ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 14 мая 2003 года №189

Об утверждении Положения об осуществлении банками финансового мониторинга

С целью обеспечения реализации норм Законов Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем", "О внесении изменений в некоторые законы Украины по вопросам предотвращения использования банков и других финансовых учреждений с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем" Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Положение об осуществлении банками финансового мониторинга (прилагается).

2. Постановление вступает в силу одновременно со вступлением в силу Законов Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем", "О внесении изменений в некоторые законы Украины по вопросам предотвращения использования банков и других финансовых учреждений с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем".

3. Банкам привести в соответствие с требованиями действующего законодательства Украины идентификацию имеющихся клиентов, риск осуществления которыми операций по легализации доходов, полученных преступным путем, оценивается как большой - до 01.09.2003, других клиентов - до 01.01.2004. Приведение в соответствие с требованиями действующего законодательства идентификации клиентов, не поддерживающих деловые отношения с банком и риск проведения которыми операций по легализации доходов, полученных преступным путем, оценивается банком как низкий, может осуществляться и сверх установленных сроков в случае обращения такого клиента в банк или проведение им операции.

4. Управлению методологического и нормативно-организационного обеспечения финансового мониторинга (Бережной О.М.) после государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины довести содержание этого постановления до ведома территориальных управлений Национального банка Украины и банков Украины для использования в работе.

5. Контроль за исполнением этого постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Украины Шлапака О.В. и Управление методологического и нормативно-организационного обеспечения финансового мониторинга (Бережной О.М.).

Утверждено Постановлением Правления Национального банка Украины от 14 мая 2003 года №189

Положение об осуществлении банками финансового мониторинга

I. Общие положения

1.1. Настоящее Положение разработано во исполнение Законов Украины "О Национальном банке Украины", "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках), "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма" (далее - Закон) с целью предотвращения использования банковской системы для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Требования настоящего Положения распространяются на банки, обособленные подразделения банков, платежные организации и членов платежных систем, являющихся банковскими учреждениями, филиалы иностранных банков (далее - банки).

1.2. В настоящем Положении термины и понятия употребляются в таких значениях:

анализ риска использования услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма - мероприятия, предусматривающие получение заключений относительно результатов осуществленной оценки риска использования услуг банка для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и/или финансирования терроризма (далее - легализация криминальных доходов/финансирование терроризма);

анализ финансовых операций - комплекс мероприятий, установленных внутренними документами банка по вопросам осуществления финансового мониторинга, проведение которых дает возможность сделать вывод о соответствии/несоответствии финансовых операций финансовому состоянию клиента и сути его деятельности и определить уровень риска клиента;

изучение клиента - процесс получения информации по идентификации клиента в случаях, предусмотренных законодательством, и изучение его финансовой деятельности в процессе обслуживания для дальнейшего осуществления анализа, проверки, уточнения, обобщения полученной информации (данных) и оценки, мониторинга риска клиента;

изучение финансовой деятельности клиента - составная часть изучения клиента, которая включает проведение сравнительного анализа информации, полученной при осуществлении анализа финансовых операций клиента, информации, полученной при установке деловых отношений (в том числе в процессе уточнения информации по вопросам идентификации, сути деятельности, финансового состояния), и информации, полученной за время обслуживания за предыдущий период (квартал, полугодие, год), с целью переоценки уровня риска клиента;

высокий уровень риска клиента - это уровень риска, полученный по результатам оценки риска клиента, который определяется банком в соответствии с разработанными банком критериями риска проведения клиентом финансовых операций по легализации криминальных доходов/финансированию терроризма и свидетельствует о высокой достоверности использования клиентом услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма;

сведения о физических лицах (владельцах существенного участия в юридическом лице, контролерах юридического/физического лица) - идентификационные данные физического (их) лица (лиц) - контроллера (контроллеров) юридического/физического лица (владельца существенного участия в юридическом лице);

ответственный работник банка - работник банка, ответственный за проведение финансового мониторинга в банке;

внутренние документы банка по вопросам осуществления финансового мониторинга - правила, программы, методики, другие документы по вопросам финансового мониторинга, утвержденные банком согласно требованиям законодательства Украины, в том числе настоящего Положения;

средства защиты информации - программно-технические средства, обеспечивающие защиту электронных документов от несанкционированных действий относительно ознакомления с их содержанием, модификации или искажения на этапе их передаваемости по электронной почте Национального банка Украины (далее - Национальный банк);

