Действует

О вступлении в силу документа смотри пункт 5

Зарегистрировано

Министерством юстиции

Российской Федерации

16 декабря 2016 года №44777

УКАЗАНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 3 ноября 2016 года №4177-У

О содержании отчетности кредитного рейтингового агентства, форме, сроках и порядке ее составления и представления в Банк России

Настоящее Указание на основании пункта 9 части 1 статьи 15 Федерального закона от 13 июля 2015 года №222-ФЗ "О деятельности кредитных рейтинговых агентств в Российской Федерации, о внесении изменения в статью 76.1 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2015, №29, ст. 4348) и статьи 76.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №28, ст. 2790; 2003, №2, ст. 157; №52, ст. 5032; 2004, №27, ст. 2711; №31, ст. 3233; 2005, №25, ст. 2426; №30, ст. 3101; 2006, №19, ст. 2061; №25, ст. 2648; 2007, №1, ст. 9, ст. 10; №10, ст. 1151; №18, ст. 2117; 2008, №42, ст. 4696, ст. 4699; №44, ст. 4982; №52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, №1, ст. 25; №29, ст. 3629; №48, ст. 5731; 2010, №45, ст. 5756; 2011, №7, ст. 907; №27, ст. 3873; №43, ст. 5973; №48, ст. 6728; 2012, №50, ст. 6954; №53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, №11, ст. 1076; №14, ст. 1649; №19, ст. 2329; №27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; №30, ст. 4084; №49, ст. 6336; №51, ст. 6695, ст. 6699; №52, ст. 6975; 2014, №19, ст. 2311, ст. 2317; №27, ст. 3634; №30, ст. 4219; №40, ст. 5318; №45, ст. 6154; №52, ст. 7543; 2015, №1, ст. 4, ст. 37; №27, ст. 3958, ст. 4001; №29, ст. 4348, ст. 4357; №41, ст. 5639; №48, ст. 6699; 2016, №1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; №26, ст. 3891; №27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295) устанавливает содержание отчетности кредитного рейтингового агентства, форму, сроки и порядок ее составления и представления в Банк России (приложение к настоящему Указанию).

1. Отчетность кредитного рейтингового агентства представляется в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с требованиями Указания Банка России от 21 декабря 2015 года №3906-У "О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 1 марта 2016 года №41289 ("Вестник Банка России" от 16 марта 2016 года №26), с учетом особенностей, установленных настоящим Указанием.

2. Отчетность кредитного рейтингового агентства за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, календарный год представляется в Банк России вместе с бухгалтерской (финансовой) отчетностью кредитного рейтингового агентства за соответствующие периоды, составленной в соответствии с Положением Банка России от 3 февраля 2016 года №532-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 марта 2016 года №41299 ("Вестник Банка России" от 25 марта 2016 года №29-30).

3. Электронный документ, содержащий отчетность кредитного рейтингового агентства и представляемую вместе с ней бухгалтерскую (финансовую) отчетность кредитного рейтингового агентства (далее - отчетность), подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа кредитного рейтингового агентства (лица, временно исполняющего его обязанности).

В случае если отчетность подписана усиленной квалифицированной электронной подписью лица, временно исполняющего обязанности лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа кредитного рейтингового агентства, к отчетности прилагается электронная копия документа о назначении исполняющего обязанности.

4. В случае обнаружения кредитным рейтинговым агентством ошибок в ранее представленной в Банк России отчетности исправленная отчетность должна быть направлена в Банк России в течение трех рабочих дней со дня выявления ошибок. При формировании электронного документа с исправленной отчетностью, направляемого в Банк России, отчетность за другие отчетные периоды в него не включается. В случае обнаружения ошибок в отчетности, представленной за несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным электронным документом.

Электронный документ, содержащий исправленную отчетность, должен также содержать пояснения с перечнем неверных значений показателей и описанием причин их отражения.

5. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 28 октября 2016 года №30) вступает в силу с 1 января 2017 года.

Отчетность кредитного рейтингового агентства составляется и представляется в Банк России начиная с отчетности за соответствующий период 2017 года.

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Э.С.Набиуллина

Приложение

к Указанию Банка России от 3 ноября 2016 года №4177-У "О содержании отчетности кредитного рейтингового агентства, форме, сроках и порядке ее составления и представления в Банк России"

 


Порядковый номер записи в реестре кредитных рейтинговых агентств

Код территории по ОКАТО

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)






 

Отчет о деятельности кредитного рейтингового агентства по состоянию на "__" _______________ ____ г.

