РЕШЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ

от 11 апреля 2006 года №234

Об утверждении Положения о порядке регистрации выпуска обычных ипотечных облигаций, проспекта эмиссии, отчета о результатах размещения ипотечных облигаций, погашения и отмены регистрации выпуска ипотечных облигаций

В соответствии со статьей 4 Закона Украины "Об ипотечных облигациях", Законами Украины "О ценных бумагах и фондовом рынке", "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", "О Национальной депозитарной системе и особенностях электронного обращения ценных бумаг в Украине" Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РЕШИЛА:

1. Утвердить Положение о порядке регистрации выпуска обычных ипотечных облигаций, проспекта эмиссии, отчета о результатах размещения ипотечных облигаций, погашения и отмены регистрации выпуска ипотечных облигаций.

2. Руководителю аппарата Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку М. Непрану обеспечить:

государственную регистрацию настоящего решения в Министерстве юстиции Украины;

опубликование настоящего решения в соответствии с действующим законодательством Украины.

3. Контроль за выполнением настоящего решения возложить на Руководителя аппарата Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку М. Непрана.

Утверждено Решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 11 апреля 2006 года №234

Положение о порядке регистрации выпуска обычных ипотечных облигаций, проспекта эмиссии, отчета о результатах размещения ипотечных облигаций, погашения и отмены регистрации выпуска ипотечных облигаций

Это Положение разработано в соответствии с пунктом 1 статьи 4 Закона Украины "Об ипотечных облигациях" (далее - Закон), пунктами 1, 3, 5, 8 части второй статьи 7 Закона Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", частью третьей статьи 28, статьей 29, частью второй статьи 30, частью третьей статьи 36 Закона Украины "О ценных бумагах и фондовом рынке", Законами Украины "О Национальной депозитарной системе и особенностях электронного обращения ценных бумаг в Украине", "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" и другими нормативно-правовыми актами.

Это Положение устанавливает порядок регистрации в Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку (далее - Комиссия) выпуска и проспекта эмиссии обычных ипотечных облигаций, отчета о результатах размещения ипотечных облигаций, погашения и отмены регистрации выпуска ипотечных облигаций.

Действие этого Положения распространяется на эмитентов-резидентов.

Действие этого Положения не распространяется на случаи эмиссии обычных ипотечных облигаций эмитентов-резидентов за пределами Украины.

Раздел I. Общие положения

1. Основные термины и понятия, употребляемые в этом Положении:

досрочное погашение облигаций - выплата номинальной стоимости ипотечной облигации и дохода по ним до наступления сроков погашения ипотечных облигаций, предусмотренных условиями размещения облигаций;

погашение ипотечных облигаций - выплата номинальной стоимости ипотечной облигации и дохода по ним в сроки, предусмотренные условиями размещения облигаций;

регистрация выпуска ипотечных облигаций - присвоение выпуску облигаций регистрационного номера в порядке, определенном Комиссией;

серия ипотечных облигаций - совокупность облигаций одного эмитента в пределах одного выпуска облигаций, имеющих один регистрационный номер, одинаковые условия и сроки размещения, обращения, выплаты дохода и погашения и предоставляющих их владельцам одинаковые права;

финансовая отчетность - бухгалтерская отчетность, которая содержит информацию о финансовом состоянии, результатах деятельности и движении денежных средств эмитента за определенный отчетный период.

2. Эмиссия ипотечных облигаций осуществляется по следующим этапам:

1) принятие решения о размещении ипотечных облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение;

2) формирование ипотечного покрытия;

3) заключение договора с управителем ипотечного покрытия и обслуживающим учреждением (если эмитент самостоятельно не выполняет функции обслуживающего учреждения);

4) подача заявления и всех необходимых документов для регистрации выпуска ипотечных облигаций и проспекта их эмиссии;

5) регистрация Комиссией выпуска ипотечных облигаций и проспекта их эмиссии для открытого (публичного) размещения и регистрация выпуска для закрытого (частного) размещения ипотечных облигаций и выдача временного свидетельства о регистрации выпуска ипотечных облигаций;

6) принятие в случае необходимости решения о привлечении андеррайтера(ов) к размещению ипотечных облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение, кроме случаев наличия предварительно заключенного договора(ов) с андеррайтером(ами) /в случае осуществления открытого (публичного) размещения/;

7) заключение с депозитарием договора об обслуживании эмиссии ипотечных облигаций, кроме случаев наличия предварительно заключенных договоров;

8) внесение в течение пяти рабочих дней со дня регистрации выпуска ипотечных облигаций сведений об обременении залогом ипотечного покрытия в Государственный реестр обременений движимого имущества;

9) присвоение ипотечным облигациям международного идентификационного номера;

10) размещение глобального сертификата в течение семи рабочих дней с даты регистрации выпуска ипотечных облигаций и проспекта эмиссии;

