База данных

Дата обновления БД:

15.10.2019

Добавлено/обновлено документов:

30 / 175

Всего документов в БД:

95421

Действует

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

от 25 сентября 2013 года №35/13

Об утверждении "Положения о минимальных требованиях по управлению кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования"

(В редакции Постановлений Правления Национального банка Кыргызской Республики от 15.04.2015 г. №22/7, 14.10.2015 г. №62/4, 10.02.2016 г. №7/3, 24.08.2016 г. №35/4, 28.09.2016 г. №40/6, 22.02.2017 г. №6/4, 31.05.2017 г. №21/11, 19.06.2019 г. №2019-П-12/32-3-(НПА))

В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:

1. Утвердить "Положение о минимальных требованиях по управлению кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования" (прилагается).

2. Установить, что действие настоящего постановления распространяется на ЗАО "ЭкоИсламикБанк" при осуществлении им операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования в рамках пилотного проекта.

3. Признать утратившим силу постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 февраля 2007 года №6/4 "О Положении "О минимальных требованиях по управлению кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами финансирования в ОАО "Экобанк", зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 6 марта 2007 года, регистрационный номер 25-07.

4. Настоящее постановление вступает в силу по истечении тридцати дней после официального опубликования.

5. Юридическому управлению:

- опубликовать настоящее постановление на официальном сайте Национального банка Кыргызской Республики;

-после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для внесения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.

6. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков.

7. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Чокоева З.Л.

Председатель Правления

З.Асанкожоева

Утверждено Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 25 сентября 2013 года №35/13

Положение о минимальных требованиях по управлению кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

Глава 1. Общие положения

(По всему тексту Положения слово "инсайдер" в различных падежах заменены словами "связанное с банком лицо" в соответствующих падежных формах в соотвтествии с Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 31.05.2017 г. №21/11)

1. Настоящее Положение распространяется на коммерческие банки, включая банки, имеющие "исламское окно", и микрофинансовые компании, привлекающие срочные депозиты и осуществляющие операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (далее - банки).

(Пункт 1 изложен в новой редакции в соответствии с Постановлениями Правления Национального банка Кыргызской Республики от 28.09.2016 г. №40/6, 31.05.2017 г. №21/11)

(см. предыдущую редакцию)

2. Целью настоящего Положения является формирование в банках адекватной системы управления кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования.

2-1. Данное Положение также распространяется на другие активы, несущие в себе кредитный риск.

(Пункт 2 введен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 24.08.2016 г. №35/4)

3. Кредитный риск - это риск неисполнения клиентами/поставщиками/партнерами (далее - клиент) своих обязательств в соответствии со сроками и условиями договора, что может оказать негативное влияние на капитал банка или его прибыль.

Кредитный риск присутствует во всех видах деятельности банка, где положительный результат зависит от выполнения клиентом обязательств перед банком, предусмотренных соглашениями и/или договорами.

Цель управления кредитным риском заключается в определении степени подверженности банка кредитному риску, выявлении причин его возникновения и определении внутренних и внешних факторов повышения риска, на основании которых можно прогнозировать кредитный риск и осуществлять необходимые меры для его минимизации до приемлемого уровня.

3-1. Рефинансирование - это заключение соответствующего нового договора для полного либо частичного погашения действующего актива.

(Пункт 3-1 введен в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 22.02.2017 г. №6/4)

4. В целях настоящего Положения под активами, несущими в себе кредитный риск, понимаются активы, размещаемые по исламским принципам финансирования. Трансграничные активы, несущие в себе кредитный риск - активы, выданные резидентам/нерезидентам для финансирования деятельности исключительно за пределами Кыргызской Республики, при этом понятие резидента/нерезидента соответствует понятию, определенному в Законе Кыргызской Республики "Об операциях в иностранной валюте".

Из-за уникальных характеристик каждого вида активов, несущих в себе кредитный риск, необязательного характера некоторых договоров, кредитный риск должен оцениваться отдельно по каждому виду актива для осуществления соответствующего внутреннего контроля и управления риском.

