База данных

Дата обновления БД:

14.11.2019

Добавлено/обновлено документов:

46 / 187

Всего документов в БД:

96159

Действует

Зарегистрирован

Министерством юстиции

Республики Молдова

27 января 2014 года №958

ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

от 27 декабря 2013 года №192

Об утверждении изменений и дополнений к Приказу №63 от 10 августа 2009 г.

Во исполнение положений пункта a) часть (3) статьи 27 Закона №61-XVI от 16 марта 2007 года об аудиторской деятельности (повторное опубликование: Официальный монитор Республики Молдова, 2012 г., №72-75, ст. 230), с последующими изменениями и дополнениями, и положений Плана действий по внедрению Национальной стратегии по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на 2013 - 2017 годы, утвержденного Законом №130 от 6 июня 2013 года об утверждении Национальной стратегии по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на 2013-2017 годы и Плана действий по внедрению Национальной стратегии по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма на 2013-2017 годы (Официальный монитор Республики Молдова, 2013 г., №161-165, ст. 510) ПРИКАЗЫВАЮ:

В Приказ Министра финансов №63 от 10 августа 2009 года об утверждении Методических указаний по применению аудиторскими обществами, аудиторами индивидуальными предпринимателями мер по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (Официальный монитор Республики Молдова, 2009 г., №157, ст. 714), зарегистрированный Министерством юстиции Республики Молдова под №714 от 13 октября 2009 года, внести следующие изменения и дополнения:

1) после пункта 3 дополнить пунктом 3-1 следующего содержания:

"3-1. Для целей настоящих Методических указаний понятие "выгодоприобретающий собственник" означает физическое лицо, которое в конечном счете контролирует физическое или юридическое лицо, либо лицо, по поручению которого проводится операция или осуществляется деятельность и/или которое обладает, прямо или косвенно, правом собственности или контроля над не менее чем 25 процентами акций или прав голоса юридического лица";

2) в пункте 8 исключить слово "Национальными";

3) пункт 11 в конце дополнить подпунктом f) следующего содержания:

"f) использование информационных технологий в процессе осуществления деятельности";

4) пункт 14 в конце дополнить синтагмой ", выгодоприобретающего собственника";

5) в подпункте c) пункта 15 после слова "клиенты" дополнить синтагмой ", выгодоприобретающие собственники";

6) в пункте 16:

в первом предложении после слова "клиента" дополнить синтагмой ", выгодоприобретающего собственника";

в третьем предложении после слов "идентификации клиента" дополнить синтагмой ", выгодоприобретающего собственника";

7) в пункте 17 в первом предложении после словами "клиент" дополнить синтагмой ", выгодоприобретающего собственника", а во втором предложении после слова "клиентов" дополнить синтагмой ", а также выгодоприобретающих собственников";

8) в пункте 18 после слова "клиенте" дополнить синтагмой ", выгодоприобретающем собственнике", а в подпункте b) слово "владельцем" заменить словами "выгодоприобретающим собственником";

9) в пункте 19:

после слова "клиента" дополнить синтагмой ", выгодоприобретающего собственника";

подпункт а) после слова "клиента" дополнить синтагмой ", выгодоприобретающего собственника";

бесплатный документ

Полный текст доступен после авторизации.

Приказ Министерства финансов Республики Молдова от 27 декабря 2013 года №192
"Об утверждении изменений и дополнений к Приказу №63 от 10 августа 2009 г."

О документе

Номер документа:192
Дата принятия: 27/12/2013
Состояние документа:Действует
Регистрация в МинЮсте: № 958 от 27/01/2014
Начало действия документа:14/02/2014
Органы эмитенты: Государственные органы и организации

Опубликование документа

Официальный монитор Республики Молдова, №35-41, 14 февраля 2014 года, Ст.154.