ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА УКРАИНЫ

от 1 декабря 2008 года №405

Об утверждении Специального порядка осуществления мероприятий относительно финансового оздоровления банков

В соответствии с Законами Украины "О банках и банковской деятельности", "О Национальном банке Украины", "О первоочередных мерах относительно предотвращения негативных последствий финансового кризиса и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины" и с целью повышения уровня капитализации банков и обеспечения стабильности их деятельности Правление Национального банка Украины ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Специальный порядок осуществления мероприятий относительно финансового оздоровления банков, который прилагается.

2. Постановление вступает в силу через 10 дней после государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины.

3. Департаменту нормативно-методологического обеспечения банковского регулирования и надзора (Н.В. Иваненко) после государственной регистрации в Министерстве юстиции Украины довести содержание настоящего постановления до ведома структурных подразделений центрального аппарата, территориальных управлений Национального банка Украины, а также банков Украины для руководства и использования в работе.

4. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на исполнительного директора - директора Дирекции по банковскому регулированию и надзору О.И. Киреева, департаменты безвыездного банковского надзора (В.И. Мазепа), реорганизации и прекращения деятельности банков (К.Е. Раевский), инспектирования банков (С.В. Фабер), регистрации и лицензирования банков (О.И. Пархоменко) и начальников территориальных управлений Национального банка Украины.

 

Утвержден Постановлением Правления Национального банка Украины от 1 декабря 2008 года №405

Специальный Порядок осуществления мер по финансовому оздоровлению банков

Данный Порядок разработан в соответствии с требованиями Законов Украины "О первоочередных мерах по предотвращению негативных последствий финансового кризиса и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины", "О банках и банковской деятельности" (дальше - Закон о банках), "О Национальном банке Украины" и с учетом Порядка участия государства в капитализации банков, утвержденного постановлением Кабинета Министров Украины от 04.11.2008 N960 (с изменениями) (дальше - Порядок N960), с целью повышения уровня капитализации банков и обеспечения их стабильной деятельности.

Раздел I. Общие положения

1. Данный Порядок регулирует осуществление мер по финансовому оздоровлению банков путем участия в формировании и увеличении уставного капитала банка (капитализации) акционеров (участников) банка, третьих лиц (дальше - инвесторы), государства или реорганизации банка.

2. Меры по финансовому оздоровлению осуществляются на основании плана финансового оздоровления банка (программы финансового оздоровления или программы капитализации банка) (дальше - план финансового оздоровления), разработанного в соответствии с требованиями Положения о применении Национальным банком Украины мер влияния за нарушение банковского законодательства, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 28.08.2001 N369, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 27.09.2001 за N845/6036, с изменениями (дальше - Положение о применении мер влияния).

3. Правление Национального банка Украины (дальше - Национальный банк) в соответствии с требованиями законодательства Украины имеет право с учетом финансового состояния банка принять постановление об особенностях его капитализации.

Раздел II. Порядок утверждения и согласования плана финансового оздоровления

1. Комиссия Национального банка Украины по вопросам надзора и регулирования деятельности банков (дальше - Комиссия Национального банка) в течение двух рабочих дней со дня поступления в Национальный банк плана финансового оздоровления банка, подготовленного правлением (советом директоров) банка для утверждения общим собранием акционеров (участников) банка или временным администратором, принимает решение о его согласовании (или отказе в согласовании).

2. Общее собрание акционеров (участников) или временный администратор банка принимают решение о:

утверждении плана финансового оздоровления путем увеличения уставного капитала или реорганизации банка, предварительно согласованного Комиссией Национального банка;

увеличении уставного капитала банка и об условиях капитализации как по собственной инициативе, так и на основании решения Национального банка о потребности в капитализации банка (в случае утверждения плана финансового оздоровления путем увеличения уставного капитала);

реорганизации банка и утверждении плана реорганизации банка (в случае утверждения плана финансового оздоровления путем реорганизации).

