Дата обновления БД:
24.04.2024
Добавлено/обновлено документов:
138 / 321
Всего документов в БД:
133172
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
от 28 октября 2011 года №170
О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан
(В редакции Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.06.2013 г. №147)
В целях совершенствования нормативных правовых актов, регулирующих деятельность банков второго уровня, ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Внести изменения и дополнения в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по перечню, согласно приложению к настоящему постановлению (далее - Перечень).
2. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней со дня его первого официального опубликования и распространяется на отношения, возникшие с 30 сентября 2011 года.
Абзацы тринадцатый, четырнадцатый и пятнадцатый пункта 1 Перечня, утвержденного настоящим постановлением, распространяют свое действие на отношения, возникшие со дня введения в действие постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 августа 2011 года № 109 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года № 3 "Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе "Банк Развития Казахстана" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 7237).
Председатель Национального Банка
Г.Марченко
|
Согласовано Агентством Республики Казахстан по статистике Председатель __________ 5 декабря 2011 года |
Смаилов А.А |
Приложение
к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 октября 2011 года №170
Перечень изменений и дополнений, которые вносятся в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан
Внести в нормативные правовые акты Республики Казахстан следующие изменения и дополнения:
1. Утратил силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28.06.2013 г. №147
(см. предыдущую редакцию)
2. В постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года №43 "Об утверждении Правил представления отчетности ипотечными организациями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4157):
в Правилах предоставления отчетности ипотечными организациями, утвержденных указанным постановлением:
преамбулу изложить в следующей редакции:
"Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 23 декабря 1995 года "Об ипотеке недвижимого имущества", Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности ипотечными организациями в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).";
таблицу 1. "Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала" приложения 1 изложить в редакции, согласно приложению 2 к настоящему Перечню;
приложения 4, 5, 6 и 7 изложить в редакции, согласно приложениям 3, 4, 5 и 6 к настоящему Перечню.
3. В постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 февраля 2006 года № 48 "Об утверждении Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4158):
в Инструкции о нормативных значениях, методике расчетов пруденциальных нормативов для ипотечных организаций, дочерних организаций национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса, а также форм и сроков представления отчетности об их выполнении, утвержденной указанным постановлением:
преамбулу изложить в следующей редакции:
"Настоящая Инструкция устанавливает нормативные значения, методику расчетов пруденциальных нормативов, обязательных к соблюдению ипотечными организациями, дочерними организациями национального управляющего холдинга в сфере агропромышленного комплекса (далее - организации), а также формы и сроки представления отчетности об их выполнении в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).";
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Минимальный размер уставного капитала организации устанавливается Национальным Банком Республики Казахстан.
Организация может выкупить у акционеров собственные акции при условии, что такой выкуп не приведет к нарушению любого из пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению норм и лимитов, установленных Национальным Банком Республики Казахстан, а также иных требований законодательства Республики Казахстан.";
в пункте 3:
абзац десятый части третьей изложить в следующей редакции:
"убытка текущего года в соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан.";
абзац второй части четвертой изложить в следующей редакции:
"нераспределенной чистой прибыли текущего года в соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан;";
часть четвертую пункта 6 изложить в следующей редакции:
"Активы для целей расчета коэффициента k1 и активы, условные и возможные обязательства, взвешенные по степени кредитного риска, принимаемые в расчет коэффициентов k1-2 и k1-3 должны включаться по балансовой стоимости с учетом провизий (резервов), сформированных в соответствии с требованиями постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 "Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 4580) (далее - Правила классификации активов, условных обязательств).";
абзац третий подпункта 9) части второй пункта 7 изложить в следующей редакции:
"являются гражданами государств, включенных в установленный Национальным Банком Республики Казахстан перечень оффшорных зон;";
абзац третий пункта 12 изложить в следующей редакции:
"финансовое состояние заемщика в соответствии с постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 декабря 2006 года № 296 "Об утверждении Правил классификации активов, условных обязательств и создания провизии (резервов) против них", зарегистрированным в Реестре нормативных правовых актов под № 4580 (далее - Правила классификации активов, условных обязательств) оценивается не ниже, чем удовлетворительное.";
подпункт 2) пункта 15 изложить в следующей редакции:
"2) требования к нерезидентам Республики Казахстан, являющимся юридическими лицами, зарегистрированными на территории оффшорных зон, или гражданами государств, включенных в установленный Национальным Банком Республики Казахстан перечень оффшорных зон либо отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену, или к организациям, являющимся дочерними по отношению к юридическим лицам, зарегистрированным на территории указанных оффшорных зон.";
абзац второй подпункта 2) пункта 4 Пояснения к расчету активов организации, взвешенных по степени кредитного риска вложений, приложения 1 изложить в следующей редакции:
"за исключением требований к нерезидентам Республики Казахстан, являющимся юридическими лицами, зарегистрированными на территории оффшорных зон, или гражданами государств, включенных в установленный Национальным Банком Республики Казахстан перечень оффшорных зон либо отнесенных Организацией экономического сотрудничества и развития к перечню оффшорных территорий, не принявших обязательств по информационному обмену, или к организациям, являющимся зависимыми от юридических лиц, владеющих в отдельности более чем 5 процентов уставного капитала, либо дочерними по отношению к юридическим лицам, зарегистрированным на территории указанных оффшорных зон, взвешиваются по нулевой степени риска.";
в приложении 5 "Отчет о выполнении пруденциальных нормативов" строку, порядковый номер 5, изложить в следующей редакции:
"
|
5 |
Нераспределенная чистая прибыль (убыток) текущего года в соответствии с требованиями Национального Банка Республики Казахстан |
|
".
4. В постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 15 июля 2010 года № 108 "Об утверждении форм представления информации о сделках банков второго уровня с лицами, связанными с ними особыми отношениями" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6423, опубликованное 25 сентября 2010 года № 253-254 в газете "Казахстанская правда"):
часть первую пункта 2 изложить в следующей редакции:
"2. Банки второго уровня ежемесячно, не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца следующего за отчетным, представляют в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган) формы в соответствии с приложениями 1, 2 к настоящему постановлению на электронном носителе с использованием транспортной системы гарантированной доставки информации с криптографическими средствами защиты, обеспечивающими конфиденциальность и некорректируемость представляемых данных.";
приложение 1 изложить, согласно приложению 7 к настоящему Перечню.
