Недействующая редакция. Принята: 26.03.2012 / Вступила в силу: 02.09.2012

Недействующая редакция, не действует с 15.12.2012 г.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 25 апреля 2000 года №179

Об утверждении Правил использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан

(В редакции постановлений Правления Национального Банка РК от 29.12.2000 г. N488; 18.01.02 г. N20; 31.01.03 г. N20; 27.10.03 г. N372; 24.01.04 г. N13, 13.11.04 г. N150; 27.08.05 г. №95; 12.08.2006 г. №74, 30.04.2007 г. №50, 20.07.2007 г. №76, 24.08.2009 г. №85, 20.08.2010 г. №76, 25.03.2011 г. №24, 30.05.2011 г. №52, 01.07.2011 г. №65, 26.03.2012 г. №108)

В целях приведения в соответствие с Законом Республики Казахстан от 29 марта 2000 года "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам банковской тайны" нормативных правовых актов, обеспечивающих осуществление платежей и переводов денег в Республике Казахстан, Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемые Правила использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан и ввести их в действие по истечении двухнедельного срока со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

2. Управлению платежных систем (Мусаев Р.Н.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Шарипов С.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в двухнедельный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения областных филиалов Национального Банка Республики Казахстан и банков второго уровня.

3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Жангельдина Е.Т.

 

Председатель

Национального Банка Г.А.Марченко

Утверждены постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 апреля 2000 годла №179

Правила использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан

Раздел 1. Общие положения

1. Настоящие Правила определяют виды и порядок оформления и использования платежных документов при осуществлении безналичных платежей и переводов денег.

2. Действие настоящих Правил не распространяется на отношения, связанные с платежами и переводами денег без открытия отправителю денег банковского счета, с платежами, осуществляемыми путем передачи наличных денег, а также на порядок осуществления переводов при помощи платежной карточки.

Настоящие Правила не регулируют порядок осуществления безналичных платежей, производимых в соответствии с договором между клиентом и обслуживающим его банком (за исключением оформления распоряжений об отзыве или приостановлении исполнения платежного документа):

1) по банковским счетам, принадлежащим одному клиенту в данном банке;

2) производимых банком по банковским счетам клиента для отражения изменений в бухгалтерском учете числящихся на них сумм денег, в том числе отражения причитающегося вознаграждения;

3) по взиманию банком комиссий за обслуживание банковского счета клиента.

3. В настоящих Правилах используются основные понятия, предусмотренные в статье 3 Закона Республики Казахстан "О платежах и переводах денег", а также следующие понятия:

1) дата валютирования - дата, указанная инициатором в его платежном поручении и именуемая "дата валютирования", в которую деньги должны быть получены бенефициаром;

2) дебетовые переводы - безналичные платежи, производимые путем представления бенефициаром в банк платежных документов для их оплаты отправителем денег;

3) кредитовые переводы - безналичные платежи, производимые путем представления инициатором в банк-получатель платежного поручения;

4) платежный документ - документ, на основании или с помощью которого производится исполнение денежного обязательства в соответствии с условиями гражданско-правовых сделок, договоров, нормами законодательства Республики Казахстан и решениями суда;

5) система переводов платежей - порядок отправления указаний и осуществления переводов денег по установленным правилам;

6) инкассирующий банк - банк, принимающий на себя обязательства по передаче требования бенефициара банку отправителя денег или отправителю денег для его последующей оплаты, в соответствии с требованиями настоящих Правил.

4. Прием указаний и распоряжений об их отзыве либо приостановлении их исполнения осуществляется банком-получателем только в течение установленного им операционного дня.

5. Если указание или распоряжение о его отзыве либо приостановлении его исполнения будет получено после окончания операционного дня, то такое указание или распоряжение считается полученным банком-получателем в начале следующего операционного дня.

Если дата валютирования, отмеченная в указании инициатора, приходится на нерабочий день, то такой датой считается следующий рабочий день.

6. Банк-получатель вправе изымать деньги отправителя (дебетовать его банковский счет) по акцептованным указаниям в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

7. Документарные расчеты - это платежи, осуществляемые банком при представлении документов, предусмотренных письменным соглашением между покупателем и продавцом и применяемых в банковской практике: коносамент, транспортные накладные, транспортные документы при смешанных видах перевозки, курьерские и почтовые квитанции, страховые полисы, коммерческие счета, сертификаты качества, варранты, свидетельства о происхождении товара, справки о весе груза и иные документы.