5. Требования настоящего Положения, а также других нормативных правовых актов Национального банка Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) должны быть полностью отражены во внутренних документах банка, регулирующих управление кредитным риском.

Глава 2. Политика банка по осуществлению операций по исламским принципам финансирования

6. Все виды продуктов и типовых договоров по исламским принципам финансирования, которые банк намерен осуществлять, должны быть первоначально одобрены Шариатским советом банка с точки зрения их соответствия стандартам Шариата.

7. Операции банка по исламским принципам финансирования осуществляются в соответствии с его внутренней политикой, утверждаемой Советом директоров банка.

8. Политика банка по осуществлению операций по исламским принципам финансирования (далее - Политика) определяет стратегию, критерии, параметры и процедуры, которыми обязаны руководствоваться сотрудники банка в деятельности по осуществлению, оформлению сделок, мониторингу и управлению рисками.

Политика банка в том числе должна основываться на принципах ответственного финансирования: добросовестности, прозрачности, достоверности, партнерства по отношению к клиентам/партнерам, учета их экономических интересов и финансовых возможностей.

(В пункт 8 внесены изменения в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 31.05.2017 г. №21/11)
(см. предыдущую редакцию)

9. В Политике должны быть отражены следующие положения, касающиеся выдачи активов, несущих в себе кредитный риск:

1) общие положения, включая:

- состав потенциальных клиентов/партнеров, включая ограничения по количеству инвесторов;

- виды активов, несущих в себе кредитный риск, в зависимости от целей финансирования и других условий;

- количественные пределы финансирования;

- сроки финансирования;

- критерии оценки платежеспособности клиентов/партнеров;

- наценка/доход по активам, несущим в себе кредитный риск, и методы их расчета;

- требования к финансовой информации клиентов/партнеров;

- географические ограничения;

- порядок установления валюты выдачи и ограничения;

- предельная концентрация активов, несущих в себе кредитный риск (по группам клиентов/партнеров, географическому признаку, по отрасли, валюте и другим факторам);

- ограничения по активам, несущим в себе кредитный риск, предоставляемым связанным с банком лицам и аффилированным лицам;

- критерии оценки стоимости и приемлемости залога, в том числе по оценке рисков, связанных с тем, что предмет залога является единственным жильем клиента/партнера/залогодателя на момент оформления финансирования;

- порядок осуществления контроля за соблюдением процедуры подготовки к предоставлению активов, несущих в себе кредитный риск;

- требования по выдаче банком гарантийных писем (приложение 2);

- соотношение максимального портфеля финансирования к активам;

- предельный удельный вес каждого вида актива в портфеле финансирования;

- другое;

2) порядок оформления активов, несущих в себе кредитный риск, в том числе:

- формы документов;

- порядок предоставления активов, несущих в себе кредитный риск;

- порядок одобрения активов, несущих в себе кредитный риск;

- требования к финансовому анализу;

- требования к залогу и документации (виды залога, отношение залога к активу, несущему в себе кредитный риск, оценка рыночной стоимости и его местонахождение);

- порядок контроля за правильностью оформления активов, несущих в себе кредитный риск;

3) требования по управлению активами, несущими в себе кредитный риск, включая:

- порядок управления активами, несущими в себе кредитный риск;

- требование к ведению адекватного досье клиента/партнера;

- организация контроля за исполнением договоров;

- периодичность мониторинга залога;

- условия продления или возобновления просроченных активов, несущих в себе кредитный риск;

- требования к классификации и формированию резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков (РППУ);

- процесс независимой оценки активов, несущих в себе кредитный риск;

- требования к информационным системам (отчетности);

- требования к организации контроля за управлением активом, несущим в себе кредитный риск;

- требования к проведению стресс-тестирования для оценки потенциальных убытков, связанных с кредитным риском (приложение 3);

4) разделение полномочий по предоставлению активов, несущих в себе кредитный риск, с указанием максимальной суммы и вида актива, несущего в себе кредитный риск. Право предоставления активов, несущих в себе кредитный риск, и принятия забалансовых обязательств банка должно быть разделено на несколько уровней должностных лиц, которые несут ответственность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики за нарушения, допущенные при финансировании;