5. В постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 3 сентября 2010 года № 130 "Об утверждении Правил представления отчетности банками второго уровня Республики Казахстан" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 6542):
в Правилах представления отчетности банками второго уровня Республики Казахстан, утвержденных указанным постановлением:
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Настоящие Правила разработаны в соответствии с Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан", Законом Республики Казахстан от 4 июля 2003 года "О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций" и устанавливают перечень, формы, сроки и порядок представления отчетности банками второго уровня (далее - банк) в Комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее - уполномоченный орган).";
пункт 3 изложить в следующей редакции:
"3. Банк представляет в уполномоченный орган отчетность:
1) ежемесячно на электронном носителе не позднее 18.00 часов времени города Астаны седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем, в соответствии с приложениями 1, 2, 3, 3-1, 4, 5, 6, 6-1, 7, 7-1, 10, 11, 12, 14, 17, 18, 19, 20, 21 и 22 к настоящим Правилам;
2) ежеквартально на электронном носителе не позднее 18.00 часов времени города Астаны пятнадцатого числа месяца, следующего за отчетным кварталом, в соответствии с приложениями 8, 9, 9-1, 13, 15, 16 и 23 к настоящим Правилам. Отчетность за четвертый квартал (с учетом заключительных оборотов по внутрибанковским операциям) представляется не позднее 18.00 часов времени города Астаны первого февраля года, следующего за отчетным кварталом.";
приложение 1 изложить, согласно приложению 8 к настоящему Перечню;
приложение 2 изложить, согласно приложению 9 к настоящему Перечню;
дополнить приложением 3-1 в редакции, согласно приложению 10 к настоящему Перечню;
приложение 5 изложить согласно приложению 11 к настоящему Перечню;
приложение 6 изложить, согласно приложению 12 к настоящему Перечню;
дополнить приложением 6-1 в редакции, согласно приложению 13 к настоящему Перечню;
приложение 7 изложить, согласно приложению 14 к настоящему Перечню;
дополнить приложением 7-1 в редакции, согласно приложению 15 к настоящему Перечню;
приложение 8 изложить, согласно приложению 16 к настоящему Перечню;
приложение 9 изложить, согласно приложению 17 к настоящему Перечню;
дополнить приложением 9-1 в редакции, согласно приложению 18 к настоящему Перечню;
приложение 14 изложить, согласно приложению 19 к настоящему Перечню;
приложение 19 изложить, согласно приложению 20 к настоящему Перечню;
приложение 20 изложить, согласно приложению 21 к настоящему Перечню;
приложение 21 изложить, согласно приложению 22 к настоящему Перечню;
приложение 22 изложить, согласно приложению 23 к настоящему Перечню;
приложение 23 изложить, согласно приложению 24 к настоящему Перечню.
Приложение 1
к Перечню изменений и дополнений, которые вносятся в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан
"Приложение
к постановлению Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 25 июня 2005 года №224
Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах
___________________________________________________
(полное наименование банка второго уровня)
по состоянию на _______________
1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала
(в тысячах тенге)
|
№№счетов |
Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним |
Сумма |
|
|
I класс - АКТИВЫ |
|
|
1000 |
Деньги |
|
|
1001 |
Наличность в кассе |
|
|
1002 |
Банкноты и монеты в пути |
|
|
1003 |
Наличность в обменных пунктах |
|
|
1004 |
Наличность в вечерней кассе |
|
|
1005 |
Наличность в банкоматах и электронных терминалах |
|
|
1006 |
Деньги в дорожных чеках в пути |
|
|
1007 |
Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе |
|
|
1008 |
Деньги в дорожных чеках |
|
|
1009 |
Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, в кассе |
|
|
1010 |
Аффинированные драгоценные металлы |
|
|
1011 |
Аффинированные драгоценные металлы |
|
|
1012 |
Аффинированные драгоценные металлы в пути |
|
|
1013 |
Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на металлических счетах |
|
|
1050 |
Корреспондентские счета |
|
|
1051 |
Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1052 |
Корреспондентские счета в других банках |
|
|
1053 |
Текущие счета ипотечных организаций в банках |
|
|
1054 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам ипотечных организаций |
|
|
1100 |
Требования к Национальному Банку Республики Казахстан |
|
|
1101 |
Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь) |
|
|
1102 |
Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1103 |
Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1104 |
Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1105 |
Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1106 |
Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1150 |
Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение |
|
|
1150 |
Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение |
|
|
1200 |
Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1201 |
Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1202 |
Просроченная задолженность по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1205 |
Дисконт по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1206 |
Премия по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1208 |
Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1209 |
Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1250 |
Вклады, размещенные в других банках |
|
|
1251 |
Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь) |
|
|
1252 |
Вклады до востребования, размещенные в других банках |
|
|
1253 |
Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного месяца) |
|
|
1254 |
Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного года) |
|
|
1255 |
Долгосрочные вклады, размещенные в других банках |
|
|
1256 |
Условные вклады, размещенные в других банках |
|
|
1257 |
Просроченная задолженность других банков по вкладам |
|
|
1259 |
Резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках |
|
|
1260 |
Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках |
|
|
1261 |
Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках |
|
|
1262 |
Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках |
|
|
1263 |
Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках |
|
|
1264 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации и акционерного общества "Банк Развития Казахстана" |
|
|
1265 |
Дисконт по вкладам, размещенным в других банках |
|
|
1266 |
Премия по вкладам, размещенным в других банках |
|
|
1267 |
Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств банка и ипотечной организации |
|
|
1300 |
Займы, предоставленные другим банкам |
|
|
1301 |
Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков |
|
|
1302 |
Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам |
|
|
1303 |
Займы овернайт, предоставленные другим банкам |
|
|
1304 |
Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам |
|
|
1305 |
Финансовый лизинг другим банкам |
|
|
1306 |
Просроченная задолженность других банков по займам |
|
|
1309 |
Просроченная задолженность других банков по финансовому лизингу |
|
|
1310 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам |
|
|
1311 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам |
|
|
1312 |
Дисконт по займам, предоставленным другим банкам |
|
|
1313 |
Премия по займам, предоставленным другим банкам |
|
|
1319 |
Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам |
|
|
1320 |
Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1321 |
Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1322 |
Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1323 |
Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1324 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1325 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1326 |
Финансовый лизинг организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1327 |
Просроченная задолженность по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1328 |
Просроченная задолженность по финансовому лизингу, предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1329 |
Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1330 |
Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1331 |
Премия по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1350 |
Расчеты с филиалами |
|
|
1351 |
Расчеты с головным офисом |
|
|
1352 |
Расчеты с местными филиалами |
|
|
1353 |
Расчеты с зарубежными филиалами |
|
|
1400 |
Требования к клиентам |
|
|
1401 |
Займы овердрафт, предоставленные клиентам |
|
|
1403 |
Счета по кредитным карточкам клиентов |
|
|
1405 |
Учтенные векселя клиентов |
|
|
1406 |
Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями по учтенным векселям клиентов |
|
|
1407 |
Факторинг клиентам |
|
|
1409 |
Просроченная задолженность клиентов по факторингу |
|
|
1411 |
Краткосрочные займы, предоставленные клиентам |
|
|
1417 |
Долгосрочные займы, предоставленные клиентам |
|
|
1420 |
Финансовый лизинг клиентам |
|
|
1421 |
Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу |
|
|
1422 |
Форфейтинг клиентам |
|
|
1423 |
Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу |
|
|
1424 |
Просроченная задолженность клиентов по займам |
|
|
1425 |
Опротестованные векселя клиентов |
|
|
1426 |
Требования к клиенту по операциям финансирования торговой деятельности |
|
|
1427 |
Просроченная задолженность по операциям финансирования торговой деятельности |