Акционерам (участникам) о созыве общего собрания для принятия решений по указанным вопросам сообщается персонально в порядке, предусмотренном уставом банка, и путем обнародования сообщения в печатных изданиях согласно требованиям статьи 43 Закона Украины "О хозяйственных обществах" не меньше чем за пять рабочих дней до даты проведения общего собрания.

О принятых общим собранием акционеров (участников) решениях относительно увеличения уставного капитала акционерам и инвесторам, перечень которых утвержден общим собранием акционеров (участников), сообщается путем опубликования соответствующего сообщения в официальном печатном издании Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку (дальше - ГКЦБФР). В сообщении об увеличении уставного капитала за счет дополнительных взносов должны быть раскрыты сведения, предусмотренные абзацем четвертым пункта 1 главы 5 раздела II Положения о порядке увеличения (уменьшения) размера уставного капитала акционерного общества, утвержденного решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 22.02.2007 N387, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 28.03. 2007 за N280/13547.

Раздел III. Особенности капитализации банков

Глава 1. Особенности порядка увеличения уставного капитала за счет средств акционеров (участников) банка и инвесторов

1.1. Акционеры (участники) банка и/или инвесторы, которые во время капитализации банка приобретают (увеличивают) существенное участие в нем, в течение пяти рабочих дней со дня принятия общим собранием акционеров (участников) банка, но не позже даты начала размещения акций, решения об увеличении уставного капитала банка, обязаны подать Национальному банку полный пакет документов, который установлен законодательством для получения разрешения на приобретение или увеличение существенного участия в банке.

Акционеры (участники) банка и/или инвесторы имеют право получить разрешение на приобретение или увеличение существенного участия в банке в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов Национального банка также до проведения общего собрания акционеров (участников) банка относительно капитализации банка.

Банк в течение 12 банковских дней со дня принятия общим собранием акционеров (участников) решения об увеличении уставного капитала банка подает оформленные в соответствии с законодательством изменения в устав банка на согласование Национальному банку.

Фактическое представление изменений в устав банка на согласование Национальному банку считается согласованием их Национальным банком.

1.2. Фактическое представление изменений в устав банка после согласования их Национальным банком на регистрацию государственному регистратору считается регистрацией этих изменений государственным регистратором.

1.3. Антимонопольный комитет Украины в случаях, предусмотренных законодательством, предоставляет вывод и/или разрешение на концентрацию в течение пяти рабочих дней со дня фактического представления банком соответствующих документов.

1.4. Банк - акционерное общество увеличивает размер уставного капитала за счет дополнительных взносов акционеров и инвесторов путем закрытого (частного) размещения акций.

1.5. Банк - акционерное общество осуществляет закрытое (частное) размещение акций в два этапа.

На первом этапе (срок которого не может быть менее десяти календарных дней) реализуется преимущественное право акционеров на приобретение акций, которые предусмотрены к размещению, в количестве, пропорциональном их доле в уставном капитале банка на дату начала указанного срока.

На втором этапе (который начинается после окончания первого этапа размещения) осуществляется размещение акций в количестве, которое не размещено на первом этапе, среди акционеров и инвесторов, принявших на себя инвестиционные обязательства в соответствии с планом финансового оздоровления.

1.6. Банк - акционерное общество для регистрации выпуска акций подает в ГКЦБФР:

копию решения Комиссии Национального банка относительно согласования плана финансового оздоровления банка-эмитента;

решение общего собрания акционеров об утверждении плана финансового оздоровления, оформленное в соответствии с пунктом 10 раздела I Положения о порядке регистрации выпуска акций, утвержденного решением Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 26.04.2007 N942, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 12.06.2007 за N619/13886, с изменениями (дальше - Положение), или его нотариально засвидетельствованную копию;

документы, предусмотренные в подпунктах 1.1, 1.2, 1.4 - 1.7 пункта 1 главы 1 раздела II Положения;

