ПРИКАЗ ГЕНЕРАЛЬНОГО ДИРЕКТОРА ЦЕНТРА ПО КООРДИНАЦИИ И КОНТРОЛЮ ЗА ФУНКЦИОНИРОВАНИЕМ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ ПРИ ГОСКОМИМУЩЕСТВЕ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

от 16 июля 2009 года №2009-40

Об утверждении правил эмиссии ценных бумаг и государственной регистрации выпусков эмиссионных ценных бумаг

В соответствии с Законом Республики Узбекистан "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2008 г., №29-30, ст. 278) и Положением о Центре по координации и развитию рынка ценных бумаг при Госкомконкуренции Республики Узбекистан, утвержденным постановлением Кабинета Министров Республики Узбекистан от 30 марта 1996 года №126 (Собрание постановлений Правительства Республики Узбекистан, 1996 г., №3, ст. 11), приказываю:

1. Утвердить Правила эмиссии ценных бумаг и государственной регистрации выпусков эмиссионных ценных бумаг согласно приложению.

2. Признать утратившими силу:

приказ генерального директора Центра по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан от 7 июня 2002 года №2002-10 "Об утверждении Положения о порядке выпуска, государственной регистрации выпуска и погашения корпоративных облигаций" (рег. №1158 от 10 июля 2002 года) (Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан, 2002 г., №13);

приказ генерального директора Центра по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан от 7 июня 2002 года №2002-11 "Об утверждении Положения о порядке выпуска, государственной регистрации и аннулирования выпуска акций акционерных обществ" (рег. №1159 от 10 июля 2002 года) (Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан, 2002 г., №13);

приказ генерального директора Центра по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан от 5 сентября 2003 года № 2003-17 "О внесении изменений и дополнений в Положение о порядке выпуска, государственной регистрации и аннулирования выпуска акций акционерных обществ" (рег. №1159-1 от 12 ноября 2003 года) (Бюллетень нормативных актов министерств, государственных комитетов и ведомств Республики Узбекистан, 2003 г., №21-22);

приказ генерального директора Центра по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан от 10 мая 2004 года №2004-08 "О внесений изменений и дополнений в Положение о порядке выпуска, государственной регистрации выпуска и погашения корпоративных облигаций" (рег. №1158-1 от 26 мая 2004 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2004 г., №21, ст. 258);

приказ генерального директора Центра по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан от 16 декабря 2005 года № 2005-17 "О внесении изменений и дополнений в Положение о порядке выпуска, государственной регистрации и аннулирования выпуска акций акционерных обществ" (рег. №1159-2 от 20 января 2006 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2006 г., №3, ст. 21);

приказ генерального директора Центра по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан от 6 сентября 2006 года № 2006-09 "О внесении дополнения в Положение о порядке выпуска, государственной регистрации выпуска и погашения корпоративных облигаций" (рег. №1158-2 от 11 сентября 2006 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2006 г., №37-38, ст. 383).

3. Настоящий приказ вступает в силу по истечении десяти дней со дня его государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Узбекистан.

 

Приложение

к Приказу генерального директора Центра по координации и контролю за функционированием рынка ценных бумаг при Госкомимуществе Республики Узбекистан от 16 июля 2009 года №2009-40

Правила эмиссии ценных бумаг и государственной регистрации выпусков эмиссионных ценных бумаг

Настоящие Правила в соответствии с законами Республики Узбекистан "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2008 г., №29-30, ст. 278), "Об акционерных обществах и защите прав акционеров" (Ведомости Олий Мажлиса Республики Узбекистан, 1996 г., №5-6, ст. 61) и иными актами законодательства устанавливают порядок выпуска и государственной регистрации эмиссионных ценных бумаг (далее — ценные бумаги) на территории Республики Узбекистан.

Требования настоящих Правил не распространяются на государственные ценные бумаги.