Формами документарных расчетов являются документарный аккредитив (далее - аккредитив) и документарное инкассо (далее - инкассо).

8. Аккредитив - это обязательство банка, принятое им по просьбе и в соответствии с инструкциями клиента или по собственному усмотрению, произвести платеж указанному бенефициару или его приказу, или акцепт и оплату переводных векселей, выставленных бенефициаром, или предоставление их против предусмотренных аккредитивом документов к установленному сроку, если соблюдены все условия аккредитива.

Аккредитив представляет собой сделку, обособленную от договора купли-продажи или иного договора.

9. Инкассо - это операции банка, осуществляемые на основании представленных инициатором платежных и других предъявляемых при документарных расчетах документов, предусмотренных соглашением между покупателем и продавцом, а также на основании иных документов, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, в целях получения акцепта и/или платежа.

10. Применение аккредитива и инкассо производится в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.

11. Порядок проведения платежей и переводов денег со счетов государственных учреждений, открытых в территориальных подразделениях казначейства, регулируется нормативными правовыми актами Министерства финансов Республики Казахстан.

12. Платежи между юридическими лицами по сделке, сумма которой превышает 4000 месячных расчетных показателей, осуществляются только в безналичном порядке.

Раздел 2. Платежные документы

Глава 1. Виды и порядок оформления платежных документов

13. Виды платежных документов:

1) платежное поручение;

2) чек;

3) вексель;

4) платежное требование-поручение;

5) инкассовое распоряжение, инкассовое распоряжение органов налоговой службы и таможенных органов;

6) иные платежные документы, установленные нормативными правовыми актами Национального Банка.

14. Платежные документы, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством Республики Казахстан, должны содержать следующие реквизиты:

1) наименование платежного документа;

2) номер платежного документа, число, месяц, год его выписки. Число указывается цифрами, месяц - прописью, год - цифрами. На платежных документах, оформляемых с использованием компьютерной техники, допускается обозначение месяца цифрами;

3) полное наименование, включая организационно-правовую форму юридического лица либо фамилию, имя, отчество физического лица отправителя денег, его индивидуальный идентификационный код за исключением случаев, предусмотренных настоящими Правилами;

4) полное наименование, включая организационно-правовую форму, банка отправителя денег, его банковский идентификационный код (рядом с наименованием может быть проставлено его фирменное обозначение);

5) полное наименование, включая организационно-правовую форму юридического лица либо фамилию, имя, отчество физического лица бенефициара, его индивидуальный идентификационный код;

6) полное наименование, включая организационно-правовую форму, банка бенефициара, его банковский идентификационный код (рядом с наименованием может быть проставлено его фирменное обозначение);

7) назначение платежа, а также его кодовое обозначение, установленное нормативными правовыми актами Национального Банка;

8) сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью;

9) фамилия, имя, отчество уполномоченных лиц инициатора платежа и/или перевода денег. При этом фамилия может указываться полностью, имя и отчество - инициалами. Для документов, составленных на бумажном носителе, также подписи уполномоченных лиц отправителя указания и оттиск печати (если имеется);

10) регистрационный номер налогоплательщика - бенефициара и отправителя денег (далее - РНН) (за исключением векселей и других платежных документов, по которым в соответствии с законодательством Республики Казахстан не требуется проставления РНН).

При этом наименование отправителя денег и бенефициара, а также их индивидуальные идентификационные коды указываются в платежном документе один раз, за исключением платежного документа на уплату платежей в бюджет, в котором может указываться несколько бенефициаров.

Допускается сокращение наименования отправителя, бенефициара и их обслуживающих банков, включая организационно-правовые формы, не затрудняющее работу банков и клиентов.

(В пункт 14 внесены изменения в соответствии с постановлениями Правления Национального Банка РК от 30.05.2011 г. №52, 01.07.2011 г. №65, 26.03.2012 г. №108)

(см. предыдущую редакцию)

15. Исключен в соответствии с  Постановлением Правления Национального Банка РК от 30.05.2011 г. №52

(см. предыдущую редакцию)

16. При осуществлении платежей и/или переводов денег банк вправе требовать проставления в платежных документах дополнительных реквизитов, если эти требования прямо предусмотрены законодательством Республики Казахстан.

17. Платежные документы и распоряжения об отзыве платежных документов могут представляться как в электронном виде, так и на бумажном носителе. Электронные платежные документы и распоряжения об отзыве платежных документов формируются в соответствии с установленными форматами для передачи электронных платежных сообщений и направляются в банк по электронным каналам связи и телекоммуникаций.