баланс и отчет о финансовых результатах в соответствии с требованиями пункта 11 раздела I Положения за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска акций, засвидетельствованные подписями и оттисками печатей эмитента и аудитора (аудиторской фирмы), а также заключение аудитора (аудиторской фирмы) за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска акций, если они есть. Если их нет, то подаются баланс, отчет о финансовых результатах и заключение аудитора (аудиторской фирмы) за предыдущий отчетный период, которые есть;

засвидетельствованную подписью руководителя и оттиском печати банка копию опубликованного в одном из печатных изданий согласно требованиям статей 40, 43 Закона Украины "О хозяйственных обществах" сообщения о проведении общего собрания акционеров банка, на котором приняты решения об увеличении уставного капитала и размещении акций (с учетом особенностей, определенных пунктом 2 раздела II данного Порядка), а также засвидетельствованную подписью руководителя и оттиском печати банка справку, которая свидетельствует о персональном сообщении всем акционерам о проведении этого собрания (согласно порядку, установленному в уставе банка).

Фактическое представление банком - акционерным обществом документов для регистрации выпуска акций банка в ГКЦБФР считается регистрацией ГКЦБФР выпуска акций банка с выдачей временного свидетельства о регистрации выпуска акций.

1.7. Общее собрание (или уполномоченный орган, если это предусмотрено уставом) акционеров (участников) или временный администратор банка принимают решение об утверждении:

результатов закрытого (частного) размещения акций;

отчета о результатах закрытого (частного) размещения акций;

изменений к уставу, связанных с увеличением уставного капитала банка с учетом результатов размещения акций.

Акционерам (участникам) о созыве общего собрания акционеров (участников) для принятия решений по указанным вопросам сообщается персонально в порядке, предусмотренном уставом банка, и путем предания огласке сообщения в печатном издании согласно требованиям статьи 43 Закона Украины "О хозяйственных обществах" не меньше чем за пять рабочих дней до даты проведения собрания.

1.8. Для регистрации отчета о закрытом (частном) размещении акций банк подает в ГКЦБФР:

документы, предусмотренные в подпунктах 2.1 - 2.4, 2.6 - 2.9, 2.12, 2.13 пункта 2 главы 4 раздела II Положения;

баланс и отчет о финансовых результатах в соответствии с требованиями пункта 11 раздела I Положения за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации отчета о результатах закрытого (частного) размещения акций, засвидетельствованные подписями и оттиском печати эмитента и аудитора (аудиторской фирмы), а также заключение аудитора (аудиторской фирмы) за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации отчета о результатах размещения акций если они есть. Если их нет, то подается баланс, отчет о финансовых результатах и заключение аудитора (аудиторской фирмы) за предыдущий отчетный период, которые есть;

засвидетельствованную подписью руководителя и оттиском печати общества копию опубликованного в одном из печатных изданий согласно требованиям статьи 43 Закона Украины "О хозяйственных обществах" сообщения о проведении общего собрания акционеров общества, на котором приняты решения об утверждении результатов закрытого (частного) размещения акций, отчета о результатах закрытого (частного) размещения акций, изменений к уставу, связанных с увеличением уставного капитала банка с учетом результатов размещения акций (с учетом особенностей, определенных пунктом 1.7 главы 1 раздела III данного Порядка), а также засвидетельствованную подписью руководителя и оттиском печати банка справку, которая свидетельствует о персональном сообщении всем акционерам о проведении этого собрания (согласно порядку, установленному в уставе банка).

Фактическое представление в ГКЦБФР отчета о результатах закрытого (частного) размещения акций банка считается регистрацией ГКЦБФР этого отчета.