|
|
1428 |
Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам |
|
|
1429 |
Прочие займы, предоставленные клиентам |
|
|
1430 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам |
|
|
1431 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам |
|
|
1432 |
Дисконт по учтенным векселям |
|
|
1433 |
Премия по учтенным векселям |
|
|
1434 |
Дисконт по займам, предоставленным клиентам |
|
|
1435 |
Премия по займам, предоставленным клиентам |
|
|
1445 |
Финансовые активы, переданные в доверительное управление |
|
|
1450 |
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
|
|
1451 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
|
|
1452 |
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
|
|
1453 |
Дисконт по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
|
|
1454 |
Премия по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
|
|
1456 |
Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
|
|
1457 |
Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
|
|
1459 |
Просроченная задолженность по ценным бумагам, имеющимся в наличие для продажи |
|
|
1460 |
Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
1461 |
Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
1462 |
Просроченная задолженность по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
1463 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
1470 |
Инвестиции в капитал и субординированный долг |
|
|
1471 |
Инвестиции в дочерние организации |
|
|
1472 |
Инвестиции в ассоциированные организации |
|
|
1473 |
Инвестиции исламского банка в производственную и торговую деятельность |
|
|
1475 |
Инвестиции в субординированный долг |
|
|
1476 |
Прочие инвестиции |
|
|
1477 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по инвестициям в дочерние и ассоциированные организации |
|
|
1480 |
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
|
|
1481 |
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
|
|
1482 |
Дисконт по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
|
|
1483 |
Премия по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
|
|
1485 |
Просроченная задолженность по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
|
|
1486 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
|
|
1490 |
Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1491 |
Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1492 |
Дисконт по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1493 |
Премия по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1494 |
Просроченная задолженность по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1495 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1550 |
Расчеты по платежам |
|
|
1551 |
Расчеты с другими банками |
|
|
1552 |
Расчеты с клиентами |
|
|
1600 |
Товарно-материальные запасы |
|
|
1601 |
Неаффинированные драгоценные металлы |
|
|
1602 |
Прочие товарно-материальные запасы |
|
|
1603 |
Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, на складе |
|
|
1604 |
Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, на складе |
|
|
1610 |
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи |
|
|
1610 |
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи |
|
|
1650, 1690 |
Основные средства и нематериальные активы |
|
|
1651 |
Строящиеся (устанавливаемые) основные средства |
|
|
1652 |
Земля, здания и сооружения |
|
|
1653 |
Компьютерное оборудование |
|
|
1654 |
Прочие основные средства |
|
|
1655 |
Основные средства, принятые в финансовый лизинг |
|
|
1656 |
Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду |
|
|
1657 |
Капитальные затраты по арендованным зданиям |
|
|
1658 |
Транспортные средства |
|
|
1659 |
Нематериальные активы |
|
|
1660 |
Создаваемые (разрабатываемые) нематериальные активы |
|
|
1661 |
Гудвилл |
|
|
1662 |
Инвестиционное имущество |
|
|
1692 |
Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям |
|
|
1693 |
Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию |
|
|
1694 |
Начисленная амортизация по прочим основным средствам |
|
|
1695 |
Начисленная амортизация по основным средствам, полученным по финансовому лизингу |
|
|
1696 |
Начисленная амортизация по основным средствам, предназначенным для сдачи в аренду |
|
|
1697 |
Начисленная амортизация по капитальным затратам по арендованным зданиям |
|
|
1698 |
Начисленная амортизация по транспортным средствам |
|
|
1699 |
Начисленная амортизация по нематериальным активам |
|
|
1700 |
Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения |
|
|
1705 |
Начисленные доходы по корреспондентским счетам |
|
|
1710 |
Начисленные доходы по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1725 |
Начисленные доходы по вкладам, размещенным в других банках |
|
|
1726 |
Просроченное вознаграждение по вкладам, размещенным в других банках |
|
|
1727 |
Начисленные доходы по аффинированным драгоценным металлам, размещенным на металлических счетах |
|
|
1728 |
Начисленные доходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации и акционерного общества "Банк Развития Казахстана" |
|
|
1730 |
Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам |
|
|
1731 |
Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам |
|
|
1733 |
Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1734 |
Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1735 |
Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его филиалами |
|
|
1740 |
Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам |
|
|
1741 |
Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам |
|
|
1744 |
Начисленные доходы по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1745 |
Начисленные доходы по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
|
|
1746 |
Начисленные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
|
|
1747 |
Начисленные доходы по инвестициям в капитал и субординированный долг |
|
|
1748 |
Начисленные доходы по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
1749 |
Прочее просроченное вознаграждение |
|
|
1750 |
Просроченное вознаграждение по ценным бумагам |
|
|
1752 |
Начисленные доходы по учтенным векселям |
|
|
1753 |
Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми инструментами |
|
|
1755 |
Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в доверительное управление |
|
|
1756 |
Начисленные доходы по прочим операциям |
|
|
1757 |
Начисленные доходы по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1771 |
Начисленные доходы исламского банка по инвестиционной деятельности на условиях аренды |
|
|
1772 |
Просроченная задолженность по инвестиционной деятельности на условиях аренды |
|
|
1790 |
Предоплата вознаграждения и расходов |
|
|
1792 |
Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам |
|
|
1793 |
Расходы будущих периодов |
|
|
1799 |
Прочие предоплаты |
|
|
1810 |
Начисленные комиссионные доходы |
|
|
1811 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям |
|
|
1812 |
Начисленные комиссионные доходы за агентские услуги |
|
|
1813 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг |
|
|
1814 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты |
|
|
1815 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям |
|
|
1816 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями |
|
|
1817 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов |
|
|
1818 |
Начисленные прочие комиссионные доходы |
|
|
1819 |
Начисленные комиссионные доходы по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг |
|
|
1820 |
Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных документов |
|
|
1821 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям |
|
|
1822 |
Начисленные комиссионные доходы по документарным расчетам |
|
|
1823 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям |
|
|
1824 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям |
|
|
1825 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации |
|
|
1826 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов |
|
|
1827 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям |
|
|
1830 |
Просроченные комиссионные доходы |
|
|
1831 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям |
|
|
1832 |
Просроченные комиссионные доходы за агентские услуги |
|
|
1833 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг |
|
|
1834 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты |
|
|
1835 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям |
|
|
1836 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по выданным гарантиям |
|
|
1837 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по приему вкладов, открытию и ведению банковских счетов клиентов |
|
|
1838 |
Просроченные прочие комиссионные доходы |
|
|
1839 |
Просроченные комиссионные доходы по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг |
|
|
1840 |
Просроченные комиссионные доходы за акцепт платежных документов |
|
|
1841 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям |
|
|
1842 |
Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам |
|
|
1843 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям |
|
|
1844 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям |
|
|
1850 |
Прочие дебиторы |
|
|
1851 |
Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет |
|
|
1852 |
Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг |
|
|
1853 |
Расчеты с акционерами (по дивидендам) |
|
|
1854 |
Расчеты с работниками |
|
|
1855 |
Дебиторы по документарным расчетам |
|
|
1856 |
Дебиторы по капитальным вложениям |
|
|
1857 |
Отложенные налоговые активы |