I. Общие положения

1. В настоящих Правилах используются следующие основные понятия:

акция — именная эмиссионная ценная бумага без установленного срока действия, удостоверяющая право ее владельца на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации;

первичный выпуск акций — действие акционерного общества (при его учреждении), направленное на возникновение акций, подлежащих размещению среди его учредителей;

дополнительный выпуск акций — действие акционерного общества, направленное на возникновение акций и производимое после размещения акций первичного выпуска;

закрытая подписка — размещение ценных бумаг среди заранее известного ограниченного числа инвесторов без публичного объявления и проведения рекламной компании;

корпоративная облигация (далее — облигация) — эмиссионная ценная бумага, выпускаемая открытыми акционерными обществами и коммерческими банками, созданными в других организационно-правовых формах, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента, получение фиксированного процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права;

уведомление об окончании срока обращения облигаций — отчет эмитента об обратном выкупе облигаций для целей дальнейшего их погашения;

открытая подписка — размещение ценных бумаг среди неограниченного числа инвесторов с использованием рекламы;

регистрирующий орган?— Центр по координации и развитию рынка ценных бумаг при Госкомконкуренции Республики Узбекистан и его территориальные органы;

уведомление об итогах выпуска — отчет эмитента об итогах размещения ценных бумаг;

эмиссионные ценные бумаги — ценные бумаги, обладающие в пределах одного выпуска однородными признаками и реквизитами, размещаемые и обращаемые на основании единых для данного выпуска условий;

Единый государственный реестр выпусков эмиссионных ценных бумаг (далее — ЕГР) — список зарегистрированных выпусков ценных бумаг;

эмитент — юридическое лицо, выпускающее эмиссионные ценные бумаги и несущее обязательства по ним перед их владельцами;

обслуживающий депозитарий эмитента — депозитарий, заключивший договор с эмитентом на депозитарное обслуживание;

орган управления эмитента — общее собрание акционеров или наблюдательный совет акционерного общества;

Центральный депозитарий ценных бумаг — государственный депозитарий, который обеспечивает единую систему хранения, учета прав и движения эмиссионных ценных бумаг по счетам депо в депозитариях;

размещение ценных бумаг — отчуждение ценных бумаг их первым владельцам путем заключения сделок;

обращение ценных бумаг — купля и продажа ценных бумаг, а также другие действия, предусмотренные законодательством, приводящие к смене владельца ценных бумаг;

погашение ценных бумаг — обратный выкуп эмитентом собственных ценных бумаг с внесением соответствующих записей в ЕГР в порядке, установленном настоящими Правилами, и выведением данных ценных бумаг из обращения;

выпуск ценных бумаг — действие юридического лица, направленное на возникновение ценных бумаг в качестве объекта гражданских прав;

владелец ценных бумаг — юридическое или физическое лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве;

проспект эмиссии ценных бумаг (далее — проспект) — документ, содержащий сведения об эмитенте и выпускаемых им ценных бумагах, а также другую информацию, которая может повлиять на решение инвестора о приобретении ценных бумаг;

эмиссия ценных бумаг — выпуск и размещение ценных бумаг;

новый выпуск ценных бумаг — действие акционерного общества, направленное на возникновение ценных бумаг путем конвертации (изменение номинальной стоимости, изменение прав, консолидация или дробление), осуществляемое после полного размещения ранее выпущенных ценных бумаг.

II. Выпуск акций

2. При создании эмитента в форме акционерного общества все акции должны быть размещены среди его учредителей.

3. При создании эмитента в форме акционерного общества типы акций, подлежащих размещению среди учредителей, размер, форма и порядок их оплаты, а также размер уставного капитала определяются учредительным договором о его создании или уставом эмитента с учетом требований законодательства.

4. Уставом эмитента должны быть определены типы, количество, номинальная стоимость акций, приобретенных акционерами (размещенные акции).