1.9. Банк обязан в течение месяца после принятия общим собранием акционеров (участников) решения относительно утверждения результатов увеличения уставного капитала подать в Национальный банк документы, которые указаны в подпунктах "а", - "е", "з" - "?", "й" пункта 8.2 главы 8 Положения о порядке создания и государственной регистрации банков, открытия их филиалов, представительств, отделений, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 31.08.2001 N375, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 24.10.2001 за N906/6097, с изменениями (дальше - Положение о регистрации банков).

Документы, которые подавались акционерами (участниками) банка для получения разрешения на приобретение или увеличение существенного участия в банке, повторно не подаются.

Национальный банк имеет право продлить срок представления документов, предусмотренных абзацем первым этого пункта, при наличии объективных причин.

Глава 2. Особенности реорганизации банков по решению собственников

2.1. Общее собрание акционеров (участников) банка принимает решение о реорганизации банка и утверждении плана реорганизации банка в соответствии с планом финансового оздоровления.

Банки - участники реорганизации осуществляют созыв и проведение общего собрания акционеров (участников) банка по вопросам реорганизации банка с учетом требований раздела II данного Порядка.

Банки - участники реорганизации подают Национальному банку для утверждения план реорганизации, которым предусмотрено осуществление реорганизационных процедур, а также решение общего собрания акционеров (участников) о проведении реорганизации и утверждении плана реорганизации банка.

Дата получения Национальным банком плана реорганизации банка считается датой его утверждения.

Банки - участники реорганизации осуществляют меры, предусмотренные планом реорганизации, и подают документы относительно реорганизации согласно требованиям Положения об особенностях реорганизации банка по решению его собственников, утвержденного постановлением Правления Национального банка Украины от 27.06.2008 N189, зарегистрированного в Министерстве юстиции Украины 12.09.2008 за N845/15536 (с изменениями), с учетом особенностей, которые определены данным Порядком.

2.2. Особенности порядка регистрации выпуска акций во время реорганизации обществ определяются нормативно-правовыми актами ГКЦБФР.

2.3. Комиссия Национального банка принимает решение о замене банковской лицензии и письменного разрешения на осуществление операций в десятидневный срок со дня получения Национальным банком полного пакета документов, определенных Положением о порядке выдачи банкам банковских лицензий, письменных разрешений и лицензий на выполнение отдельных операций, утвержденным постановлением Правления Национального банка Украины от 17.07.2001 N275, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 21.08.2001 за N730/5921, с изменениями (дальше - Положение о лицензировании банков).

Глава 3. Особенности процедуры капитализации банков с участием государства

3.1. Участие государства в капитализации банков осуществляется в соответствии с требованиями Порядка N960 на основании результатов диагностического обследования банков и критериев, по которым определяется возможность участия государства в капитализации (формировании и/или увеличении уставного капитала) банков.

3.2. Банк одновременно с обращением в Национальный банк обязан подать такие документы:

а) заявление о намерении банка осуществить капитализацию с участием государства;

б) копию решения временного администратора банка о необходимости участия государства в капитализации банка;

в) план финансового оздоровления банка, утвержденный в установленном порядке и предварительно согласованный Национальным банком;

г) копию решения временного администратора банка о передаче акций в размерах в соответствии с требованиями Порядка N960 в собственность государства единолично или вместе с другим инвестором в случае заключения договора о совместном участии в капитализации банка с расчетами необходимого размера его капитала;

?) информацию банка об акционерах (участниках), владеющих долей в уставном капитале банка, которая составляет не меньше чем пять процентов;

д) обязательство временного администратора относительно предоставления уполномоченным лицам Министерства финансов Украины права получать информацию, которая является собственностью банка, о финансовом состоянии банка, в том числе ту, которая составляет банковскую тайну. Раскрытие Министерству финансов Украины информации, составляющей банковскую тайну относительно банков, участие в капитализации которых принимает государство, осуществляется в соответствии со статьей 62 Закона о банках и нормативно-правовыми актами Национального банка.

3.3. Решение о внесении предложения об участии государства в капитализации банка (отказ в удовлетворении обращения банка) принимается Правлением Национального банка в течение пяти рабочих дней с даты получения документов.

