Демонстрационный доступ

Дата обновления БД:

24.04.2024

Добавлено/обновлено документов:

138 / 321

Всего документов в БД:

133172

Подробная статистика

Утратил силу

Документ утратил силу с 24 апреля 2016 года в соответствии с Приказом Министерства финансов Украины от 29 января 2016 года №24

Неофициальный перевод. По лицензии (с) ЗАО Информтехнология.

Зарегистрирован

Министерством юстиции Украины

24 мая 2013 года

№805/23337

ПРИКАЗ МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ УКРАИНЫ

от 26 апреля 2013 года №496

Об утверждении форм учета и предоставления информации, связанной с осуществлением финансового мониторинга, и инструкции относительно их заполнения

В соответствии со статьями 6, 10, 12, 17 и 18 Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма", Положением о Министерстве финансов Украины, утвержденным Указом Президента Украины от 08 апреля 2011 года №446, и Положением о Государственной службе финансового мониторинга Украины, утвержденным Указом Президента Украины от 13 апреля 2011 года №466, ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Утвердить формы учета и предоставления информации, связанной с осуществлением финансового мониторинга, которые предоставляются субъектами первичного финансового мониторинга (кроме банков/филиалов иностранных банков) и их обособленными подразделениями, которые прилагаются:

№1-ФМ "Форма учета субъекта первичного финансового мониторинга (обособленного подразделения)" - для страховщиков (перестраховщиков), кредитных союзов, ломбардов и других финансовых учреждений; платежных организаций и членов платежных систем, являющихся небанковскими учреждениями; эквайринговых и клиринговых учреждений; товарных, фондовых и других бирж; профессиональных участников рынка ценных бумаг; компаний по управлению активами; операторов почтовой связи, других учреждений, проводящих финансовые операции по переводу средств; субъектов хозяйствования, проводящих лотереи и азартные игры, в том числе казино, электронное (виртуальное) казино, в случае проведения финансовой операции, связанной с принятием или возвратом ставок или выплатой выигрышей; других юридических лиц, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но предоставляют отдельные финансовые услуги;

№1-ФМ "Форма учета субъекта первичного финансового мониторинга (обособленного подразделения)" - для специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга, осуществляющих свою деятельность единолично, без образования юридического лица, а именно: субъектов предпринимательской деятельности, предоставляющих посреднические услуги во время осуществления операций по куплепродаже недвижимого имущества, в случае установления деловых отношений с клиентом, который намеревается совершить сделку относительно купли-продажи недвижимости на сумму, которая равняется или превышает 400000 гривен или равняется или превышает сумму, эквивалентную указанной, в иностранной валюте; субъектов хозяйствования, осуществляющих торговлю драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них за наличные (в частности драгоценными металлами, драгоценными камнями, антикварными вещами, предметами искусства и тому подобное) или во время организации торговли такими предметами, в том числе аукционной, если сумма, на которую проводится операция, равняется или превышает 150000 гривен или равняется или превышает сумму, эквивалентную указанной, в иностранной валюте; адвокатов; аудиторов; нотариусов, физических лиц - предпринимателей, предоставляющих юридические услуги, физических лиц - предпринимателей, предоставляющих услуги по бухгалтерскому учету, в случае установления деловых отношений с клиентом, который намеревается совершить одну из сделок, определенных частью первой статьи 8 Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма"; физических лиц - предпринимателей, проводящих финансовые операции с товарами (выполняющих работы, предоставляющих услуги) за наличные, в случае проведения финансовой операции на сумму, которая равняется или превышает 150000 гривен или равняется или превышает сумму, эквивалентную указанной, в иностранной валюте (далеее диноличники);

№1-ФМ "Форма учета субъекта первичного финансового мониторинга (обособленного подразделения)" - для специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга (кроме единоличников, юридических лиц, проводящих финансовые операции с товарами (выполняющих работы, предоставляющих услуги) за наличные, в случае проведения финансовой операции на сумму, которая равняется или превышает 150000 гривен или равняется или превышает сумму, эквивалентную отмеченной, в иностранной валюте, и субъектов хозяйствования, проводящих лотереи и азартные игры, в том числе казино, электронное (виртуальное) казино, в случае проведения финансовой операции, связанной с принятием или возвратом ставок или выплатой выигрышей);

№1-ФМ "Форма учета субъекта первичного финансового мониторинга (обособленного подразделения)" - для специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга - юридических лиц, проводящих финансовые операции с товарами (выполняющих работы, предоставляющих услуги) за наличные, в случае проведения финансовой операции на сумму, которая равняется или превышает 150000 гривен или равняется или превышает сумму, эквивалентную указанной, в иностранной валюте;

№2-ФМ "Реестр финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу" - для страховщиков (перестраховщиков), кредитных союзов, ломбардов и других финансовых учреждений; платежных организаций и членов платежных систем, являющихся небанковскими учреждениями; эквайринговых и клиринговых учреждений; товарных, фондовых и других бирж; профессиональных участников рынка ценных бумаг; компаний по управлению активами; операторов почтовой связи, других учреждений, проводящих финансовые операции по переводу средств; субъектов хозяйствования, проводящих лотереи и азартные игры, в том числе казино, электронное (виртуальное) казино, в случае проведения финансовой операции, связанной с принятием или возвратом ставок или выплатой выигрышей; других юридических лиц, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но предоставляют отдельные финансовые услуги;

