Недействующая редакция. Принята: 01.02.2010 / Вступила в силу: 10.03.2010

Недействующая редакция, не действует с 07.11.2011 г.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 1 февраля 2010 года №4

Об утверждении Инструкции по ведению бухгалтерского учета организациями, осуществляющими управление инвестиционным портфелем или инвестиционное управление пенсионными активами

В соответствии с Законом Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" и в целях совершенствования порядка ведения бухгалтерского учета организациями, осуществляющими управление инвестиционным портфелем или инвестиционное управление пенсионными активами, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию по ведению бухгалтерского учета организациями, осуществляющими управление инвестиционным портфелем или инвестиционное управление пенсионными активами.

2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

3. Департаменту бухгалтерского учета (Шалгимбаева Н.Т.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Уртембаев А.К.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) настоящее постановление довести до сведения заинтересованных подразделений центрального аппарата и территориальных филиалов Национального Банка Республики Казахстан, Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, Объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана", организаций, осуществляющих управление инвестиционным портфелем или инвестиционное управление пенсионными активами.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Галиеву Д.Т.

 

Председатель

Национального Банка Г.Марченко

Утверждена постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 1 февраля 2010 года №4

платный документ

Текст редакции доступен после регистрации и оплаты доступа.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН Инструкция по ведению бухгалтерского учета организациями, осуществляющими управление инвестиционным портфелем или инвестиционное управление пенсионными активами Глава 1. Общие положения Глава 2. Учет активов, принятых в инвестиционное управление Глава 3. Размещение денег, находящихся в инвестиционном управлении, во вклады Глава 4. Размещение денег, находящихся в инвестиционном управлении, в ценные бумаги Глава 5. Размещение денег, находящихся в инвестиционном управлении, в производные финансовые инструменты Глава 6. Совершение операций РЕПО и обратного РЕПО с ценными бумагами, находящимися в инвестиционном управлении Глава 7. Размещение денег, находящихся в инвестиционном управлении, в аффинированные драгоценные металлы Глава 8. Размещение денег, находящихся в инвестиционном Глава 9. Размещение денег, находящихся в инвестиционном управлении, в основные средства и нематериальные активы Глава 10. Учет активов, изъятых из инвестиционного управления Глава 11. Учет доходов организации Глава 12. Учет разницы между показателем номинальной доходности и минимальным значением доходности