3.4. Решение Правления Национального банка о внесении предложения об участии государства в капитализации банка должно содержать информацию, предусмотренную Порядком N960, и является разрешением на приобретение или увеличение существенного участия государства в банке.

3.5. Решение Правления Национального банка об отказе в удовлетворении обращения банка не позже следующего дня после даты его принятия посылается банку.

3.6. Национальный банк в день получения решения Кабинета Министров Украины относительно участия государства в капитализации банка посылает копию этого решения банку.

3.7. Согласование Национальным банком изменений к уставу банка, регистрация их государственным регистратором, предоставление Антимонопольным комитетом Украины вывода и/или разрешения на концентрацию, регистрация ГКЦБФР выпуска акций банка и отчета о результатах их закрытого (частного) размещения при условии участия государства в капитализации банка осуществляются в порядке, установленном главой 1 этого раздела.

Раздел IV. Меры по увеличению уставного капитала и реорганизации банков в условиях введения временной администрации

Глава 1. Особенности финансового оздоровления банков в условиях введения временной администрации

1.1. Временный администратор с целью принятия мер в соответствии с планом финансового оздоровления банка имеет право в частности:

уменьшать размер уставного капитала банка;

определять новую нарицательную стоимость акций;

проводить консолидацию акций;

осуществлять дополнительную эмиссию акций.

1.2. Временный администратор обязан согласовать с Национальным банком уменьшение размера уставного капитала, консолидацию акций и объемы капитализации банка.

Капитализация банка осуществляется в соответствии с планом финансового оздоровления в размере, который обеспечивает выполнение банком установленных экономических нормативов.

1.3. Документы для согласования изменений к уставу банка, определенные Положением о регистрации банков, во время формирования (увеличения) уставного капитала подаются в Национальный банк временным администратором (или посылаются заказным письмом с описанием вложения) и рассматриваются Национальным банком (с принятием соответствующего решения) в порядке, определенном в главе 1 раздела III данного Порядка.

Временный администратор осуществляет закрытое (частное) размещение акций с учетом требований главы 1 раздела III данного Порядка.

1.4. Временный администратор банка для согласования вопроса относительно уменьшения (при необходимости) уставного капитала банка путем уменьшения нарицательной стоимости акций, выпуска акций новой нарицательной стоимости и обмена акций старой нарицательной стоимости на акции новой нарицательной стоимости (а при необходимости и предварительного проведения консолидации акций) должен подать в Национальный банк соответствующие расчеты и решения, оформленные приказом временного администратора.

1.5. Временный администратор в случае необходимости переоформления банковской лицензии и/или письменного разрешения на осуществление операций подает в Национальный банк документы в соответствии с Положением о лицензировании банков.

Национальный банк выдает письменное разрешение на осуществление отдельных операций в случае обращения временного администратора независимо от того, что банк является (был) объектом применения мер влияния.

Глава 2. Порядок уменьшения уставного капитала банка и определения новой нарицательной стоимости акций

2.1. Временный администратор осуществляет оценку размера регулятивного капитала с учетом проведенных в соответствии с главой 5 раздела V Положения о применении мер влияния мер по инвентаризации активов банка, обязательств, резервов (включая учтенные на внебалансовых счетах) и оценки финансового состояния банка и возможностей стабилизации его деятельности.

2.2. Временный администратор во время оценки размера регулятивного капитала должен учесть согласованные с Национальным банком результаты диагностического обследования банка.

2.3. Временный администратор сопоставляет размер регулятивного капитала, определенный с учетом требований, установленных пунктами 2.1 и 2.2 этой главы, с размером уставного капитала.

Временный администратор имеет право принять решение об уменьшении уставного капитала и определении новой номинальной стоимости акций банка в случае превышения зарегистрированного размера уставного капитала над размером регулятивного капитала банка.

