ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 14 мая 2003 года №189

Об утверждении Положения об осуществлении банками финансового мониторинга

С целью обеспечения реализации норм Законов Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем", "О внесении изменений в некоторые законы Украины по вопросам предотвращения использования банков и других финансовых учреждений с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем" Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Положение об осуществлении банками финансового мониторинга (прилагается).

2. Постановление вступает в силу одновременно со вступлением в силу Законов Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем", "О внесении изменений в некоторые законы Украины по вопросам предотвращения использования банков и других финансовых учреждений с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем".

3. Банкам привести в соответствие с требованиями действующего законодательства Украины идентификацию имеющихся клиентов, риск осуществления которыми операций по легализации доходов, полученных преступным путем, оценивается как большой - до 01.09.2003, других клиентов - до 01.01.2004. Приведение в соответствие с требованиями действующего законодательства идентификации клиентов, не поддерживающих деловые отношения с банком и риск проведения которыми операций по легализации доходов, полученных преступным путем, оценивается банком как низкий, может осуществляться и сверх установленных сроков в случае обращения такого клиента в банк или проведение им операции.

4. Управлению методологического и нормативно-организационного обеспечения финансового мониторинга (Бережной О.М.) после государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины довести содержание этого постановления до ведома территориальных управлений Национального банка Украины и банков Украины для использования в работе.

5. Контроль за исполнением этого постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Украины Шлапака О.В. и Управление методологического и нормативно-организационного обеспечения финансового мониторинга (Бережной О.М.).

Утверждено Постановлением Правления Национального банка Украины от 14 мая 2003 года №189

Положение об осуществлении банками финансового мониторинга

I. Общие положения

1.1. Настоящее Положение разработано во исполнение Законов Украины "О Национальном банке Украины", "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон о банках), "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма" (далее - Закон) с целью предотвращения использования банковской системы для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Требования настоящего Положения распространяются на банки, обособленные подразделения банков, платежные организации и членов платежных систем, являющихся банковскими учреждениями, филиалы иностранных банков (далее - банки).

1.2. В настоящем Положении термины и понятия употребляются в таких значениях:

анализ риска использования услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма - мероприятия, предусматривающие получение заключений относительно результатов осуществленной оценки риска использования услуг банка для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и/или финансирования терроризма (далее - легализация криминальных доходов/финансирование терроризма);

анализ финансовых операций - комплекс мероприятий, установленных внутренними документами банка по вопросам осуществления финансового мониторинга, проведение которых дает возможность сделать вывод о соответствии/несоответствии финансовых операций финансовому состоянию клиента и сути его деятельности и определить уровень риска клиента;

изучение финансовой деятельности клиента - составная часть идентификации и изучения клиента, включающая проведение сравнительного анализа информации, полученной во время осуществления анализа финансовых операций клиента, с информацией, полученной во время установления деловых отношений (в том числе в процессе уточнения информации по вопросам идентификации, в частности относительно сути деятельности, финансового состояния), и с информацией, полученной за время обслуживания за предыдущий период (квартал, полугодие, год);

высокий уровень риска клиента - это уровень риска, полученный по результатам оценки риска клиента, который определяется банком в соответствии с разработанными банком критериями риска проведения клиентом финансовых операций по легализации криминальных доходов/финансированию терроризма и свидетельствует о высокой достоверности использования клиентом услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма;

сведения о контролерах юридического/физического лица (физических лиц, которые являются владельцами существенного участия в юридическом лице) - идентификационные данные физического(их) лица (лиц) - контролера (контролеров) юридического/физического лица (владельца существенного участия в юридическом лице);

внутренние документы банка по вопросам осуществления финансового мониторинга - правила, программы, методики, другие документы по вопросам финансового мониторинга, утвержденные банком согласно требованиям законодательства Украины, в том числе настоящего Положения;

средства защиты информации - программно-технические средства, обеспечивающие защиту электронных документов от несанкционированных действий относительно ознакомления с их содержанием, модификации или искажения на этапе их передаваемости по электронной почте Национального банка Украины (далее - Национальный банк);