Уставом эмитента могут быть определены количество, номинальная стоимость, типы акций, которые эмитент вправе размещать дополнительно к размещенным акциям (объявленные акции). При отсутствии в уставе этих положений эмитент не вправе принимать решение о выпуске дополнительных акций. Принятие решения об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций эмитента возможно только после внесения изменений и дополнений в устав в части определения или увеличения количества объявленных акций эмитента в порядке, предусмотренном законодательством. Дополнительные акции могут быть размещены только в пределах количества объявленных акций, установленного уставом эмитента.

Если в уставе эмитента определены порядок и условия размещения объявленных акций определенного типа, то порядок и условия размещения дополнительных акций этого типа, определяемого решением об их выпуске, должны соответствовать указанным положениям устава эмитента.

5. Дополнительный выпуск акций может осуществляться лишь после полной оплаты всех ранее размещенных эмитентом акций. Решение о дополнительном выпуске акций может быть принято только после государственной регистрации изменений, вносимых в устав эмитента по итогам предыдущего выпуска акций, относительно нового размера количества размещенных и объявленных акций.

6. Номинальная стоимость акций должна выражаться в национальной валюте Республики Узбекистан.

7. Эмитент вправе принимать решение о выпуске акций, которое предусматривает в пределах одного выпуска размещение простых и привилегированных акций.

При этом, не может быть одновременно осуществлена государственная регистрация выпуска простых и привилегированных акций, размещаемых путем подписки, если при размещении всех привилегированных акций и неразмещении ни одной простой акции номинальная стоимость привилегированных акций эмитента превысит 20 процентов ее уставного капитала.

Выпуск различных видов ценных бумаг в пределах одного выпуска не допускается.

8. Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 20 процентов от зарегистрированного уставного капитала эмитента. Возможность выпуска одного или нескольких типов привилегированных акций, размер дивиденда и (или) ликвидационная стоимость по каждому из них, объем прав, предоставляемый ими, определяются уставом эмитента. Привилегированные акции одного типа предоставляют их владельцам одинаковый объем прав.

9. Эмитент вправе осуществлять размещение дополнительных акций посредством подписки или конвертации. Эмитент — открытое акционерное общество, вправе проводить открытую подписку (публичное размещение) на выпускаемые им акции и осуществлять их свободную продажу с учетом требований законодательства.

Эмитент — открытое акционерное общество, вправе проводить закрытую подписку (частное размещение) на выпускаемые им акции, за исключением случаев, когда возможность проведения закрытой подписки ограничена уставом эмитента или требованиями законодательства.

Эмитент — закрытое акционерное общество, не вправе проводить размещение акций посредством открытой подписки или иным образом предлагать их для приобретения неограниченному кругу лиц.

10. Акционеры эмитента имеют преимущественное право покупки размещаемых посредством открытой подписки дополнительных акций в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций этого типа, в порядке, определенном уставом эмитента.

11. Уступка преимущественного права покупки акций не допускается.

Правила настоящего пункта применяются также при отчуждении акций по договору мены.

III. Выпуск акций, сопровождающийся изменением размера уставного капитала

12. Уставный капитал эмитента, действующего в форме акционерного общества, может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций.

13. Увеличение уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций осуществляется только за счет капитализации собственного капитала эмитента.

При увеличении уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости размещенных акций эмитентом осуществляется новый выпуск акций с увеличенной номинальной стоимостью.

При этом, размещенные акции с меньшей номинальной стоимостью конвертируются во вновь выпущенные акции с увеличенной номинальной стоимостью.

14. Увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций может осуществляться за счет капитализации собственного капитала эмитента.

При увеличении уставного капитала эмитента за счет капитализации собственного капитала путем размещения дополнительных акций эти акции распределяются среди всех акционеров. При этом, каждому акционеру распределяются акции того же типа, что и акции, которые ему принадлежат, пропорционально количеству принадлежащих ему акций.

Распределение дополнительных акций эмитента осуществляется среди его акционеров на дату закрытия реестра указанного в решении об их выпуске. Указанная дата не должна наступать позднее тридцати дней со дня государственной регистрации дополнительного выпуска акций.

Образование дробных акций у акционеров — владельцев целых акций в результате распределения дополнительных акций, не допускается.