18. Представление платежных документов и распоряжений об отзыве платежного документа или о приостановлении его исполнения на магнитном носителе допускается только при условии соблюдения порядка защитных действий от несанкционированных платежей. При этом информация на магнитном носителе должна иметь систему программно-криптографической защиты, принятую банком, если иное не установлено нормативными правовыми актами Национального Банка.

19. Для передачи платежного документа либо распоряжения об его отзыве или о приостановлении его исполнения по факсу банк обязан соблюдать разработанный им порядок защитных действий от несанкционированных платежей и/или переводов денег, а также иные элементы защитных действий, установленных Законом Республики Казахстан от 29 июня 1998 года «О платежах и переводах денег» (далее - Закон о платежах) и настоящими Правилами.

(Пункт 19 изложен в новой редакции в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 30.05.2011 г. №52)

(см. предыдущую редакцию)

20. Платежный документ либо распоряжение об его отзыве или о приостановлении его исполнения могут быть составлены на государственном и/или русском языках. Возможность использования иных языков при их составлении устанавливается договором между банком и его клиентом.

21. Любые исправления в платежных документах и распоряжениях об их отзыве или о приостановлении их исполнения, исполненных на бумажных носителях, не допускаются. В случае обнаружения банком исправлений, помарок, а также несоответствия сумм, указанных цифрами и прописью, платежный документ банком к исполнению не принимается и возвращается его инициатору не позднее трех рабочих дней со дня получения с указанием причины возврата.

22. Банк-получатель или банк бенефициара отказывает в акцепте платежного документа, заполненного и представленного в форме, не соответствующей требованиям настоящих Правил и нормативных правовых актов Национального Банка, регулирующих правила и особенности применения способов осуществления платежей и переводов денег, а также в случаях несоответствия реквизитов клиента (его наименования, индивидуального идентификационного кода (далее - ИИК), РНН) реквизитам, указанным в платежном документе, а при уплате платежей в бюджет также в случаях отсутствия цифрового обозначения кода бюджетной классификации. Банк-получатель также отказывает в акцепте платежного документа в случаях несоответствия наименования отправителя денег наименованию клиента, указанному в платежном документе. Отказ банком в акцепте платежного документа осуществляется по основаниям, предусмотренным Кодексом Республики Казахстан от 10 декабря 2008 года "О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс"), Законом Республики Казахстан от 31 августа 1995 года "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" (далее - Закон о банках), Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма", Законом о платежах, не позднее трех рабочих дней со дня его получения.

Отказ в акцепте инкассового распоряжения, предъявленного налоговыми органами электронным способом, не допускается в случае несоответствия наименования клиента, указанного в инкассовом распоряжении, его фактическому наименованию, если другие реквизиты (ИИК, РНН) идентифицируют клиента банка.

(Пункт 22 изложен в новой редакции в соответствии с постановлениями Правления Национального Банка РК от 30.05.2011 г. №52, 26.03.2012 г. №108)

(см. предыдущую редакцию)

22-1. Платежный документ территориальных подразделений казначейства Министерства финансов Республики Казахстан (далеетерриториальные подразделения казначейства) с указанием в графе "назначение платежа" номера, даты уведомления о регистрации гражданско-правовых сделок (обязательств) государственного учреждения (далее - уведомление) на сумму свыше пяти миллионов тенге подлежит исполнению при наличии уведомления, которое представляется бенефициаром, подшивается и хранится в банке в отдельном деле бенефициара. Уведомление должно содержать подписи руководителей территориального подразделения казначейства и государственного учреждения, оттиски печатей.

Реквизиты бенефициара (наименование, РНН, ИИК), указанные в уведомлении, должны соответствовать реквизитам, указанным в платежном документе.

В графе "назначение платежа" платежного документа, помимо номера и даты уведомления, должен быть указан статус платежа "текущий" или "окончательный". Номер и дата уведомления, хранимого в банке, должны соответствовать номеру и дате уведомления, указанным в графе "назначение платежа".

В случае несоблюдения условий, установленных первым, вторым и третьим абзацами настоящего пункта, банк в течение срока, предусмотренного законодательными актами для акцепта, возвращает такой платежный документ без исполнения его отправителю.

При исполнении банком платежного документа со статусом платежа "текущий" на оборотной стороне уведомления указываются реквизиты платежного поручения, на основании которого осуществлен платеж, сумма исполненного платежа и оставшаяся сумма, подлежащая оплате по уведомлению. При осуществлении банком платежа со статусом "окончательный" банк на оборотной стороне уведомления ставит соответствующую отметку об этом.