предостерегающие мероприятия/надлежащие мероприятия - определенные внутренними документами банка по вопросам осуществления финансового мониторинга (с учетом Закона и настоящего Положения) мероприятия для ограничения и/или снижения до приемлемого уровня рисков легализации криминальных доходов/финансирования терроризма;

сводный реестр финансовых операций - документ в электронном виде, который формируется и ведется банком - юридическим лицом в порядке, установленном Правилами внутреннего финансового мониторинга банка, в случае ведения отдельных реестров обособленными подразделениями банка;

значительная сумма - сумма средств, на которую осуществляется финансовая операция, которая равняется или превышает 150000 гривен (для субъектов ведения хозяйства, проводящих азартные игры - 13000 гривен) или равняется или превышает сумму в иностранной валюте, эквивалентную 150000 гривен;

идентификационные данные - сведения о физических лицах:

а) резидентах - фамилия, имя и отчество; дата рождения; серия и номер паспорта (или иного документа, удостоверяющего личность), дата выдачи и орган, его выдавший; сведения о месте жительства или месте пребывания; идентификационный номер (регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика) согласно Государственному реестру физических лиц - налогоплательщиков (далее - идентификационный (регистрационный) номер) или серия и номер паспорта, в котором проставлена отметка органов государственной налоговой службы об отказе в получении идентификационного (регистрационного) номера;

б) нерезидентах - фамилия, имя и отчество (при наличии); дата рождения; серия и номер паспорта (или иного документа, удостоверяющего личность), дата выдачи и орган, его выдавший; гражданство; сведения о месте жительства или месте временного пребывания физического лица в Украине;

контрагент - лицо, которое является второй стороной финансовой операции (контрагентом может быть банк), по которой между клиентом и контрагентом происходит передаваемость активов;

мониторинг риска клиента - отслеживание уровней риска клиента путем осуществления мероприятий, направленных на изучение личности клиента, его финансовой деятельности, учитывая установленные банком критерии риска легализации криминальных доходов/финансирования терроризма и признака схем финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией криминальных доходов/финансированием терроризма, определенных в типологиях международных организаций, осуществляющих деятельность в сфере противодействия легализации криминальных доходов/финансированию терроризма;

предоставление банковских услуг с использованием новейших технологий - использование современных технологий коммуникации для работы с клиентом на условиях дистанционного обслуживания, которое не предусматривает непосредственного контакта с клиентом во время его обслуживания;

низкий уровень риска клиента - это уровень риска, полученный по результатам оценки риска клиента, который определяется банком в соответствии с разработанными банком критериями риска проведения клиентом финансовых операций по легализации криминальных доходов/финансированию терроризма и свидетельствует о низкой достоверности использования клиентом услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма;

лица, связанные с публичными деятелями - члены семьи и другие близкие родственники, юридические лица, владельцами существенного участия или контролерами которых являются публичные деятели или их близкие родственники (супруги, дети, родители, родные братья и сестры, дед, баба, внуки, усыновители, усыновленные);

определенный период - промежуток времени, определенный банком во внутренних документах банка по вопросам осуществления финансового мониторинга с целью осуществления усиленного мониторинга финансовых операций;

первичный документ - документ, который содержит обязательные реквизиты (наименование лица (юридическое или физическое), составившего документ, наименование документа, дату и место составления, содержание и объем операции, единицу ее измерения, личную или электронную подпись или другие данные, дающие возможность идентифицировать лицо - инициатора осуществления операции; наименование получателя средств, номер(а) счета(ов)) и является основанием для отображения финансовой операции в системе автоматизации банка;

углубленная (усиленная) идентификация - идентификация клиентов, определенных в Программе идентификации и изучения клиентов банка, которая содержит расширенный перечень сведений для идентификации и изучения клиента с учетом рекомендаций Национального банка;