15. Источники собственного капитала, направляемые на капитализацию, определяются законодательством.

16. Уставный капитал эмитента, действующего в форме акционерного общества, может быть уменьшен путем уменьшения номинальной стоимости акций или сокращения их общего количества, в том числе путем приобретения части акций эмитентом с последующим их погашением.

17. При уменьшении уставного капитала путем уменьшения номинальной стоимости размещенных акций эмитентом осуществляется новый выпуск акций с уменьшенной номинальной стоимостью.

При этом, размещенные акции с большей номинальной стоимостью конвертируются во вновь выпущенные акции с уменьшенной номинальной стоимостью.

18. Эмитент обязан представить документы для государственной регистрации уменьшения уставного капитала в порядке и сроки, предусмотренные настоящими Правилами.

IV. Выпуск акций при консолидации и дроблении акций

19. По решению общего собрания акционеров эмитент может проводить дробление или консолидацию уже размещенных акций путем осуществления нового выпуска акций того же типа без изменения величины уставного капитала.

В случае дробления или консолидации не допускается появление дробных акций.

20. При консолидации или дроблении размещенных акций эмитентом осуществляется новый выпуск акций с увеличенной или уменьшенной номинальной стоимостью.

При этом, размещенные акции конвертируются во вновь выпущенные акции с иной номинальной стоимостью.

V. Выпуск облигаций

21. Выпуск эмитентом облигаций осуществляется по решению наблюдательного совета эмитента, если иное не предусмотрено уставом эмитента.

22. Облигации могут выпускаться только коммерческими банками, а также открытыми акционерными обществами с соблюдением следующих условий:

а) в пределах размера собственного капитала на дату принятия решения об их выпуске, подтвержденного заключением аудиторской организации;

б) имеющими за последние три года положительные показатели рентабельности, платежеспособности, финансовой устойчивости и ликвидности, подтвержденные заключениями аудиторской организации;

в) получившими независимую рейтинговую оценку;

г) при участии коммерческих банков, выполняющих функции платежных агентов по выплате эмитентами причитающихся инвесторам средств;

д) сформировавшие уставный капитал в размере не менее минимального размера, установленного законодательством;

е) осуществляющие деятельность не менее трех лет.

Требования подпункта "б" настоящего пункта не распространяются на коммерческие банки.

В случае выпуска коммерческими банками — открытыми акционерными обществами облигаций в пределах размера сформированного уставного капитала банка, определенного уставом, наличие заключения аудиторской организации по размеру собственного капитала на дату принятия решения не требуется.

23. Облигации не дают их владельцам права на участие в управлении открытым акционерным обществом и коммерческим банком, созданным в другой организационно-правовой форме.

24. Номинальная стоимость всех выпущенных и не погашенных (аннулированных) эмитентом облигаций не должна превышать размер его собственного капитала.

25. Облигация имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени ее приобретения.

26. Не допускается выпуск облигаций до формирования уставного капитала (за исключением случаев формирования уставного капитала коммерческих банков), а также для его пополнения или покрытия убытков, связанных с финансово-хозяйственной деятельностью эмитента.

27. Облигации могут выпускаться в документарной и бездокументарной формах.

28. В случае размещения облигаций в документарной форме ко всем экземплярам решения о выпуске облигаций подшивается образец (описание) бланка облигации. Образец (описание) бланка облигации должен соответствовать требованиям, установленным пунктом 45 настоящих Правил.

29. Облигации могут выпускаться процентными, дисконтными, выигрышными и целевыми (беспроцентными).

Доход от процентной облигации образуется за счет погашения в установленный срок по номинальной стоимости и выплатой фиксированных процентов, определяемых условиями выпуска.

Доход от дисконтной облигации образуется за счет погашения в установленный срок по номинальной стоимости, при этом прибыль определяется как разница между ценой реализации и номинальной стоимости облигации.