№2-ФМ "Реестр финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу", - для единоличников;

№2-ФМ "Реестр финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу", - для специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга (кроме единоличников, юридических лиц, проводящих финансовые операции с товарами (выполняющих работы, предоставляющих услуги) за наличные, в случае проведения финансовой операции на сумму, которая равняется или превышает 150000 гривен или равняется или превышает сумму, эквивалентную указанной, в иностранной валюте, и субъектов хозяйствования, проводящих лотереи и азартные игры, в том числе казино, электронное (виртуальное) казино, в случае проведения финансовой операции, связанной с принятием или возвратом ставок или выплатой выигрышей);

№2-ФМ "Реестр финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу", - для специально определенных субъектов первичного финансового мониторинга - юридических лиц, проводящих финансовые операции с товарами (выполняющих работы, предоставляющих услуги) за наличные, в случае проведения финансовой операции на сумму, которая равняется или превышает 150000 гривен или равняется или превышает сумму, эквивалентную указанной, в иностранной валюте;

№3-ФМ "Сообщение о результатах обработки формы учета субъекта первичного финансового мониторинга (обособленного подразделения)";

№4-ФМ "Сообщение о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу";

№5-ФМ "Сообщение о взятии финансовой операции на учет или об отказе от взятия на учет Госфинмониторингом Украины";

№6-ФМ "Запрос о предоставлении дополнительной информации по вопросам финансового мониторинга".

2. Установить, что филиалы или представительства иностранных субъектов хозяйственной деятельности, которые являются небанковскими учреждениями, предоставляющими финансовые услуги на территории Украины, подают в Госфинмониторинга Украины формы учета и предоставления информации, связанной с осуществлением финансового мониторинга, по формам №1-ФМ "Форма учета субъекта первичного финансового мониторинга (обособленного подразделения)" и №2-ФМ "Реестр финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу" в соответствии со своим видом деятельности.

3. Установить, что форма №4-ФМ "Сообщение о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу" специально определенными субъектами первичного финансового мониторинга (за исключением субъектов хозяйствования, проводящих лотереи и азартные игры, в том числе казино, электронного (виртуального) казино, в случае проведения финансовой операции, связанной с принятием или возвратом ставок или выплатой выигрышей) не подается.

4. Утвердить Инструкцию относительно заполнения форм учета и предоставления информации, связанной с осуществлением финансового мониторинга, которая прилагается.

5. Установить, что формы учета и предоставления информации, связанной с осуществлением финансового мониторинга, используются субъектами первичного финансового мониторинга и их обособленными подразделениями, не являющимися банками/филиалами иностранных банков, в таких случаях:

форма №1-ФМ "Форма учета субъекта первичного финансового мониторинга (обособленного подразделения)" и форма №4-ФМ "Сообщение о финансовых операциях, подлежащих финансовому мониторингу", - при предоставлении информации в Госфинмониторинг Украины на бумажных носителях и в других случаях, установленных законодательством;

форма №2-ФМ "Реестр финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу":

при регистрации финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, если реестр ведется в бумажной форме;

при распечатке реестра финансовых операций, подлежащих финансовому мониторингу, если реестр ведется в электронной форме;

при предоставлении информации в Госфинмониторинг Украины на бумажных носителях;

форма №3-ФМ "Сообщение о результатах обработки формы учета субъекта первичного финансового мониторинга (обособленного подразделения)", форма №5-ФМ "Сообщение о взятии финансовой операции на учет или об отказе от взятия на учет Госфинмониторингом Украины" - при предоставлении Госфинмониторингом Украины сообщений о результатах обработки информации, поступившей от субъектов первичного финансового мониторинга;

форма №6-ФМ "Запрос о предоставлении дополнительной информации по вопросам финансового мониторинга" - при направлении Госфинмониторингом Украины по адресу субъекта первичного финансового мониторинга запроса о предоставлении дополнительной информации в соответствии с требованиями Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма".

6. Установить, что при предоставлении информации субъектами первичного финансового мониторинга в электронном виде такие субъекты обеспечивают предоставление информации в соответствии с составом реквизитов и структуры файлов, утвержденных Министерством финансов Украины.

7. Признать утратившим силу приказ Государственного комитета финансового мониторинга Украины от 26 августа 2010 года №148 "Об утверждении форм учета и предоставления информации, связанной с осуществлением финансового мониторинга, и Инструкции относительно их заполнения", зарегистрированный в Министерстве юстиции Украины 06 октября 2010 года за №891/18186.

8. Департаменту налоговой, таможенной политики и методологии бухгалтерского учета Министерства финансов Украины (Чмерук М. О.) совместно с Департаментом взаимодействия и координации системы финансового мониторинга Государственной службы финансового мониторинга Украины (Романов В. В.) в установленном порядке обеспечить предоставление настоящего приказа на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины.

9. Настоящий приказ вступает в силу через 30 дней со дня его официального опубликования.

10. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя Министра финансов Украины Мярковского А. И. и первого заместителя Председателя Государственной службы финансового мониторинга Украины Фещенко О. Ю.

Министр

Ю.Колобов

Утверждена Приказом Министерства финансов Украины от 26 апреля 2013 года №496