|
|
1858 |
Короткая валютная позиция по иностранной валюте |
|
|
1859 |
Контрстоимость иностранной валюты в тенге (длинной валютной позиции) |
|
|
1860 |
Прочие дебиторы по банковской деятельности |
|
|
1861 |
Дебиторы по гарантиям |
|
|
1864 |
Требования к клиенту за акцептованные векселя |
|
|
1867 |
Прочие дебиторы по неосновной деятельности |
|
|
1870 |
Прочие транзитные счета |
|
|
1873 |
Короткая позиция по аффинированным драгоценным металлам |
|
|
1874 |
Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (длинной позиции по аффинированным драгоценным металлам) |
|
|
1876 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности |
|
|
1877 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью |
|
|
1878 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с неосновной деятельностью |
|
|
1879 |
Начисленная неустойка (штраф, пеня) |
|
|
1880 |
Секьюритизируемые активы |
|
|
1880 |
Секьюритизируемые активы |
|
|
1890 |
Требования по операциям с производными финансовыми инструментамии дилинговым операциям |
|
|
1891 |
Требования по операциям фьючерс |
|
|
1892 |
Требования по операциям форвард |
|
|
1893 |
Требования по опционным операциям |
|
|
1894 |
Требования по операциям спот |
|
|
1895 |
Требования по операциям своп |
|
|
1899 |
Требования по операциям с прочими производными финансовыми инструментами |
|
|
|
|
|
|
|
Итого по Активу: |
|
|
№№счетов |
Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним |
Сумма |
|
|
II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
2010 |
Корреспондентские счета |
|
|
2011 |
Корреспондентские счета Национального Банка Республики Казахстан |
|
|
2012 |
Корреспондентские счета иностранных центральных банков |
|
|
2013 |
Корреспондентские счета других банков |
|
|
2014 |
Корреспондентские счета организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2016 |
Металлические счета других банков в аффинированных драгоценных металлах |
|
|
2020 |
Вклады до востребования других банков |
|
|
2021 |
Вклады до востребования Национального Банка Республики Казахстан |
|
|
2022 |
Вклады до востребования иностранных центральных банков |
|
|
2023 |
Вклады до востребования других банков |
|
|
2024 |
Просроченная задолженность по вкладам до востребования других банков |
|
|
2030 |
Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга |
|
|
2034 |
Краткосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан |
|
|
2035 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан |
|
|
2036 |
Долгосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга |
|
|
2037 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан |
|
|
2038 |
Просроченная задолженность по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан |
|
|
2040 |
Займы, полученные от международных финансовых организаций |
|
|
2041 |
Дисконт по займам, полученным от международных финансовых организаций |
|
|
2042 |
Премия по займам, полученным от международных финансовых организаций |
|
|
2044 |
Краткосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций |
|
|
2045 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций |
|
|
2046 |
Долгосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций |
|
|
2047 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций |
|
|
2048 |
Просроченная задолженность по займам, полученным от международных финансовых организаций |
|
|
2050 |
Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2051 |
Займы, полученные от Национального Банка Республики Казахстан |
|
|
2052 |
Займы, полученные от иностранных центральных банков |
|
|
2054 |
Краткосрочные займы, полученные от других банков |
|
|
2055 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2056 |
Долгосрочные займы, полученные от других банков |
|
|
2057 |
Финансовый лизинг, полученный от других банков |
|
|
2058 |
Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков |
|
|
2059 |
Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от Национального Банка Республики Казахстан |
|
|
2064 |
Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2065 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2066 |
Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2067 |
Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2068 |
Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2069 |
Премия по полученным займам |
|
|
2070 |
Дисконт по полученным займам |
|
|
2110 |
Займы овернайт |
|
|
2111 |
Займы овернайт, полученные от Национального Банка Республики Казахстан |
|
|
2112 |
Займы овернайт, полученные от иностранных центральных банков |
|
|
2113 |
Займы овернайт, полученные от других банков |
|
|
2120 |
Срочные вклады |
|
|
2121 |
Срочные вклады Национального Банка Республики Казахстан |
|
|
2122 |
Срочные вклады иностранных центральных банков |
|
|
2123 |
Краткосрочные вклады других банков (до одного месяца) |
|
|
2124 |
Краткосрочные вклады других банков (до одного года) |
|
|
2125 |
Вклады, привлеченные от других банков на одну ночь |
|
|
2126 |
Срочные вклады других банков в аффинированных драгоценных металлах |
|
|
2127 |
Долгосрочные вклады других банков |
|
|
2128 |
Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков |
|
|
2129 |
Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, привлеченного от других банков |
|
|
2130 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств других банков |
|
|
2131 |
Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств других банков |
|
|
2133 |
Условные вклады других банков |
|
|
2135 |
Просроченная задолженность по срочным вкладам других банков |
|
|
2136 |
Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков |
|
|
2137 |
Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, привлеченного от других банков |
|
|
2138 |
Просроченная задолженность по условным вкладам других банков |
|
|
2139 |
Премия по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков |
|
|
2140 |
Дисконт по вкладам, привлеченным от Национального Банка Республики Казахстан, иностранных центральных банков и других банков |
|
|
2150 |
Расчеты с филиалами |
|
|
2151 |
Расчеты с головным офисом |
|
|
2152 |
Расчеты с местными филиалами |
|
|
2153 |
Расчеты с зарубежными филиалами |
|
|
2200 |
Обязательства перед клиентами |
|
|
2201 |
Деньги государственного бюджета |
|
|
2202 |
Неинвестированные остатки на текущих счетах, открытых банками-кастодианами накопительным пенсионным фондам и организациям, осуществляющим управление инвестиционным портфелем |
|
|
2203 |
Текущие счета юридических лиц |
|
|
2204 |
Текущие счета физических лиц |
|
|
2205 |
Вклады до востребования физических лиц |
|
|
2206 |
Краткосрочные вклады физических лиц |
|
|
2207 |
Долгосрочные вклады физических лиц |
|
|
2208 |
Условные вклады физических лиц |
|
|
2209 |
Карт-счета физических лиц |
|
|
2210 |
Финансовые активы, принятые в доверительное управление |
|
|
2211 |
Вклады до востребования юридических лиц |
|
|
2212 |
Металлические счета клиентов в аффинированных драгоценных металлах |
|
|
2213 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств физических лиц |
|
|
2215 |
Краткосрочные вклады юридических лиц |
|
|
2216 |
Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах |
|
|
2217 |
Долгосрочные вклады юридических лиц |
|
|
2219 |
Условные вклады юридических лиц |
|
|
2221 |
Карт-счета юридических лиц |
|
|
2222 |
Вклады дочерних организаций специального назначения |
|
|
2223 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств юридических лиц |
|
|
2224 |
Просроченная задолженность по вкладам до востребования клиентов |
|
|
2225 |
Просроченная задолженность по прочим операциям с клиентами |
|
|
2226 |
Просроченная задолженность по срочным вкладам клиентов |
|
|
2227 |
Полученный финансовый лизинг |
|
|
2228 |
Указания, не исполненные в срок |
|
|
2230 |
Просроченная задолженность по полученному финансовому лизингу |
|
|
2231 |
Просроченная задолженность по вкладам дочерних организаций специального назначения |
|
|
2232 |
Просроченная задолженность по условным вкладам клиентов |
|
|
2233 |
Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада клиентов |
|
|
2234 |
Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада клиентов |
|
|
2235 |
Счет положительной корректировки стоимости условного вклада клиентов |
|
|
2236 |
Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада клиентов |
|
|
2237 |
Счет хранения указаний отправителя в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан |
|
|
2238 |
Премия по вкладам, привлеченным от клиентов |
|
|
2239 |
Дисконт по вкладам, привлеченным от клиентов |
|
|
2240 |
Счет хранения денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов |
|
|
2245 |
Инвестиционные депозиты |
|
|
2255 |
Операции "РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
2255 |
Операции "РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
2300 |
Выпущенные в обращение ценные бумаги |
|
|
2301 |
Выпущенные в обращение облигации |
|
|
2303 |
Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги |
|
|
2304 |
Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам |
|
|
2305 |
Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам |
|
|
2306 |
Выкупленные облигации |
|
|
2400 |
Субординированные долги |
|
|
2401 |
Субординированный долг со сроком погашения менее пяти лет |
|
|
2402 |
Субординированный долг со сроком погашения более пяти лет |
|
|
2403 |
Премия по выпущенным в обращение субординированным облигациям |
|
|
2404 |
Дисконт по выпущенным в обращение субординированным облигациям |
|
|
2405 |
Выкупленные субординированные облигации |