При выпуске выигрышных облигаций дополнительно к прибыли, определенной в виде процента или дисконта к номинальной стоимости, должен быть установлен доход, выплачиваемый в виде выигрыша по регулярно производимым тиражам. Не допускается выпуск облигаций, доход которых определяется в виде выигрыша по регулярно производимым тиражам.

По целевым (беспроцентным) облигациям доход определяется в виде товара (услуги). Обязательным реквизитом целевых облигаций является указание товара (услуг), под который они выпущены.

Допускается выпуск в обращение других видов облигаций, не запрещенных законодательством.

30. Долговые ценные бумаги под обеспечение выданных кредитов и иных активов банка могут выпускаться в виде облигаций в порядке, предусмотренном настоящими Правилами и законодательством.

VI. Этапы эмиссии ценных бумаг

31. Эмиссия ценных бумаг, если иное не предусмотрено законодательством, включает следующие этапы:

а) принятие и утверждение решения о выпуске ценных бумаг;

б) утверждение проспекта;

в) согласование решения о выпуске ценных бумаг в Центральном банке Республики Узбекистан (для коммерческих банков);

г) государственная регистрация выпуска ценных бумаг;

д) постановка на учет выпуска ценных бумаг в Центральном депозитарии ценных бумаг;

е) раскрытие информации о выпуске ценных бумаг в порядке, установленном законодательством и настоящими Правилами;

ж) размещение ценных бумаг выпуска;

з) представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска ценных бумаг.

VII. Решение о выпуске ценных бумаг

32. Решение о выпуске ценных бумаг принимается и утверждается органом управления эмитента в соответствии с законодательством и уставом эмитента.

33. Решение о выпуске ценных бумаг должно содержать всю информацию согласно:

приложению №1 к настоящим Правилам при выпуске (дополнительном, новом выпуске) акций;

приложению №1а к настоящим Правилам при выпуске облигаций.

34. По каждому выпуску ценных бумаг должно быть зарегистрировано отдельное решение о нем.

35. Решением о выпуске акций при преобразовании государственного предприятия в акционерное общество является проспект, утвержденный Государственным комитетом Республики Узбекистан по приватизации, демонополизации и развитию конкуренции (далее — Госкомконкуренции) или его территориальным органом.

36. Решение о выпуске облигаций, исполнение обязательств эмитента, по которым дополнительно обеспечивается залогом, банковской гарантией или иными способами предусмотренными законодательством, должно также содержать сведения о лице, предоставившем дополнительное обеспечение, и об условиях обеспечения. В этом случае решение о выпуске облигаций должно быть также подписано лицом, предоставляющим дополнительное обеспечение.

37. Решение о выпуске ценных бумаг не должно предусматривать одновременно частное и публичное размещение ценных бумаг одного выпуска (за исключением случаев, вытекающих из решений Президента или Правительства Республики Узбекистан).

38. В решении о выпуске ценных бумаг должен быть предусмотрен порядок возврата средств инвестору, полученных эмитентом в качестве оплаты за ценные бумаги на случай признания выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным.

39. Решение о выпуске ценных бумаг должно быть подписано лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа, или руководителя коллегиального исполнительного органа эмитента, а также главным бухгалтером (иным лицом, выполняющим его функции) эмитента, подтверждающими тем самым достоверность и полноту всей информации, содержащейся в решении о выпуске. Если руководство текущей деятельностью эмитента передано коммерческой организации, решение о выпуске должно быть подписано руководителем данной организации.

VIII. Подготовка проспекта

40. Проспект утверждается органом управления эмитента и должен содержать всю информацию согласно:

приложению №2 к настоящим Правилам — для коммерческих банков;

приложению №2а к настоящим Правилам — при преобразовании государственных предприятий в акционерные общества;

приложению №2б к настоящим Правилам — для иных акционерных обществ.

приложению №2в к настоящим Правилам — для инвестиционных фондов.

Для подтверждения факта ежегодной обязательной проверки аудитором финансовой отчетности эмитента к проспекту прилагаются копии аудиторских заключений за последние три года либо за каждый завершенный год с момента образования эмитента, если этот срок менее 3 лет.