Не требуют представления уведомления платежные документы, связанные с погашением и обслуживанием государственного долга, пенсионными выплатами, социальными выплатами, специальными государственными и государственными социальными и иными социальными пособиями, в которых в качестве бенефициара указаны Национальный Банк Республики Казахстан, Государственный центр по выплате пенсий, Центральный депозитарий, а также платежные документы, в которых в качестве бенефициара указан банк-получатель.

(В пункт 22-1 внесены изменения  в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 01.07.2011 г. №65, 26.03.2012 г. №108)

(см. предыдущую редакцию)

22-2. Банк бенефициара отказывает в акцепте платежного документа, предусматривающего зачисление денег на текущий счет, открытый по требованию клиента - физического лица для зачисления пособий, выплачиваемых из государственного бюджета, и (или) социальных выплат из Государственного фонда социального страхования, в случае, если зачисляемая сумма денег не связана с указанными пособиями и выплатами.

(Пункт 22-2 введен в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 марта 2011 года №24)

23. Изъятие денег отправителя денег с его банковского счета производится на основании акцептованного отправителем денег платежного документа либо платежного документа, не требующего его акцепта в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

24. Количество экземпляров представляемых платежных документов и распоряжений об отзыве платежного документа или о приостановлении его исполнения, исполненных на бумажном носителе, определяется каждым банком самостоятельно и оговаривается в его правилах об общих условиях проведения операций, если иное не предусмотрено законодательством Республики Казахстан.

25. Банк не обязан рассматривать претензии, не связанные с его обязательствами перед отправителем денег и/или отправителем указания по осуществлению платежа и/или перевода денег.

Претензии между отправителем денег и бенефициаром разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан, без участия банка-получателя, при условии правомерного акцепта указания банком-получателем.

26. Не допускается проставление в платежных документах условия об их частичном исполнении, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Казахстан.

Глава 2. Платежное поручение

27. Платежное поручение представляет собой поручение отправителя денег обслуживающему банку-получателю о переводе его денег в пользу бенефициара в сумме, указанной в поручении.

27-1. Платежное поручение, исполненное на бумажном носителе, должно содержать подписи уполномоченных лиц отправителя денег и, если имеется - оттиск его печати в соответствии с образцами подписей и оттиска печати/образцами подписей. Если в документе с образцами подписей и оттиском печати/документе с образцом подписи в качестве лиц, уполномоченных распоряжаться банковским счетом, указаны лица, обладающие правом первой и второй подписи, наличие подписей данных лиц на платежном поручении обязательно.

(Пункт 27-1 введен в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 30.05.2011 г. №52)

27-2. Банк-получатель или банк бенефициара отказывает в акцепте платежного поручения по основаниям, предусмотренным пунктом 22 настоящих Правил, а также в случаях несоответствия валюты платежа, указанной в платежном поручении, валюте банковского счета. По усмотрению банка бенефициара допускается исполнение платежного поручения, в котором валюта платежа не соответствует валюте банковского счета, при наличии письменного подтверждения бенефициара о зачислении суммы платежа в валюте банковского счета путем осуществления ее конвертации с применением рыночного курса обмена валют на день совершения платежа. Размер и порядок взимания комиссий за осуществление конвертации определяется договором, заключенным между клиентом и обслуживающим банком.

(Пункт 27-2 введен в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 30.05.2011 г. №52)

28. Отправитель денег предъявляет в обслуживающий банк-получатель платежное поручение на бланках установленной формы (приложение 1).

При уплате платежей в бюджет отправитель денег предъявляет в обслуживающий банк-получатель платежное поручение на уплату платежей в бюджет по форме, согласно приложению 1-1 к настоящим Правилам. Допускается предъявление отправителем денег платежного поручения по форме согласно приложению 1 к настоящим Правилам для оплаты платежей в бюджет.

(Часть вторая пункта 28 вступает в силу с 01.09.2011 г. в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 30.05.2011 г. №52)

В графе «назначение платежа» отправитель денег указывает наименование, номер и дату документа (документов), на основании которого осуществляется перевод денег и иные реквизиты, если они прямо предусмотрены нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан и Правительства Республики Казахстан, а также в графе «код назначения платежа» кодовое обозначение платежа.

При уплате юридическим лицом платежей в бюджет, а также пенсионных взносов и социальных отчислений за свои структурные подразделения в графе «назначение платежа» в начале указывается РНН структурного подразделения юридического лица, за которое осуществляется платеж, затем его наименование.