|
|
2406 |
Субординированные облигации |
|
|
2451 |
Бессрочные финансовые инструменты |
|
|
2550 |
Расчеты по платежам |
|
|
2551 |
Расчеты с другими банками |
|
|
2552 |
Расчеты с клиентами |
|
|
2700 |
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения |
|
|
2701 |
Начисленные расходы по корреспондентским счетам |
|
|
2702 |
Начисленные расходы по вкладам до востребования других банков |
|
|
2703 |
Начисленные расходы по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга |
|
|
2704 |
Начисленные расходы по займам, полученным от международных финансовых организаций |
|
|
2705 |
Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков |
|
|
2706 |
Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2707 |
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов |
|
|
2708 |
Начисленные расходы по металлическим счетам других банков в аффинированных драгоценных металлах |
|
|
2711 |
Начисленные расходы по займам овернайт других банков |
|
|
2712 |
Начисленные расходы по срочным вкладам других банков |
|
|
2713 |
Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков |
|
|
2714 |
Начисленные расходы по условным вкладам других банков |
|
|
2715 |
Начисленные расходы по расчетам между головным офисом и его филиалами |
|
|
2717 |
Начисленные расходы по металлическим счетам клиентов в аффинированных драгоценных металлах |
|
|
2718 |
Начисленные расходы по текущим счетам клиентов |
|
|
2719 |
Начисленные расходы по условным вкладам клиентов |
|
|
2720 |
Начисленные расходы по вкладам до востребования клиентов |
|
|
2721 |
Начисленные расходы по срочным вкладам клиентов |
|
|
2722 |
Начисленные расходы по вкладам дочерних организаций специального назначения |
|
|
2723 |
Начисленные расходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств клиентов |
|
|
2725 |
Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
2726 |
Начисленные расходы по карт-счетам клиентов |
|
|
2727 |
Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами |
|
|
2730 |
Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам |
|
|
2731 |
Начисленные расходы по прочим операциям |
|
|
2740 |
Начисленные расходы по субординированному долгу |
|
|
2741 |
Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу |
|
|
2742 |
Просроченное вознаграждение по вкладам до востребования |
|
|
2743 |
Просроченное вознаграждение по срочным вкладам |
|
|
2744 |
Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам |
|
|
2745 |
Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу |
|
|
2746 |
Просроченное вознаграждение по условным вкладам |
|
|
2747 |
Просроченное вознаграждение по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств других банков и клиентов |
|
|
2748 |
Просроченное вознаграждение по текущим счетам |
|
|
2749 |
Прочее просроченное вознаграждение |
|
|
2755 |
Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное управление |
|
|
2756 |
Начисленные расходы по субординированным облигациям |
|
|
2757 |
Начисленные расходы по бессрочным финансовым инструментам |
|
|
2770 |
Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности |
|
|
2770 |
Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности |
|
|
2790 |
Предоплата вознаграждения и доходов |
|
|
2792 |
Предоплата вознаграждения по предоставленным займам |
|
|
2793 |
Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам |
|
|
2794 |
Доходы будущих периодов |
|
|
2799 |
Прочие предоплаты |
|
|
2810 |
Начисленные комиссионные расходы |
|
|
2811 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям |
|
|
2812 |
Начисленные комиссионные расходы по агентским услугам |
|
|
2813 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг |
|
|
2814 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной валюты |
|
|
2815 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям |
|
|
2816 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям |
|
|
2817 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам по карт-счетам клиентов |
|
|
2818 |
Начисленные прочие комиссионные расходы |
|
|
2819 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг |
|
|
2820 |
Начисленные комиссионные расходы по аудиту и консультационным услугам |
|
|
2830 |
Просроченные комиссионные расходы |
|
|
2831 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям |
|
|
2832 |
Просроченные комиссионные расходы по агентским услугам |
|
|
2833 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг |
|
|
2834 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной валюты |
|
|
2835 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям |
|
|
2836 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям |
|
|
2838 |
Просроченные прочие комиссионные расходы |
|
|
2839 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг |
|
|
2850 |
Прочие кредиторы |
|
|
2851 |
Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет |
|
|
2852 |
Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг |
|
|
2853 |
Расчеты с акционерами (по дивидендам) |
|
|
2854 |
Расчеты с работниками |
|
|
2855 |
Кредиторы по документарным расчетам |
|
|
2856 |
Кредиторы по капитальным вложениям |
|
|
2857 |
Отложенные налоговые обязательства |
|
|
2858 |
Длинная валютная позиция по иностранной валюте |
|
|
2859 |
Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции) |
|
|
2860 |
Прочие кредиторы по банковской деятельности |
|
|
2861 |
Резерв на отпускные выплаты |
|
|
2862 |
Обязательства, связанные с кастодиальной деятельностью |
|
|
2863 |
Обязательства по привилегированным акциям |
|
|
2864 |
Обязательства по акцептам |
|
|
2865 |
Обязательства по выпущенным электронным деньгам |
|
|
2867 |
Прочие кредиторы по неосновной деятельности |
|
|
2868 |
Оценочные обязательства |
|
|
2869 |
Выданные гарантии |
|
|
2870 |
Прочие транзитные счета |
|
|
2871 |
Счет благотворительных выплат |
|
|
2872 |
Длинная позиция по аффинированным драгоценным металлам |
|
|
2873 |
Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (короткой позиции по аффинированным драгоценным металлам) |
|
|
2875 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам |
|
|
2880 |
Обязательства по секьюритизируемым активам |
|
|
2880 |
Обязательства по секьюритизируемым активам |
|
|
2890 |
Обязательства по операциям с производными финансовыми инструментами и дилинговым операциям |
|
|
2891 |
Обязательства по операциям фьючерс |
|
|
2892 |
Обязательства по операциям форвард |
|
|
2893 |
Обязательства по опционным операциям |
|
|
2894 |
Обязательства по операциям спот |
|
|
2895 |
Обязательства по операциям своп |
|
|
2899 |
Обязательства по операциям с прочими производными финансовыми инструментами |
|
|
|
Итого Обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
III класс - СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ |
|
|
3000 |
Уставный капитал |
|
|
3001 |
Уставный капитал - простые акции |
|
|
3003 |
Выкупленные простые акции |
|
|
3025 |
Уставный капитал - привилегированные акции |
|
|
3027 |
Выкупленные привилегированные акции |
|
|
3100 |
Дополнительный капитал |
|
|
3101 |
Дополнительный оплаченный капитал |
|
|
3200 |
Резервы (провизии) на общебанковские риски |
|
|
3200 |
Резервы (провизии) на общебанковские риски |
|
|
3300 |
Счет корректировки резервов (провизий) |
|
|
3301 |
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам ипотечных организаций |
|
|
3302 |
Счет корректировки резервов (провизий) по вкладам, размещенным в других банках |
|
|
3303 |
Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам |
|
|
3304 |
Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
3305 |
Счет корректировки резервов (провизий) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам |
|
|
3306 |
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
|
|
3307 |
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по операциям "Обратное РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
3308 |
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по инвестициям в дочерние и ассоциированные организации |
|
|
3309 |
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
|
|
3310 |
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
3311 |
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности |
|
|
3312 |
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью |
|
|
3313 |
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с неосновной деятельностью |
|
|
3314 |
Счет корректировки ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
3315 |
Счет корректировки по выданным гарантиям |
|
|
3316 |
Счет корректировки резервов (провизий) на покрытие убытков по условным обязательствам |
|
|
3500 |
Резервный капитал и резервы переоценки |
|
|
3510 |
Резервный капитал |
|
|
3540 |
Резервы переоценки основных средств |
|
|
3561 |
Резервы переоценки стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи |
|
|
3580 |
Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет |
|
|
3589 |
Резервы по прочей переоценке |
|
|
3599 |
Нераспределенная чистая прибыль (непокрытый убыток) |
|
|
|
Итого собственный капитал |
|
|
|
|
|
|
|
Итого Пассив: |
|
Пояснение по заполнению
Отчеты по балансовым счетам №1662 и №2865 представляются в уполномоченный орган со дня введения в действие постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 августа 2011 года №109 "О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года №3 "Об утверждении Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях и акционерном обществе "Банк Развития Казахстана" (зарегистрированного в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №7237).