До окончания проверки аудитором финансовой отчетности эмитента за последний год эмитент вправе предоставить проспект без приложения копии аудиторского заключения за последний завершенный год.

К проспекту прилагается копия свидетельства о государственной регистрации эмитента в качестве юридического лица, а в случае банков — копия лицензии на право проведения банковских операций.

41. В случае, если эмитент по объективным причинам не может указать какую-либо требуемую в проспекте информацию, в соответствующем пункте проспекта делается запись "нет данных" (или иная аналогичная по смыслу) с указанием причин отсутствия информации (например: "Операции не проводились", "Наказания не налагались" и т. п.).

42. Проспект должен быть подписан лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа, или руководителя коллегиального исполнительного органа эмитента, а также главным бухгалтером (иным лицом, выполняющим его функции) эмитента, подтверждающими тем самым достоверность и полноту всей информации, содержащейся в проспекте. Если руководство текущей деятельностью эмитента передано коммерческой организации, проспект должен быть подписан руководителем данной организации.

В случаях обязательного привлечения оценочной организации в соответствии с законодательством проспект также должен быть подписан этой оценочной организацией, подтверждая тем самым сведения об оценочной стоимости имущества, вносимого в оплату акций, указанные в проспекте.

В случае выпуска облигаций с дополнительным обеспечением лицо, предоставившее дополнительное обеспечение, обязано подписать проспект, подтверждая тем самым достоверность информации о дополнительном обеспечении.

При ликвидации (смерти) лица, предоставившего дополнительное обеспечение по выпуску облигаций, эмитент обязан письменно уведомить об этом владельцев облигаций данного выпуска и регистрирующий орган в течение двух рабочих дней с момента, как ему стало известно об этом.

IХ. Государственная регистрация выпуска ценных бумаг

43. Для государственной регистрации выпуска ценных бумаг эмитент обязан представить в регистрирующий орган следующие документы:

а) заявление о государственной регистрации выпуска ценных бумаг, оформленное в соответствии с приложением №3 к настоящим Правилам;

б) опись документов, представленных на государственную регистрацию, оформленную в соответствии с приложением №4 к настоящим Правилам;

в) нотариально заверенную копию устава эмитента со всеми зарегистрированными изменениями и дополнениями;

д) решение о выпуске ценных бумаг (в трех экземплярах), оформленное в соответствии с настоящими Правилами;

е) проспект (в трех экземплярах), оформленный в соответствии с настоящими Правилами;

ж) копии протокола или выписку из протокола общего собрания акционеров, подтверждающего принятие решения о выпуске ценных бумаг, а также протокола или выписку из протокола о кворуме и итогах голосования, составленную счетной комиссией в соответствии с законодательством, а в случае принятия решения о выпуске ценных бумаг наблюдательным советом — копию протокола или выписку из протокола заседания, с указанием Ф.И.О. членов наблюдательного совета, принимавших участие в голосовании;

з) копии протокола или выписку из протокола общего собрания акционеров, подтверждающего утверждение решения о выпуске ценных бумаг, а также протокола или выписку из протокола о кворуме и итогах голосования, составленную счетной комиссией в соответствии с законодательством, а в случае утверждения решения о выпуске ценных бумаг наблюдательным советом — копию протокола или выписку из протокола заседания, с указанием Ф.И.О. членов наблюдательного совета, принимавших участие в голосовании;

и) копии протокола или выписку из протокола общего собрания акционеров, подтверждающего утверждение проспекта, а также протокола или выписку из протокола о кворуме и итогах голосования, составленную счетной комиссией в соответствии с законодательством, а в случае утверждения проспекта наблюдательным советом — копию протокола или выписку из протокола заседания, с указанием Ф.И.О. членов наблюдательного совета, принимавших участие в голосовании;

л) платежный документ об уплате установленного сбора за рассмотрение документов по государственной регистрации выпуска ценных бумаг с отметкой банка о проведении платежа;

м) платежный документ об уплате установленного сбора за государственную регистрацию выпуска ценных бумаг (за исключением случаев, предусмотренных законодательством) с отметкой банка о проведении платежа;

н) иные документы в соответствии с пунктами 44 и 45 настоящих Правил, а также законодательством о рынке ценных бумагах.

