является залог. Помимо залога, исполнение обязательств может обеспечиваться поручительством, гарантией и иными способами, предусмотренными законодательством Кыргызской Республики.

6. Предмет залога должен отвечать требованиям законодательства Кыргызской Республики.

7. Банки/ФКУ должны в обязательном порядке иметь внутренние нормативные документы, регламентирующие основные принципы работы с различными видами залогового обеспечения по кредиту, а также раскрывающие основные риски связанные с соответствующими видами обеспечения по кредиту.

Банку/ФКУ запрещается принимать в качестве залогового обеспечения:

- товары в обороте, находящиеся за пределами Кыргызской Республики, в качестве единственного залогового обеспечения;

- документарные, недокументарные ценные бумаги, включая простые и переводные векселя выпущенные эмитентами-нерезидентами Кыргызской Республики и находящихся во владении у физических лиц и/или хранящихся в депозитариях не имеющих высокий рейтинг, за исключением высокорейтинговых, высоколиквидных ценных бумаг, включенных в листинги фондовых бирж, в том числе международных, и обращающихся на фондовых рынках ценных бумаг развитых стран;

- активы, зарегистрированные и/или находящиеся в оффшорных зонах, перечень которых устанавливается Национальным банком Кыргызской Республики.

8. Если кредитной политикой предусмотрено принятие залогового имущества в обеспечение кредитов находящееся за пределами Кыргызской Республики, в этом случае Совет директоров банка/ФКУ несет ответственность за возврат кредитов в соответствие с законодательством Кыргызской Республики.

9. При принятии в залог имущества, находящегося (зарегистрированного) за пределами Кыргызской Республики, банк/ФКУ при оценке риска связанного с залоговым обеспечением основывается на информации о рынке движимого и недвижимого имущества по месту его нахождения с учетом влияния странового риска.

10. Банк/ФКУ должен проанализировать состояние рынка движимого и недвижимого имущества и определить критерии качества по которым принимается то, или иное имущество в залог. Критерии качества в зависимости от вида заложенного имущества могут быть различными и как минимум учитывать следующие:

стабильность рыночной цены;

долговечность хранения;

ликвидность (возможность реализации в краткосрочный период);

возможность идентифицировать товар и сохранность потребительских свойств;

другие условия.

11. Банк/ФКУ должен удостовериться в наличии залогового имущества с выездом на место его нахождения и проверить его качество. По результатам проверки составляется отчет, который заверяется подписью начальника кредитного управления и содержащий как минимум следующую информацию:

месторасположение залога;

условия хранения залога;

качественные и количественные параметры залога;

рыночная стоимость на основе внутренней оценки или оценки независимых экспертов;

использованные подходы и/или методология оценки стоимости залога;

другие.

12. Данные отчета используются при определении возможной суммы выдаваемого кредита.

13. Замена предмета залога залогодателем допускается только с письменного согласия банка/ФКУ.

14. Если в качестве залогового имущества принимаются товары в обороте, то при заключении договора о залоге следует указать, что изменять состав и натуральную форму заложенного имущества залогодатель может при условии:

а) его ликвидности, а также если общая стоимость закладываемого имущества не меньше стоимости, указанной в договоре о залоге;

б) обеспечение кредитов только товарами в обороте должно быть не менее 150% от суммы кредита.

15. Если предлагаемые в залог товары в обороте являются предметом купли-продажи (не производятся самим залогодателем), необходимо наличие контрактов (договоров купли-продажи) на приобретение товаров и других документов (накладных, инвойсов, сертификатов, платежных документов), либо иные документы подтверждающие право собственности залогодателя.

16. Внутренние документы банка/ФКУ по залоговому обеспечению должны соответствовать требованиям Положения о минимальных требованиях по управлению кредитным риском в коммерческих банках и других финансово-кредитных учреждениях, лицензируемых Национальным банком Кыргызской Республики и как минимум содержать следующие:

условия и требования принятия залога в качестве обеспечения кредита;

виды залогов и ограничения по видам залога;

методы оценки залога;

привлечение независимого оценщика;

количественное соотношение величины кредита и рыночной стоимостью залога;

порядок и условия замены залогового имущества;

мониторинг залога;

порядок изъятия и реализации заложенного имущества.

3. Оценка залога

17. При оценке залога банки/ФКУ могут руководствоваться Стандартами оценки имущества, обязательными к применению всеми субъектами оценочной деятельности в Кыргызской Республике, утвержденными постановлением Правительства Кыргызской Республики №217 от 3 апреля 2006 года:

стандарт основных понятий и принципов оценки;

стандарт оценки бизнеса;

стандарт оценки машин и оборудования;

стандарт оценки недвижимого имущества;

стандарт требований к содержанию и оформлению отчета об оценке.

18. Оценка имущества предоставляемого в залог, является обязательным условием при кредитовании и необходима для определения достаточности стоимости залога для покрытия соответствующего обязательства заемщика перед банком/ФКУ.