";
Приложение 2
к Перечню изменений и дополнений, которые вносятся в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан
"Приложение 1
к Правилам представления отчетности ипотечными организациями
Отчет об остатках на балансовых и внебалансовых счетах
___________________________________________________
(полное наименование ипотечной организации)
по состоянию на "____"_____________ 20 __ года
1. Отчет об остатках на балансовых счетах активов, обязательств и собственного капитала
(в тысячах тенге)
|
№№счетов |
Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним |
Сумма |
|
|
I класс - АКТИВЫ |
|
|
1000 |
Деньги |
|
|
1001 |
Наличность в кассе |
|
|
1002 |
Банкноты и монеты в пути |
|
|
1003 |
Наличность в обменных пунктах |
|
|
1004 |
Наличность в вечерней кассе |
|
|
1005 |
Наличность в банкоматах и электронных терминалах |
|
|
1006 |
Деньги в дорожных чеках в пути |
|
|
1007 |
Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, в кассе |
|
|
1008 |
Деньги в дорожных чеках |
|
|
1009 |
Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, в кассе |
|
|
1010 |
Аффинированные драгоценные металлы |
|
|
1011 |
Аффинированные драгоценные металлы |
|
|
1012 |
Аффинированные драгоценные металлы в пути |
|
|
1013 |
Аффинированные драгоценные металлы, размещенные на металлических счетах |
|
|
1050 |
Корреспондентские счета |
|
|
1051 |
Корреспондентский счет в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1052 |
Корреспондентские счета в других банках |
|
|
1053 |
Текущие счета ипотечных организаций в банках |
|
|
1054 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по корреспондентским счетам в других банках и текущим счетам ипотечных организаций |
|
|
1100 |
Требования к Национальному Банку Республики Казахстан |
|
|
1101 |
Вклады в Национальном Банке Республики Казахстан (на одну ночь) |
|
|
1102 |
Вклады до востребования в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1103 |
Срочные вклады в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1104 |
Обязательные резервы в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1105 |
Дисконт по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1106 |
Премия по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1150 |
Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение |
|
|
1150 |
Банкноты национальной валюты до выпуска в обращение |
|
|
1200 |
Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1201 |
Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1202 |
Просроченная задолженность по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1205 |
Дисконт по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1206 |
Премия по приобретенным ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1208 |
Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1209 |
Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1250 |
Вклады, размещенные в других банках |
|
|
1251 |
Вклады, размещенные в других банках (на одну ночь) |
|
|
1252 |
Вклады до востребования, размещенные в других банках |
|
|
1253 |
Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного месяца) |
|
|
1254 |
Краткосрочные вклады, размещенные в других банках (до одного года) |
|
|
1255 |
Долгосрочные вклады, размещенные в других банках |
|
|
1256 |
Условные вклады, размещенные в других банках |
|
|
1257 |
Просроченная задолженность других банков по вкладам |
|
|
1259 |
Резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках |
|
|
1260 |
Счет положительной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках |
|
|
1261 |
Счет отрицательной корректировки стоимости срочного вклада, размещенного в других банках |
|
|
1262 |
Счет положительной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках |
|
|
1263 |
Счет отрицательной корректировки стоимости условного вклада, размещенного в других банках |
|
|
1264 |
Вклад, являющийся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации и акционерного общества "Банк Развития Казахстана" |
|
|
1265 |
Дисконт по вкладам, размещенным в других банках |
|
|
1266 |
Премия по вкладам, размещенным в других банках |
|
|
1267 |
Счет хранения денег, переданных в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств банка и ипотечной организации |
|
|
1300 |
Займы, предоставленные другим банкам |
|
|
1301 |
Займы овердрафт по корреспондентским счетам других банков |
|
|
1302 |
Краткосрочные займы, предоставленные другим банкам |
|
|
1303 |
Займы овернайт, предоставленные другим банкам |
|
|
1304 |
Долгосрочные займы, предоставленные другим банкам |
|
|
1305 |
Финансовый лизинг другим банкам |
|
|
1306 |
Просроченная задолженность других банков по займам |
|
|
1309 |
Просроченная задолженность других банков по финансовому лизингу |
|
|
1310 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам |
|
|
1311 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного другим банкам |
|
|
1312 |
Дисконт по займам, предоставленным другим банкам |
|
|
1313 |
Премия по займам, предоставленным другим банкам |
|
|
1319 |
Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам |
|
|
1320 |
Займы и финансовый лизинг, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1321 |
Займы овердрафт, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1322 |
Краткосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1323 |
Долгосрочные займы, предоставленные организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1324 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1325 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1326 |
Финансовый лизинг организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1327 |
Просроченная задолженность по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1328 |
Просроченная задолженность по финансовому лизингу предоставленному организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1329 |
Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1330 |
Дисконт по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1331 |
Премия по займам, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1350 |
Расчеты с филиалами |
|
|
1351 |
Расчеты с головным офисом |
|
|
1352 |
Расчеты с местными филиалами |
|
|
1353 |
Расчеты с зарубежными филиалами |
|
|
1400 |
Требования к клиентам |
|
|
1401 |
Займы овердрафт, предоставленные клиентам |
|
|
1405 |
Учтенные векселя клиентов |
|
|
1406 |
Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями по учтенным векселям клиентов |
|
|
1407 |
Факторинг клиентам |
|
|
1409 |
Просроченная задолженность клиентов по факторингу |
|
|
1411 |
Краткосрочные займы, предоставленные клиентам |
|
|
1417 |
Долгосрочные займы, предоставленные клиентам |
|
|
1420 |
Финансовый лизинг клиентам |
|
|
1421 |
Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу |
|
|
1422 |
Форфейтинг клиентам |
|
|
1423 |
Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу |
|
|
1424 |
Просроченная задолженность клиентов по займам |
|
|
1425 |
Опротестованные векселя клиентов |
|
|
1428 |
Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам |
|
|
1429 |
Прочие займы, предоставленные клиентам |
|
|
1430 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам |
|
|
1431 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, предоставленного клиентам |
|
|
1432 |
Дисконт по учтенным векселям |
|
|
1433 |
Премия по учтенным векселям |
|
|
1434 |
Дисконт по займам, предоставленным клиентам |
|
|
1435 |
Премия по займам, предоставленным клиентам |
|
|
1445 |
Финансовые активы, переданные в доверительное управление |
|
|
1450 |
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
|
|
1451 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
|
|
1452 |
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
|
|
1453 |
Дисконт по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
|
|
1454 |
Премия по приобретенным ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
|
|
1456 |
Счет положительной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
|
|
1457 |
Счет отрицательной корректировки справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
|
|
1459 |
Просроченная задолженность по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
|
|
1460 |
Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
1461 |
Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
1462 |
Просроченная задолженность по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
1463 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
1470 |
Инвестиции в капитал и субординированный долг |
|
|
1471 |
Инвестиции в дочерние организации |
|
|
1472 |
Инвестиции в ассоциированные организации |
|
|
1475 |
Инвестиции в субординированный долг |
|
|
1476 |
Прочие инвестиции |
|
|
1477 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по инвестициям в дочерние и ассоциированные организации |