При уплате платежей в бюджет в платежном поручении указывается цифровое обозначение кода бюджетной классификации. Правильность указания кода бюджетной классификации в платежном поручении обеспечивается отправителем.

(Часть пятая пункта 28 вступает в силу с 01.09.2011 г. в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка РК от 30.05.2011 г. №52)

При осуществлении переводов денег в уплату пенсионных взносов или социальных отчислений отправитель одновременно с платежным поручением представляет в банк-получатель список лиц, за которых уплачиваются пенсионные взносы или социальные отчисления, оформленный в соответствии с требованиями постановлений Правительства Республики Казахстан от 15 марта 1999 года № 245 «Об утверждении Правил исчисления, удержания (начисления) и перечисления обязательных пенсионных взносов в накопительные пенсионные фонды» и от 21 июня 2004 года №683 «Об утверждении Правил исчисления и перечисления социальных отчислений» (далее - список). Список, содержащий более 50 позиций (фамилий), представляется в банк-получатель с приложением копии списка на электронных носителях. При необходимости банк-получатель требует представления электронной копии списка, содержащего 50 и менее позиций (фамилий), если это установлено внутренними документами банка-получателя.

(В пункт 28 внесены изменения в соответствии с постановлениями Правления Национального Банка РК от 30.05.2011 г. №52, 26.03.2012 г. №108)

(см. предыдущую редакцию)

29. При осуществлении платежей и/или переводов денег как в национальной, так и иностранной валюте за пределы Республики Казахстан, а также при осуществлении платежей и/или переводов денег в иностранной валюте на территории Республики Казахстан с соблюдением требований валютного законодательства Республики Казахстан, используется заявление на перевод денег на бланках установленной формы (Приложение N 2), которое является платежным поручением отправителя денег обслуживающему банку-получателю о переводе денег.

В заявлении на перевод денег, помимо реквизитов, указанных в приложении 2 к настоящим Правилам, банк включает дополнительные сведения об отправителе денег, необходимые ему для обработки данного заявления. В случаях, установленных законодательством Республики Казахстан, банк требует заполнения других сведений об отправителе денег. При осуществлении платежей и переводов денег в пользу нерезидента, находящегося за пределами Республики Казахстан, указания РНН бенефициара в заявлении на перевод денег не требуется.

(В пункт 29 внесены изменения  в соответствии с постановлениями Правления Национального Банка Республики Казахстан от 01.07.2011 г. №65, 26.03.2012 г. №108)

(см. предыдущую редакцию)

бесплатный документ

Текст редакции доступен после авторизации.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН Правила использования платежных документов и осуществления безналичных платежей и переводов денег на территории Республики Казахстан Раздел 1. Общие положения Раздел 2. Платежные документы Глава 1. Виды и порядок оформления платежных документов Глава 2. Платежное поручение Глава 3. Платежное требование-поручение Глава 4. Инкассовое распоряжение Глава 5. Электронное предъявление платежных документов Глава 6. Санкционированное указание и порядок защитных действий Глава 7. Последствия исполнения несанкционированного указания Глава 8. Отзыв указания и приостановление исполнения указания Раздел 3. Кредитовые переводы Глава 1. Общие положения Глава 2. Акцепт платежного поручения Глава 2. Отказ в акцепте платежного поручения Глава 3. Платеж по акцептованному платежному поручению Глава 4. Действия банка-получателя при исполнении платежного поручения Глава 5. Платежные поручения с датой валютирования Глава 6. Действия отправителя и банка-получателя при исполнении ошибочного платежного поручения Глава 7. Идентификация банка-посредника или банка бенефициара Глава 8. Действия банка бенефициара при акцепте платежного поручения Глава 9. Исполнение платежа в пользу бенефициара Раздел 4. Дебетовые переводы Глава 1. Осуществление дебетовых переводов Глава 2. Представление платежных документов к оплате Глава 3. Действия инкассирующего банка Глава 4. Акцепт и оплата платежного требования-поручения Глава 5. Действия банка отправителя денег Глава 6. Действия банка отправителя денег по платежному требованию-поручению Глава 7. Изъятие денег с банковского счета отправителя денег на основании инкассового распоряжения Глава 8. Указания, подлежащие исполнению в неопределенные сроки (картотека) Раздел 5. Порядок взимания налоговой задолженности с банковских счетов дебиторов недоимщика Приложение 1 Приложение 1-1 Приложение 2 Приложение 3 Приложение 4 Приложение 5 Приложение 6 Приложение 7 Приложение 8