5) обязанности по передаче прав и обмену информацией между структурными подразделениями, участвующими в процессе финансирования;

6) порядок оценки рисков по новым банковским продуктам. Риски по всем новым продуктам должны быть выявлены, оценены и находиться под контролем до вхождения банка в рынок таких продуктов;

7) порядок выявления, анализа и разрешения ситуаций, связанных с "проблемными" активами, несущими в себе кредитный риск;

8) принципы ответственного финансирования, содержащие требования по разработке и внедрению системы оценки и отчетности, направленные на предотвращение перекредитованности (когда у клиента/партнера имеются параллельные обязательства, в том числе в более чем в одной финансово-кредитной организации (далее - ФКО), в связи с чем долговая нагрузка клиента/партнера может превысить возможности клиента/партнера обслуживать его обязательства).

В пределах требований, установленных законодательством Кыргызской Республики, включая нормативные правовые акты Национального банка, банк самостоятельно определяет круг будущих клиентов, виды активов, несущих в себе кредитный риск, и устанавливает наценку/доход по активам, несущим в себе кредитный риск.

(В пункт 9 внесены изменения в соответствии с Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 31.05.2017 г. №21/11)
(см. предыдущую редакцию)

10. Четкая и детальная Политика банка должна способствовать ведению правильной работы с активами, несущими в себе кредитный риск, и обеспечивать прибыльность работы банка.

платный документ

Полный текст доступен после регистрации и оплаты доступа.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ Положение о минимальных требованиях по управлению кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования Глава 1. Общие положения Глава 2. Политика банка по осуществлению операций по исламским принципам финансирования Глава 3. Роль шариатского совета Глава 4. Комитет банка по финансированию Глава 5. Организация работы по предоставлению активов, несущих в себе кредитный риск §1. Анализ заявок на получение актива, несущего в себе кредитный риск §2. Заключение договора финансирования §3. Обеспечение возврата актива, несущего в себе кредитный риск Глава 6. Мониторинг активов, несущих в себе кредитный риск Глава 7. Работа с "проблемными" активами, несущими в себе кредитный риск Приложение 1 Приложение 2 Приложение 3 Приложение 4 Приложение 5 Приложение 6

Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 25 сентября 2013 года №35/13
"Об утверждении "Положения о минимальных требованиях по управлению кредитным риском при осуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования"

О документе

Номер документа:35/13
Дата принятия: 25/09/2013
Состояние документа:Действует
Начало действия документа:10/11/2013
Органы эмитенты: Банки

Опубликование документа

Официальный веб-сайт Национального банка Кыргызской Республики от 11 октября 2013 года;

"Нормативные акты Национального банка Кыргызской Республики" 2013 года, №8

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 4 настоящее Постановление вступает в силу по истечении тридцати дней после официального опубликования - с 10 ноября 2013 года

Редакции документа

Текущая редакция принята: 19/06/2019  документом  Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка... № 2019-П-12/32-3-(НПА) от 19/06/2019
Вступила в силу с: 10/07/2019


Редакция от 31/05/2017, принята документом Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты... № 21/11 от 31/05/2017
Вступила в силу с: 22/06/2017


Редакция от 22/02/2017, принята документом Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления... № 6/4 от 22/02/2017
Вступила в силу с: 17/03/2017


Редакция от 28/09/2016, принята документом Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления... № 40/6 от 28/09/2016
Вступила в силу с: 26/10/2016


Редакция от 24/08/2016, принята документом Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики О внесении дополнений и изменений в некоторые постановления Правления... № 35/4 от 24/08/2016
Вступила в силу с: 16/09/2016


Редакция от 10/02/2016, принята документом Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления... № 7/3 от 10/02/2016
Вступила в силу с: 27/02/2016


Редакция от 14/10/2015, принята документом Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального... № 62/4 от 14/10/2015
Вступила в силу с: 12/11/2015


Редакция от 15/04/2015, принята документом Постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления... № 22/7 от 15/04/2015
Вступила в силу с: 06/05/2015


Первоначальная редакция от 25/09/2013