19. Оценка движимого имущества в виде денежных средств (в национальной и иностранной валютах) размещенных на отдельных банковских счетах осуществляется по номинальной стоимости.

20. При рассмотрении банком/ФКУ предмета залога в качестве обеспечения кредитов, следует принять во внимание следующие характеристики залога:

рыночная стоимость предмета залога;

степень ликвидности на текущий момент (возможность быстрой реализации);

значимость (существенность) имущества передаваемого в залог для собственника;

прогноз изменения стоимости предмета залога во времени и информация о произведенных продажах данного вида залога в течение предыдущих нескольких лет в зависимости от типа залога как минимум один раз в год;

определение размера издержек сопряженных с процессом обращения взыскания на предмет залога в соответствии с действующим законодательством Кыргызской Республики;

описание текущих экономических условий и ситуации на рынке, которые влияют на рыночную стоимость залога по месту расположения залогового имущества;

другая необходимая информация для анализа.

21. В документах банка/ФКУ, регламентирующих основные принципы работы с залоговым имуществом необходимо предусмотреть, что если банк/ФКУ не в состоянии самостоятельно, квалифицированно проводить оценку залогового имущества, банк/ФКУ должен заключить договор с независимым оценщиком (экспертом), имеющим соответствующую квалификацию и опыт работы не менее 3 лет.

22. При оценке залога необходимо принимать во внимание, то что стоимость залога должна покрывать обязательства заемщика перед банком/ФКУ. Учитывая, что рынок недвижимости подвержен различным колебаниям, которые могут негативно отразиться на возможности банка/ФКУ реализовать залог, важно, помимо рыночной стоимости учитывать и ликвидационную стоимость залога.

4. Оформление залогового обеспечения кредита

23. Взаимоотношения между банком/ФКУ (залогодержателем) и заемщиком (залогодателем) оформляются договором залога в соответствии с законодательством Кыргызской Республики и законодательством другой страны по месту нахождения залогового имущества.

24. В случае если предмет залога остается во владении залогодателя, банк/ФКУ вправе потребовать от него застраховать заложенное имущество. Срок страхования заложенного имущества должен устанавливаться с учетом времени, которое необходимо для возможного обращения банком/ФКУ взыскания на предмет залога и его реализацию и возможностями страховых компаний.

5. Контроль сохранности залога

25. У банка/ФКУ в обязательном порядке должна быть возможность осуществления контроля за наличием и сохранностью залогового имущества за все время действия кредитного договора.

26. Осуществление контроля за залоговым имуществом должно быть обусловлено желанием банка/ФКУ обезопасить себя от возможных потерь связанных с изменением рынка, падением спроса и цен, а также возможными злоупотреблениями со стороны заемщика.

27. В течение срока действия кредитного договора необходимо осуществлять регулярный мониторинг заложенного имущества, который заключается в проведении осмотра, физического наличия, качества, условия хранения, соответствия текущей стоимости заложенного имущества к обязательствам заемщика перед банком.

28. В случае изменения конъюнктуры рынка, не соответствия условий хранения залога, которые могут негативно повлиять на стоимость и состояние предметов залога, или есть угроза их утраты, банк/ФКУ должен потребовать у заемщика принять меры к приведению в соответствие условия хранения либо замены залога на более ликвидный или предоставления дополнительного обеспечения.

29. Если установлено, что наметились тенденции к ухудшению финансового состояния заемщика, банку/ФКУ следует провести встречу с заемщиком для предотвращения наступления возможного риска не выполнения обязательств перед банком.

6. Реализация залога

30. Банк/ФКУ во избежание возможных претензий со стороны заемщика, может предоставить ему возможность самостоятельно осуществить поиск покупателя на залоговое имущество (недвижимое имущество), после истечения срока добровольного исполнения обязательств, указанных в извещении согласно законодательству Кыргызской Республики.

31. Если вышеуказанные действия банка/ФКУ не привели к положительному результату, следует начать процесс реализации залога, основываясь на договоре о залоге в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

32. Полученные денежные средств по результатам торгов распределяются в порядке, установленном законом.

33. В случае обращения взыскания в установленном законом порядке на предмет залога и принятия на баланс прочей собственности, банк/ФКУ должен руководствоваться требованиями Национального банка Кыргызской Республики и международных стандартов финансовой отчетности

34. Банк/ФКУ должен вести учет и отчетность (на электронных/ бумажных носителях) залогового имущества с указанием следующих сведений:

Ф.и.о./наименование заемщика/залогодателя предоставившего залог;

вид залога, стоимость;

перечень предоставленных заемщиком документов;

место хранения оригиналов договоров и правоустанавливающих документов на владение имуществом.

7. Заключительные положения

35. Банк/ФКУ имеет право разрабатывать дополнительные требования по работе с залоговым имуществом в соответствии с настоящим порядком и законодательством Кыргызской Республики.