предостерегающие мероприятия/надлежащие мероприятия - определенные внутренними документами банка по вопросам осуществления финансового мониторинга (с учетом Закона и настоящего Положения) меры по предупреждению, ограничению и/или снижению до приемлемого уровня рисков легализации криминальных доходов/финансирования терроризма;

сводный реестр финансовых операций - документ в электронном виде, который формируется и ведется банком - юридическим лицом в порядке, установленном Правилами внутреннего финансового мониторинга банка, в случае ведения отдельных реестров обособленными подразделениями банка;

значительная сумма - сумма средств, на которую осуществляется финансовая операция, которая равняется или превышает 150000 гривен (для субъектов ведения хозяйства, проводящих азартные игры - 13000 гривен) или равняется или превышает сумму в иностранной валюте, эквивалентную 150000 гривен;

идентификационные данные - сведения о физических лицах:

а) резидентов - фамилия, имя и отчество; Дата рождения; номер паспорта гражданина Украины (или другого документа, удостоверяющего личность), дата выдачи и орган, который его выдал; сведения о месте жительства или месте нахождения; регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика [далее - идентификационный (регистрационный) номер] или номер паспорта гражданина Украины, в котором проставлена отметка органов доходов и сборов об отказе от получения идентификационного (регистрационного) номера учетной карточки плательщика налогов;

б) нерезидентов - фамилия, имя и отчество (при наличии); Дата рождения; номер паспорта гражданина Украины (или другого документа, удостоверяющего личность), дата выдачи и орган, который его выдал; гражданство; сведения о месте жительства или месте временного пребывания физического лица в Украине;

идентификация - возможность применения банком в случаях, предусмотренных законодательством Украины, документально подтвержденных мероприятий, связанных с получением сведений, предусмотренных частями одиннадцатой и двенадцатой статьи 9 Закона и частями седьмой и восьмой статьи 64 Закона о банках, на основании официальных документов или заверенных в установленном порядке их копий;

контрагент - лицо, которое является второй стороной финансовой операции (контрагентом может быть банк), по которой между клиентом и контрагентом происходит передаваемость активов;

мониторинг рисков клиентов - процесс отслеживания критериев рисков клиентов по результатам изучения клиентов, проводится с целью своевременного выявления изменений риска географического расположения страны регистрации клиента или учреждения, через которое он осуществляет передачу (получение) активов, и видом товаров и услуг, риска по типу клиента и/или риска услуги для осуществления переоценки предустановленных уровней рисков клиентов;

безотлагательно - промежуток времени, определенный/установленный с момента наступления оснований для осуществления соответствующих действий, которые являются приоритетными и осуществляются в первую очередь, но не позднее следующего рабочего дня или установленного времени следующего рабочего дня;

немедленно - кратчайший срок в течение рабочего дня, в который должны осуществляться (происходить) соответствующие действия, с момента наступления оснований для их осуществления;

низкий уровень риска клиента - это уровень риска, полученный по результатам оценки риска клиента, который определяется банком в соответствии с разработанными банком критериями риска проведения клиентом финансовых операций по легализации криминальных доходов/финансированию терроризма и свидетельствует о низкой достоверности использования клиентом услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма;

лица, связанные с публичными деятелями - члены семьи и другие близкие родственники, юридические лица, владельцами существенного участия или контролерами которых являются публичные деятели или их близкие родственники (супруги, дети, родители, родные братья и сестры, дед, баба, внуки, усыновители, усыновленные);

определенный период - промежуток времени, определенный банком во внутренних документах банка по вопросам осуществления финансового мониторинга с целью осуществления усиленного мониторинга финансовых операций;

первичный документ - документ, который содержит обязательные реквизиты (наименование лица (юридическое или физическое), составившего документ, наименование документа, дату и место составления, содержание и объем операции, единицу ее измерения, личную или электронную подпись или другие данные, дающие возможность идентифицировать лицо - инициатора осуществления операции; наименование получателя средств, номер(а) счета(ов)) и является основанием для отображения финансовой операции в системе автоматизации банка;

углубленная (усиленная) идентификация - идентификация клиентов, определенных в Программе идентификации и изучения клиентов банка, которая содержит расширенный перечень сведений для идентификации и изучения клиента с учетом рекомендаций Национального банка;

порядок - четкая последовательность действий определенного процесса с указанием способов, форм, сроков (сроков) применения работниками банка этих действий, определенная во внутренних документах банка по вопросам осуществления финансового мониторинга;