|
|
1480 |
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
|
|
1481 |
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
|
|
1482 |
Дисконт по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
|
|
1483 |
Премия по приобретенным ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
|
|
1485 |
Просроченная задолженность по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
|
|
1486 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
|
|
1490 |
Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1491 |
Прочие долговые инструменты в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1492 |
Дисконт по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1493 |
Премия по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1494 |
Просроченная задолженность по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1495 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1550 |
Расчеты по платежам |
|
|
1551 |
Расчеты с другими банками |
|
|
1552 |
Расчеты с клиентами |
|
|
1600 |
Товарно-материальные запасы |
|
|
1601 |
Неаффинированные драгоценные металлы |
|
|
1602 |
Прочие товарно-материальные запасы |
|
|
1603 |
Монеты, изготовленные из драгоценных металлов, на складе |
|
|
1604 |
Коллекционные монеты, изготовленные из недрагоценных металлов, на складе |
|
|
1610 |
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи |
|
|
1610 |
Долгосрочные активы, предназначенные для продажи |
|
|
1650, 1690 |
Основные средства и нематериальные активы |
|
|
1651 |
Строящиеся (устанавливаемые) основные средства |
|
|
1652 |
Земля, здания и сооружения |
|
|
1653 |
Компьютерное оборудование |
|
|
1654 |
Прочие основные средства |
|
|
1655 |
Основные средства, принятые в финансовый лизинг |
|
|
1656 |
Основные средства, предназначенные для сдачи в аренду |
|
|
1657 |
Капитальные затраты по арендованным зданиям |
|
|
1658 |
Транспортные средства |
|
|
1659 |
Нематериальные активы |
|
|
1660 |
Создаваемые (разрабатываемые) нематериальные активы |
|
|
1661 |
Гудвилл |
|
|
1662 |
Инвестиционное имущество |
|
|
1692 |
Начисленная амортизация по зданиям и сооружениям |
|
|
1693 |
Начисленная амортизация по компьютерному оборудованию |
|
|
1694 |
Начисленная амортизация по прочим основным средствам |
|
|
1695 |
Начисленная амортизация по основным средствам, полученным по финансовому лизингу |
|
|
1696 |
Начисленная амортизация по основным средствам, предназначенным для сдачи в аренду |
|
|
1697 |
Начисленная амортизация по капитальным затратам по арендованным зданиям |
|
|
1698 |
Начисленная амортизация по транспортным средствам |
|
|
1699 |
Начисленная амортизация по нематериальным активам |
|
|
1700 |
Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения |
|
|
1705 |
Начисленные доходы по корреспондентским счетам |
|
|
1710 |
Начисленные доходы по вкладам, размещенным в Национальном Банке Республики Казахстан |
|
|
1725 |
Начисленные доходы по вкладам, размещенным в других банках |
|
|
1726 |
Просроченное вознаграждение по вкладам, размещенным в других банках |
|
|
1727 |
Начисленные доходы по аффинированным драгоценным металлам, размещенным на металлических счетах |
|
|
1728 |
Начисленные доходы по вкладу, являющемуся обеспечением обязательств банка, ипотечной организации и акционерного общества"Банк Развития Казахстана" |
|
|
1730 |
Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам |
|
|
1731 |
Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам |
|
|
1733 |
Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1734 |
Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций |
|
|
1735 |
Начисленные доходы по расчетам между головным офисом и его филиалами |
|
|
1740 |
Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам |
|
|
1741 |
Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам |
|
|
1744 |
Начисленные доходы по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
|
|
1745 |
Начисленные доходы по ценным бумагам, удерживаемым до погашения |
|
|
1746 |
Начисленные доходы по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи |
|
|
1747 |
Начисленные доходы по инвестициям в капитал и субординированный долг |
|
|
1748 |
Начисленные доходы по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
1749 |
Прочее просроченное вознаграждение |
|
|
1750 |
Просроченное вознаграждение по ценным бумагам |
|
|
1752 |
Начисленные доходы по учтенным векселям |
|
|
1753 |
Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми инструментами |
|
|
1755 |
Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в доверительное управление |
|
|
1756 |
Начисленные доходы по прочим операциям |
|
|
1757 |
Начисленные доходы по прочим долговым инструментам в категории "займы и дебиторская задолженность" |
|
|
1790 |
Предоплата вознаграждения и расходов |
|
|
1792 |
Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам |
|
|
1793 |
Расходы будущих периодов |
|
|
1799 |
Прочие предоплаты |
|
|
1810 |
Начисленные комиссионные доходы |
|
|
1811 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям |
|
|
1813 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг |
|
|
1814 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты |
|
|
1815 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям |
|
|
1816 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по операциям с гарантиями |
|
|
1818 |
Начисленные прочие комиссионные доходы |
|
|
1820 |
Начисленные комиссионные доходы за акцепт платежных документов |
|
|
1821 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям |
|
|
1822 |
Начисленные комиссионные доходы по документарным расчетам |
|
|
1823 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям |
|
|
1824 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям |
|
|
1825 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по инкассации |
|
|
1826 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов |
|
|
1827 |
Начисленные комиссионные доходы за услуги по сейфовым операциям |
|
|
1830 |
Просроченные комиссионные доходы |
|
|
1831 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по переводным операциям |
|
|
1833 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже ценных бумаг |
|
|
1834 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по купле-продаже иностранной валюты |
|
|
1835 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по доверительным операциям |
|
|
1836 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по выданным гарантиям |
|
|
1838 |
Просроченные прочие комиссионные доходы |
|
|
1840 |
Просроченные комиссионные доходы за акцепт платежных документов |
|
|
1841 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по кассовым операциям |
|
|
1842 |
Просроченные комиссионные доходы по документарным расчетам |
|
|
1843 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по форфейтинговым операциям |
|
|
1844 |
Просроченные комиссионные доходы за услуги по факторинговым операциям |
|
|
1850 |
Прочие дебиторы |
|
|
1851 |
Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет |
|
|
1852 |
Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг |
|
|
1853 |
Расчеты с акционерами (по дивидендам) |
|
|
1854 |
Расчеты с работниками |
|
|
1855 |
Дебиторы по документарным расчетам |
|
|
1856 |
Дебиторы по капитальным вложениям |
|
|
1857 |
Отложенные налоговые активы |
|
|
1858 |
Короткая валютная позиция по иностранной валюте |
|
|
1859 |
Контрстоимость иностранной валюты в тенге (длинной валютной позиции) |
|
|
1860 |
Прочие дебиторы по банковской деятельности |
|
|
1861 |
Дебиторы по гарантиям |
|
|
1864 |
Требования к клиенту за акцептованные векселя |
|
|
1867 |
Прочие дебиторы по неосновной деятельности |
|
|
1870 |
Прочие транзитные счета |
|
|
1873 |
Короткая позиция по аффинированным драгоценным металлам |
|
|
1874 |
Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (длинной позиции по аффинированным драгоценным металлам) |
|
|
1876 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности |
|
|
1877 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью |
|
|
1878 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по дебиторской задолженности, связанной с неосновной деятельностью |
|
|
1879 |
Начисленная неустойка (штраф, пеня) |
|
|
1880 |
Секьюритизируемые активы |
|
|
1880 |
Секьюритизируемые активы |
|
|
1890 |
Требования по операциям с производными финансовыми инструментами и дилинговым операциям |
|
|
1891 |
Требования по операциям фьючерс |
|
|
1892 |
Требования по операциям форвард |
|
|
1893 |
Требования по опционным операциям |
|
|
1894 |
Требования по операциям спот |
|
|
1895 |
Требования по операциям своп |
|
|
1899 |
Требования по операциям с прочими производными финансовыми инструментами |
|
|
|
Итого Актив: |
|
|
№№счетов |
Наименования классов, групп счетов, балансовых счетов и субсчетов к ним |