усиленный мониторинг финансовых операций - анализ всех финансовых операций, которые проводит клиент за определенный период, в случае возникновения мотивированного подозрения в том, что финансовая деятельность клиента и/или финансовая(ые) операция(и) может (могут) быть связана(ы) с легализацией криминальных доходов/финансированием терроризма, а также с целью снижения уровня рисков использования услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма;

приемлемый уровень рисков легализации криминальных доходов/финансирования терроризма - риск, который является управляемым, подконтрольным банку, не может привести к повышению юридического риска и риска репутации, а также ухудшению финансовых результатов деятельности банка, или нанести ущерб его акционерам, кредиторам и клиентам;

программное обеспечение банка по вопросам финансового мониторинга (далее - программное обеспечение) - программный(е) модуль(и) или взаимосвязанная их совокупность, внедренные в деятельность банка и используемые банком для выполнения функций субъекта первичного финансового мониторинга;

реестр финансовых операций - документ в электронном виде, структура которого определена ответственным работником банка за проведение финансового мониторинга (далее - ответственный работник банка) и который формируется и ведется банком в соответствии с требованиями настоящего Положения и в порядке, установленном Правилами внутреннего финансового мониторинга банка;

результаты оценки риска использования услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма - заключения ответственного работника банка относительно уровня риска использования услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма;

риск использования услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма - имеющаяся или потенциальная опасность повышения юридического и/или репутационного риска(ов) банка из-за проведения финансовых операций, связанных с легализацией криминальных доходов/финансированием терроризма;

риск по типу клиента - имеющаяся или потенциальная опасность осуществления клиентом финансовых операций, связанных с легализацией криминальных доходов/финансированием терроризма;

риск по географическому расположению страны регистрации клиента или учреждения (далее - географический риск) - риск, связанный с финансовыми операциями, если клиент или учреждение, через которое он осуществляет передаваемость (получение) активов, имеет место проживания (пребывания, регистрации) в стране, отнесенной к оффшорным зонам, или не выполняет, или ненадлежащим образом выполняет рекомендации международных, межправительственных организаций, задействованных в сфере борьбы с легализацией криминальных доходов/финансированием терроризма, и/или к которым применены международные санкции;

риск клиента - это имеющаяся или потенциальная опасность в результате возникновения риска по типу клиента, риска услуг и географического риска, отдельно или в совокупности;

риски легализации криминальных доходов/финансирования терроризма - совокупность рисков клиентов банка и риска использования услуг банка для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма;

риск услуги - риск, возникающий в случае изменения экономической сути финансовой операции (услуги) из-за ее возможного использования для легализации криминальных доходов/финансирования терроризма, в частности, если в результате определенных действий изменяются направление и/или характер использования денежных потоков;

риск репутации - это имеющийся или потенциальный риск для поступлений и капитала, который возникает из-за неблагоприятного восприятия имиджа банка клиентами, контрагентами, акционерами (участниками) или органами надзора, что влияет на возможность банка устанавливать новые отношения с контрагентами, предоставлять новые услуги или поддерживать имеющиеся отношения, и может привести банк (или его руководителей) к финансовым потерям или уменьшению клиентской базы, привлечению к административной, гражданской или уголовной ответственности;

средний уровень риска клиента - это уровень риска, полученный по результатам оценки риска клиента, который определяется банком в соответствии с разработанными банком критериями риска проведения клиентом финансовых операций по легализации криминальных доходов/финансирования терроризма и свидетельствует о повышенной достоверности использования клиентом услуг банка для легализации криминальных доходов/финансировання терроризма;

упрощенная идентификация - идентификация клиентов, отнесенных к типу клиентов с низким уровнем риска, определенным в Программе идентификации и изучения клиентов банка, которая предусматривает получение уменьшенного перечня сведений для идентификации с соответствующими подтверждающими документами;

финансовое состояние - совокупность показателей, отображающих наличие, размещение и/или использование активов клиента банка, а также его реальные и потенциальные финансовые возможности.