Новая нарицательная стоимость акций банка рассчитывается по формуле:

где НН - новая нарицательная стоимость акций банка;

СК - зарегистрированный уставный капитал;

РК - регулятивный капитал банка, определенный временным администратором;

КА - количество акций.

Нарицательная стоимость акций не может быть меньше, чем одна копейка.

Временный администратор не осуществляет уменьшение уставного капитала в случае превышения размера регулятивного капитала над зарегистрированным размером уставного капитала или если размер регулятивного капитала равняется зарегистрированному размеру уставного капитала.

2.4. Временный администратор может принять решение о деноминации акций банка путем их консолидации, в частности, если нарицательная стоимость акций равняется одной копейке, с принятием (при потребности) решения об уменьшении размера уставного капитала банка путем уменьшения нарицательной стоимости акций и осуществления дополнительной эмиссии акций по новой нарицательной стоимости.

2.5. Временный администратор осуществляет процедуру уменьшения размера уставного капитала банка путем уменьшения номинальной стоимости акций (а при необходимости и предварительного проведения консолидации акций) в соответствии с требованиями нормативно-правовых актов ГКЦБФР с учетом особенностей, определенных этим пунктом.

Заключение аудитора (аудиторской фирмы) за отчетный период, предшествовавший кварталу, в котором подаются документы для регистрации выпуска акций, связанной с их консолидацией, не требуется, если его нет.

Временный администратор сообщает кредиторам об уменьшении уставного капитала банка путем опубликования соответствующего объявления в официальных печатных средствах массовой информации.

2.6. Временный администратор одновременно подает согласованные Национальным банком изменения к уставу банка, связанные с уменьшением уставного капитала банка путем уменьшения номинальной стоимости акций (а при необходимости и предварительным проведением консолидации акций), и изменения к уставу банка, связанные с осуществлением дополнительной эмиссии акций по новой их нарицательной стоимости, а также документы, которые нужны для регистрации выпуска акций в соответствии с требованиями данного Порядка, ГКЦБФР и государственному регистратору для государственной регистрации изменений к уставу банка.

Фактическое представление изменений к уставу банка после согласования их Национальным банком на регистрацию государственному регистратору считается регистрацией этих изменений государственным регистратором.

Фактическое представление банком - акционерным обществом документов для регистрации выпуска акций банка новой нарицательной стоимости ГКЦБФР считается регистрацией ГКЦБФР выпуска акций банка.

Глава 3. Меры по осуществлению эмиссии акций

3.1. Временный администратор при условии привлечения средств инвестора (инвесторов), участия государства в капитализации банка и по согласованию с Национальным банком обязан принять решение о дополнительной эмиссии акций банка, объемы которой должны учитывать требования пункта 1.2 главы 1 раздела IV данного Порядка относительно объемов капитализации банка.

3.2. В случае принятия временным администратором решения относительно уменьшения размера уставного капитала банка путем уменьшения нарицательной стоимости акций с дальнейшей капитализацией банка путем осуществления дополнительной эмиссии акций по новой их номинальной стоимости инвестор (инвесторы) или государство (в случае его участия в капитализации банка) осуществляют оплату стоимости акций в размере инвестиционных предложений (обязательств), предусмотренных планом финансового оздоровления банка.

3.3. Временный администратор осуществляет эмиссию акций банка в соответствии с законодательством о ценных бумагах.

Решение временного администратора о закрытом (частном) размещении акций банка должно содержать срок и порядок реализации акций.

Глава 4. Меры по проведению реорганизации банка во время временной администрации

4.1. Реорганизация банка во время временной администрации осуществляется в порядке, установленном постановлением Правления Национального банка в соответствии с требованиями статьи 78 Закона о банках, Положения о применении мер влияния.

4.2. Срок реорганизации банка во время временной администрации определяется в соответствии с планом финансового оздоровления.

 

Старая редакция
Перейти к действующей редакции