Сумма |
|
|
II класс - ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
2030 |
Займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга |
|
|
2034 |
Краткосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан |
|
|
2035 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан |
|
|
2036 |
Долгосрочные займы, полученные от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга |
|
|
2037 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан |
|
|
2038 |
Просроченная задолженность по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан и местных исполнительных органов Республики Казахстан |
|
|
2040 |
Займы, полученные от международных финансовых организаций |
|
|
2041 |
Дисконт по займам, полученным от международных финансовых организаций |
|
|
2042 |
Премия по займам, полученным от международных финансовых организаций |
|
|
2044 |
Краткосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций |
|
|
2045 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций |
|
|
2046 |
Долгосрочные займы, полученные от международных финансовых организаций |
|
|
2047 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от международных финансовых организаций |
|
|
2048 |
Просроченная задолженность по займам, полученным от международных финансовых организаций |
|
|
2050 |
Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2051 |
Займы, полученные от Национального Банка Республики Казахстан |
|
|
2052 |
Займы, полученные от иностранных центральных банков |
|
|
2054 |
Краткосрочные займы, полученные от других банков |
|
|
2055 |
Счет положительной корректировки стоимости займа, полученного от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2056 |
Долгосрочные займы, полученные от других банков |
|
|
2057 |
Финансовый лизинг, полученный от других банков |
|
|
2058 |
Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков |
|
|
2059 |
Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от Национального Банка Республики Казахстан |
|
|
2064 |
Краткосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2065 |
Счет отрицательной корректировки стоимости займа, полученного от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2066 |
Долгосрочные займы, полученные от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2067 |
Финансовый лизинг, полученный от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2068 |
Просроченная задолженность по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2069 |
Премия по полученным займам |
|
|
2070 |
Дисконт по полученным займам |
|
|
2110 |
Займы овернайт |
|
|
2111 |
Займы овернайт, полученные от Национального Банка Республики Казахстан |
|
|
2112 |
Займы овернайт, полученные от иностранных центральных банков |
|
|
2113 |
Займы овернайт, полученные от других банков |
|
|
2120 |
Срочные вклады |
|
|
2126 |
Срочные вклады других банков в аффинированных драгоценных металлах |
|
|
2150 |
Расчеты с филиалами |
|
|
2151 |
Расчеты с головным офисом |
|
|
2152 |
Расчеты с местными филиалами |
|
|
2153 |
Расчеты с зарубежными филиалами |
|
|
2200 |
Обязательства перед клиентами |
|
|
2216 |
Срочные вклады клиентов в аффинированных драгоценных металлах |
|
|
2231 |
Просроченная задолженность по вкладам дочерних организаций специального назначения |
|
|
2255 |
Операции "РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
2255 |
Операции "РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
2300 |
Выпущенные в обращение ценные бумаги |
|
|
2301 |
Выпущенные в обращение облигации |
|
|
2303 |
Выпущенные в обращение прочие ценные бумаги |
|
|
2304 |
Премия по выпущенным в обращение ценным бумагам |
|
|
2305 |
Дисконт по выпущенным в обращение ценным бумагам |
|
|
2306 |
Выкупленные облигации |
|
|
2400 |
Субординированные долги |
|
|
2401 |
Субординированный долг со сроком погашения менее пяти лет |
|
|
2402 |
Субординированный долг со сроком погашения более пяти лет |
|
|
2403 |
Премия по выпущенным в обращение субординированным облигациям |
|
|
2404 |
Дисконт по выпущенным в обращение субординированным облигациям |
|
|
2405 |
Выкупленные субординированные облигации |
|
|
2406 |
Субординированные облигации |
|
|
2451 |
Бессрочные финансовые инструменты |
|
|
2550 |
Расчеты по платежам |
|
|
2551 |
Расчеты с другими банками |
|
|
2552 |
Расчеты с клиентами |
|
|
2700 |
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения |
|
|
2703 |
Начисленные расходы по займам, полученным от Правительства Республики Казахстан, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга |
|
|
2704 |
Начисленные расходы по займам, полученным от международных финансовых организаций |
|
|
2705 |
Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от других банков |
|
|
2706 |
Начисленные расходы по займам и финансовому лизингу, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций |
|
|
2707 |
Начисленные расходы, связанные с выплатой вознаграждения на сумму денег, принятых в качестве обеспечения (заклад, задаток) обязательств клиентов |
|
|
2711 |
Начисленные расходы по займам овернайт других банков |
|
|
2715 |
Начисленные расходы по расчетам между головным офисом и его филиалами |
|
|
2725 |
Начисленные расходы по операциям "РЕПО" с ценными бумагами |
|
|
2727 |
Начисленные расходы по операциям с производными финансовыми инструментами |
|
|
2730 |
Начисленные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам |
|
|
2731 |
Начисленные расходы по прочим операциям |
|
|
2740 |
Начисленные расходы по субординированному долгу |
|
|
2741 |
Просроченное вознаграждение по полученным займам и финансовому лизингу |
|
|
2744 |
Просроченное вознаграждение по выпущенным в обращение ценным бумагам |
|
|
2745 |
Начисленные расходы по полученному финансовому лизингу |
|
|
2749 |
Прочее просроченное вознаграждение |
|
|
2755 |
Начисленные расходы по финансовым активам, принятым в доверительное управление |
|
|
2756 |
Начисленные расходы по субординированным облигациям |
|
|
2757 |
Начисленные расходы по бессрочным финансовым инструментам |
|
|
2770 |
Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности |
|
|
2770 |
Начисленные расходы по административно-хозяйственной деятельности |
|
|
2790 |
Предоплата вознаграждения и доходов |
|
|
2792 |
Предоплата вознаграждения по предоставленным займам |
|
|
2793 |
Предоплата вознаграждения по размещенным вкладам |
|
|
2794 |
Доходы будущих периодов |
|
|
2799 |
Прочие предоплаты |
|
|
2810 |
Начисленные комиссионные расходы |
|
|
2811 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям |
|
|
2813 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг |
|
|
2814 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной валюты |
|
|
2815 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям |
|
|
2816 |
Начисленные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям |
|
|
2818 |
Начисленные прочие комиссионные расходы |
|
|
2820 |
Начисленные комиссионные расходы по аудиту и консультационным услугам |
|
|
2830 |
Просроченные комиссионные расходы |
|
|
2831 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам по переводным операциям |
|
|
2833 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже ценных бумаг |
|
|
2834 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам по купле-продаже иностранной валюты |
|
|
2835 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам по доверительным операциям |
|
|
2836 |
Просроченные комиссионные расходы по услугам по полученным гарантиям |
|
|
2838 |
Просроченные прочие комиссионные расходы |
|
|
2850 |
Прочие кредиторы |
|
|
2851 |
Расчеты по налогам и другим обязательным платежам в бюджет |
|
|
2852 |
Расчеты с профессиональными участниками рынка ценных бумаг |
|
|
2853 |
Расчеты с акционерами (по дивидендам) |
|
|
2854 |
Расчеты с работниками |
|
|
2855 |
Кредиторы по документарным расчетам |
|
|
2856 |
Кредиторы по капитальным вложениям |
|
|
2857 |
Отложенные налоговые обязательства |
|
|
2858 |
Длинная валютная позиция по иностранной валюте |
|
|
2859 |
Контрстоимость иностранной валюты в тенге (короткой валютной позиции) |
|
|
2860 |
Прочие кредиторы по банковской деятельности |
|
|
2861 |
Резерв на отпускные выплаты |
|
|
2863 |
Обязательства по привилегированным акциям |
|
|
2864 |
Обязательства по акцептам |
|
|
2867 |
Прочие кредиторы по неосновной деятельности |
|
|
2868 |
Оценочные обязательства |
|
|
2869 |
Выданные гарантии |
|
|
2870 |
Прочие транзитные счета |
|
|
2872 |
Длинная позиция по аффинированным драгоценным металлам |
|
|
2873 |
Контрстоимость аффинированных драгоценных металлов в тенге (короткой позиции по аффинированным драгоценным металлам) |
|
|
2875 |
Резервы (провизии) на покрытие убытков по условным обязательствам |
|
Недействующая редакция, не действует с 1 декабря 2013 года