 

Полное фирменное наименование кредитного рейтингового агентства ___________

 

                                                  Код формы по ОКУД 0420880

 

                                          На нерегулярной основе (Месячная)

                                      (Квартальная) (Полугодовая) (Годовая)

 

Раздел 1. Общие сведения о кредитном рейтинговом агентстве

 

Номер строки

Вид сведений

Содержание

1

2

3

1

Полное фирменное наименование


2

Сокращенное фирменное наименование (при наличии)


3

Порядковый номер записи о кредитном рейтинговом агентстве в реестре кредитных рейтинговых агентств


4

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)


5

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)


6

Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)


7

Код вида деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД)


8

Место нахождения в соответствии с уставом


9

Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО)


10

Фактический адрес


11

Адрес официального сайта кредитного рейтингового агентства в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"


 

Раздел 2. Сведения об обособленных подразделениях кредитного рейтингового агентства

 

Номер строки

Полное наименование обособленного подразделения

Дата открытия обособленного подразделения

Код страны регистрации по ОКСМ

Фактическое место нахождения обособленного подразделения

Фамилия, имя и (при наличии) отчество руководителя обособленного подразделения

Фактическая численность работников на отчетную дату, чел.

Адрес электронной почты

Номер телефона

Виды оказываемых услуг

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1










2






























 

Раздел 3. Сведения об учредителях (акционерах, участниках) кредитного рейтингового агентства

Подраздел 3.1. Общие сведения об учредителях (акционерах, участниках) - юридических лицах

 

Номер строки

Полное наименование юридического лица

ИНН или TIN

ОГРН

Код страны регистрации по ОКСМ

Место нахождения (адрес)

Код вида деятельности по ОКВЭД

Доля в уставном капитале кредитного рейтингового агентства, %

на конец отчетного периода

на начало отчетного периода

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1









платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

УКАЗАНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Приложение Раздел 1. Общие сведения о кредитном рейтинговом агентстве Раздел 2. Сведения об обособленных подразделениях кредитного рейтингового агентства Раздел 3. Сведения об учредителях (акционерах, участниках) кредитного рейтингового агентства Подраздел 3.1. Общие сведения об учредителях (акционерах, участниках) - юридических лицах Подраздел 3.2. Сведения о группе лиц, в которую входит учредитель (акционер, участник) - юридическое лицо Подраздел 3.3. Сведения о юридических лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства - юридическое лицо Подраздел 3.4. Сведения о физических лицах, прямо или косвенно контролирующих учредителя (акционера, участника) кредитного рейтингового агентства - юридическое лицо Подраздел 3.5. Общие сведения об учредителях - физических лицах Раздел 4. Сведения о связанных сторонах кредитного рейтингового агентства Раздел 5. Информация об уставном капитале кредитного рейтингового агентства Раздел 6. Сведения о заемщиках и кредиторах кредитного рейтингового агентства Раздел 7. Сведения о работниках и органах управления кредитного рейтингового агентства Подраздел 7.1. Количество работников и лиц, участвующих в управлении Подраздел 7.2. Сведения о руководителях структурных подразделений, рейтинговых аналитиках, членах методологического комитета Раздел 8. Финансовые показатели деятельности кредитного рейтингового агентства Раздел 9. Сведения об оказании услуг кредитным рейтинговым агентством и об отказах в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации Подраздел 9.1. Сведения об оказании услуг кредитным рейтинговым агентством Подраздел 9.2. Сведения об отказах в оказании услуг по осуществлению рейтинговых действий по национальной рейтинговой шкале для Российской Федерации Раздел 10. Сведения о методологиях кредитного рейтингового агентства Раздел 11. Сведения о деятельности органов внутреннего контроля кредитного рейтингового агентства Раздел 12. Сведения о мотивированных апелляциях Раздел 13. Информация об участии в судебных процессах Подраздел 13.1. Информация об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступило кредитное рейтинговое агентство Подраздел 13.2. Информация об участии в судебных процессах, ответчиками в которых выступили работники кредитного рейтингового агентства Раздел 14. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитного рейтингового агентства Раздел 15. Сведения о доходах и расходах кредитного рейтингового агентства

Указание Центрального банка Российской Федерации от 3 ноября 2016 года №4177-У
"О содержании отчетности кредитного рейтингового агентства, форме, сроках и порядке ее составления и представления в Банк России"

О документе

Номер документа:4177-У
Дата принятия: 03/11/2016
Состояние документа:Действует
Регистрация в МинЮсте: № 44777 от 16/12/2016
Начало действия документа:01/01/2017
Органы эмитенты: Банки

Опубликование документа

Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru/, 22 декабря 2016 года.

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 5 настоящее Указание вступает в силу с 1 января 2017 года.

Отчетность кредитного рейтингового агентства составляется и представляется в Банк России начиная с отчетности за соответствующий период 2017 года.