усиленный мониторинг финансовых операций клиента - мероприятия по выявлению, внесению в реестр и предоставлению информации Специально уполномоченному органу о финансовых операциях, которые подлежат внутреннему финансовому мониторингу в соответствии со статьей 16 Закона, по кодам признаков, определенным Справочником кодов признаков финансовых операций, которые подлежат внутреннему финансовому мониторингу и финансовых операций по отслеживанию (мониторингу) по запросу иностранного государства или Госфинмониторинга, предусмотренным приложением 3 к Инструкции по заполнению форм учета и представления информации, связанной с осуществлением финансового мониторинга, утвержденной приказом Министерства финансов Украины от 26 апреля 2013 года №496, зарегистрированной в Министерстве юстиции Украины 24 мая 2013 года за №805/23337 (далее - Инструкция №496);

приемлемый уровень рисков легализации криминальных доходов/финансирования терроризма - риск, который является управляемым, подконтрольным банку, не может привести к повышению юридического риска и риска репутации, а также ухудшению финансовых результатов деятельности банка, или нанести ущерб его акционерам, кредиторам и клиентам;

программное обеспечение банка по вопросам финансового мониторинга (далее - программное обеспечение) - программный(е) модуль(и) или взаимосвязанная их совокупность, внедренные в деятельность банка и используемые банком для выполнения функций субъекта первичного финансового мониторинга;

разовая финансовая операция на значительную сумму - проведение финансовой операции без открытия счета клиенту с наличными на сумму, равную или превышающую 150 000 гривен, или на сумму, эквивалентную указанной сумме в иностранной валюте;

реестр финансовых операций - документ в электронном виде, структура которого определена ответственным работником банка - юридического лица/филиала иностранного банка и который формируется и ведется банком в соответствии с требованиями настоящего Положения и в порядке, установленном Правилами внутреннего финансового мониторинга банка;

результаты оценки риска использования услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма - заключения ответственного работника банка относительно уровня риска использования услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма;

риск использования услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма - имеющаяся или потенциальная опасность повышения юридического и/или репутационного риска(ов) банка из-за проведения финансовых операций, связанных с легализацией криминальных доходов/финансированием терроризма;

риск по типу клиента - имеющаяся или потенциальная опасность осуществления клиентом финансовых операций, связанных с легализацией криминальных доходов/финансированием терроризма;

риск по географическому расположению страны регистрации клиента или учреждения (далее - географический риск) - риск, связанный с финансовыми операциями, если клиент или учреждение, через которое он осуществляет передаваемость (получение) активов, имеет место проживания (пребывания, регистрации) в стране, отнесенной к оффшорным зонам, или не выполняет, или ненадлежащим образом выполняет рекомендации международных, межправительственных организаций, задействованных в сфере борьбы с легализацией криминальных доходов/финансированием терроризма, и/или к которым применены международные санкции;

риск клиента - это имеющаяся или потенциальная опасность в результате возникновения риска по типу клиента, риска услуг и географического риска, отдельно или в совокупности;

риски легализации криминальных доходов/финансирования терроризма - совокупность рисков клиентов банка и риска использования услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма;

риск услуги - риск, возникающий в случае изменения экономической сути финансовой операции (услуги) из-за ее возможного использования для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма, в частности, если в результате определенных действий изменяются направление и/или характер использования денежных потоков;

риск репутации - это имеющийся или потенциальный риск для поступлений и капитала, который возникает из-за неблагоприятного восприятия имиджа банка клиентами, контрагентами, акционерами (участниками) или органами надзора, что влияет на возможность банка устанавливать новые отношения с контрагентами, предоставлять новые услуги или поддерживать имеющиеся отношения, и может привести банк (или его руководителей) к финансовым потерям или уменьшению клиентской базы, привлечению к административной, гражданской или уголовной ответственности;

средний уровень риска клиента - это уровень риска, полученный по результатам оценки риска клиента, который определяется банком в соответствии с разработанными банком критериями риска проведения клиентом финансовых операций по легализации криминальных доходов/финансирования терроризма и свидетельствует о повышенной достоверности использования клиентом услуг банка для легализации криминальных доходов/финансировання терроризма;

упрощенная идентификация - идентификация клиентов, указанных в пункте 5.7 раздела V настоящего Положения, которая предусматривает получение уменьшенного перечня сведений для идентификации с соответствующими подтверждающими документами;