11) раскрытие информации, содержащейся в зарегистрированном проспекте эмиссии ипотечных облигаций, путем опубликования проспекта эмиссии ипотечных облигаций в полном объеме в официальном печатном издании Комиссии не менее чем за 10 дней до начала открытого (публичного) размещения ценных бумаг;

12) размещение ипотечных облигаций, которое осуществляется в срок, указанный в решении о размещении ипотечных облигаций;

13) утверждение результатов размещения ипотечных облигаций органом эмитента, уполномоченным принимать такое решение;

14) представление отчета о результатах размещения ипотечных облигаций;

15) регистрация Комиссией отчета о результатах размещения ипотечных облигаций (серии ипотечных облигаций);

16) получение свидетельства о регистрации выпуска (серии) ипотечных облигаций;

17) раскрытие информации, содержащейся в зарегистрированном отчете о результатах открытого (публичного) размещения обычных ипотечных облигаций, путем опубликования отчета в одном из официальных печатных изданий Комиссии не позднее чем через 15 рабочих дней с даты регистрации отчета о результатах размещения ипотечных облигаций (серии ипотечных облигаций);

18) предоставление эмитентом в депозитарий, с которым заключен договор об обслуживании эмиссии обычных ипотечных облигаций и оформлен глобальный сертификат, копии свидетельства о регистрации выпуска обычных ипотечных облигаций. На основании свидетельства о регистрации выпуска ипотечных облигаций эмитент переоформляет глобальный сертификат на новое количество облигаций с учетом результатов размещения ипотечных облигаций.

3. Открытое (публичное) размещение ипотечных облигаций осуществляется эмитентом самостоятельно или через андеррайтера(ов), заключившего(их) с эмитентом договор об андеррайтинге.

Открытое (публичное) размещение ипотечных облигаций предусматривает предложение облигаций не менее чем ста юридическим и/или физическим лицам.

Обычные ипотечные облигации, которые предлагаются для открытого (публичного) размещения, являются свободно вращающимися. Первыми и следующими владельцами таких ипотечных облигаций могут быть любые юридические и/или физические лица.

Срок открытого (публичного) размещения ипотечных облигаций не может превышать одного года с даты начала размещения. Если ипотечные облигации выпускаются различными сериями, срок открытого (публичного) размещения отдельной серии ипотечных облигаций не может превышать одного года с даты начала размещения ипотечных облигаций этой серии.

Запрещается открытое (публичное) размещение ипотечных облигаций раньше 10 дней после опубликования проспекта эмиссии в полном объеме в официальном печатном издании Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку.

4. Закрытое (частное) размещение ипотечных облигаций осуществляется эмитентом самостоятельно.

Первыми владельцами ипотечных облигаций, которые предусмотрены к закрытому (частному) размещению, могут быть юридические и физические лица - участники закрытого (частного) размещения, круг которых предварительно определен в решении о размещении ипотечных облигаций. Количество участников закрытого (частного) размещения ипотечных облигаций не может превышать ста человек.

Срок закрытого (частного) размещения ипотечных облигаций не может превышать двух месяцев с даты начала размещения. Если ипотечные облигации, предусмотренные к размещению, выпускаются различными сериями, срок закрытого (частного) размещения отдельной серии ипотечных облигаций не может превышать двух месяцев с даты начала размещения ипотечных облигаций этой серии.

Ипотечные облигации, которые предлагаются для закрытого (частного) размещения, считаются имеющими ограниченный круг обращения среди участников такого размещения.

После регистрации выпуска ипотечных облигаций эмитент обязан предоставить копию решения о закрытом (частном) размещении ипотечных облигаций управителю и депозитарию.

Эмитент обязан обеспечить решением о закрытом (частном) размещении ипотечных облигаций каждое лицо, которое будет владельцем ипотечных облигаций, в соответствии с решением о размещении ипотечных облигаций.

После регистрации выпуска ипотечных облигаций, относительно которых эмитентом принято решение о закрытом (частном) размещении, уполномоченное лицо, определенное приказом руководителя Комиссии, предоставляет депозитарию, с которым эмитент заключил договор об обслуживании эмиссии ипотечных облигаций, распоряжение, в котором указываются сведения о перечне лиц, которые в соответствии с решением о закрытом (частном) размещении являются участниками такого размещения, и об ограничении обращения ипотечных облигаций (кроме случаев, предусмотренных законодательством) к лицам, которые не определены в решении о закрытом (частном) размещении как участники закрытого (частного) размещения.

5. Обращение ипотечных облигаций разрешается после регистрации Комиссией отчета о результатах размещения ипотечных облигаций и выдачи свидетельства о регистрации выпуска ипотечных облигаций.

6. Номинальная стоимость ипотечных облигаций определяется в национальной валюте или, если это предусмотрено условиями размещения, в иностранной валюте.

Минимальная номинальная стоимость ипотечной облигации не может быть меньше одной копейки.