44. Для государственной регистрации выпуска облигаций в регистрирующий орган дополнительно должны быть представлены:

а) копия отчета об оценке, подтверждающей оценку имущества, осуществленной в соответствии с Законом Республики Узбекистан "Об оценочной деятельности", если в обеспечение исполнения обязательств выпуска облигаций предоставляется имущество, а также документ, подтверждающий наличие у залогодателя данного имущества;

б) бухгалтерская отчетность третьего лица (лиц), предоставившего (представляющих) обеспечение по облигациям выпуска, за последний завершенный финансовый год и за последний квартал, предшествующие утверждению решения о выпуске облигаций;

в) копия документа о предоставлении эмитенту третьем лицом (лицами) дополнительного обеспечения (залог, банковская гарантия или иной способ, предусмотренный законодательством) по обязательствам выпускаемых облигаций данного эмитента при наличии такого дополнительного обеспечения;

г) копия заключения аудиторской организации, подтверждающего наличие за последние три года положительных показателей рентабельности, платежеспособности, финансовой устойчивости и ликвидности эмитента, заверенная аудиторской организацией;

д) копия заключения аудиторской организации, подтверждающего размер собственного капитала эмитента на дату утверждения решения о выпуске облигаций (в национальной валюте Республики Узбекистан), заверенная аудиторской организацией;

ж) копия договора между эмитентом и андеррайтером (группой андеррайтеров) с указанием условий размещения облигаций, в случае размещения облигаций андеррайтерами (группой андеррайтеров);

з) копия договора между эмитентом и коммерческим банком о выполнении данным банком функций платежного агента по выплате эмитентом причитающихся инвесторам средств. При выпуске облигаций банком функции платежного агента по выплате причитающихся инвесторам средств может осуществляться банком-эмитентом самостоятельно либо другим банком.

45. В случае, если выпуск облигаций осуществляется в документарной форме, вместе с решением о выпуске облигаций в регистрирующий орган необходимо представить образец бланка облигаций, содержащий следующие обязательные реквизиты:

а) место для указания даты государственной регистрации выпуска и государственного регистрационного (идентификационного) номера;

б) полное фирменное наименование эмитента, его местонахождение (почтовый адрес);

в) вид, категорию (тип) облигаций;

г) номинальную стоимость облигации;

д) указание общего количества облигаций в данном выпуске;

ж) порядковый номер и серию бланка облигации;

з) права владельца, закрепленные облигацией;

и) процентную ставку дохода (если она предусмотрена решением о выпуске);

к) условия проведения тиражей, розыгрышей (для выигрышных облигаций);

л) указание товара, под который они выпущены (для целевых облигаций);

м) условия погашения облигаций;

н) условия исполнения обязательств лицом, предоставившим обеспечение, и сведения об этом лице в случае выпуска облигаций с обеспечением;

о) место для указания фирменного наименования юридического лица либо Ф.И.О. физического лица — держателей облигаций;

п) место для указания Ф.И.О. и подписи лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа или руководителя коллегиального исполнительного органа эмитента, а также главного бухгалтера и основной печати эмитента;

р) другие реквизиты, предусмотренные законодательством для конкретного вида ценных бумаг.

Эмитент имеет право включить в бланк облигаций иные дополнительные реквизиты, которые не противоречат законодательству, настоящим Правилам и содержанию обязательных реквизитов.

Эмитент несет ответственность за несовпадение данных, содержащихся в бланке облигаций, с данными, содержащимися в решении о выпуске облигаций, в соответствии с законодательством.

45(1). Для подготовки документов по выпуску ценных бумаг и (или) внесению изменений в ранее зарегистрированный выпуск ценных бумаг эмитент может привлекать инвестиционного консультанта.