База данных

Дата обновления БД:

23.08.2019

Добавлено/обновлено документов:

57 / 337

Всего документов в БД:

93977

Утратил силу

Документ утратил силу с 22 октября 2014 года в соответствии с пунктом 1  Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года №196

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 24 февраля 2012 года №68

О внесении изменений и дополнения в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами и банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной системы инвестирования

(В редакции Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27.08.2013 г. №227)

В целях совершенствования нормативных правовых актов Республики Казахстан Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести изменения и дополнение в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами и банкамикастодианами накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной системы инвестирования согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Настоящее постановление вводится в действие 1 июля 2012 года и подлежит официальному опубликованию.

Председатель Национального Банка

Г.Марченко

Согласовано

Агентством Республики Казахстан по статистике

17 марта 2012 год

 

Председатель Смаилов А.А.

Приложение

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года №68

Изменения и дополнение, вносимые в нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами и банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной системы инвестирования

1. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 ноября 2004 года №330 "Об утверждении Правил представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №3329) следующие изменения:

В Правилах представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами, утвержденных указанным постановлением:

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Отчетность Организации включает в себя:

1) отчет о стоимости пенсионных активов по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, а также в разрезе видов инвестиционных портфелей по форме в соответствии с приложением 1 к настоящим Правилам;

2) отчет о структуре инвестиционного портфеля пенсионных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, а также в разрезе видов инвестиционных портфелей по форме в соответствии с приложением 2 к настоящим Правилам;

3) отчет о ценных бумагах, приобретенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 3 к настоящим Правилам;

4) отчет об операциях "Обратное РЕПО" и "РЕПО", совершенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 4 к настоящим Правилам;

5) отчет о вкладах в банках второго уровня, размещенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 5 к настоящим Правилам;

6) отчет о структуре инвестиций в капитал других юридических лиц по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 6 к настоящим Правилам;

7) отчет об остатках собственных денежных средств и эквивалентов денежных средств по состоянию на конец каждого календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 7 к настоящим Правилам;

8) отчет об условных требованиях (обязательствах) за счет собственных активов по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 8 к настоящим Правилам;

9) отчет об аффинированных драгоценных металлах, приобретенных за счет собственных активов, по состоянию на конец последнего календарного дня отчетного периода в соответствии с приложением 9 к настоящим Правилам;

10) отчет о соблюдении организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами, пруденциального норматива "Лимиты инвестирования" - в разрезе каждого накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы находятся в инвестиционном управлении, в соответствии с приложением 10 к настоящим Правилам.

Отчеты в соответствии с подпунктами 3), 4), 5), 6), 7), 8) и 9) пункта 1 настоящих Правил не представляются накопительными пенсионными фондами, самостоятельно осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами.

Отчеты в соответствии с подпунктами 1)-2) пункта 1 настоящих Правил представляются по каждому виду инвестиционного портфеля в соответствии со статьей 34-1 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан";

приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему постановлению;

приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 2 к настоящему постановлению;

приложение 8 изложить в редакции согласно приложению 3 к настоящему постановлению;

приложение 9 изложить в редакции согласно приложению 4 к настоящему постановлению;

приложение 10 изложить в редакции согласно приложению 5 к настоящему постановлению.

2. Утратил силу в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 27.08.2013 г. №227

(см. предыдущую редакцию)

3. Внести в постановление Правления Агентства Республики Казахстан по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 3 сентября 2010 года №127 "Об утверждении Правил представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов" (зарегистрированное в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №6557) следующие изменения:

в Правилах представления отчетности банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов, утвержденных указанным постановлением:

пункт 3 изложить в следующей редакции:

"3. Банк-кастодиан представляет отчетность, предусмотренную в приложениях 1, 2, 3, 4 к настоящим Правилам, ежемесячно не позднее 18:00 часов времени города Астаны пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Банк-кастодиан представляет отчетность в разрезе каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы приняты на хранение (учет), по каждому виду инвестиционного портфеля в соответствии со статьей 34-1 Закона Республики Казахстан от 20 июня 1997 года "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" на электронном носителе.";

приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 8 к настоящему постановлению;

приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 9 к настоящему постановлению.

Приложение 1

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 68

Приложение 1

к Правилам представления отчетности юридическими лицами, осуществляющими деятельность по инвестиционному управлению пенсионными активами

Форма

Отчет о стоимости пенсионных активов
за период с __________________ по _________________
(наименование накопительного пенсионного фонда) и (наименование
организации, осуществляющей инвестиционное управление
пенсионными активами) или (наименование накопительного
пенсионного фонда, самостоятельно осуществляющего
инвестиционное управление пенсионными активами)
вид инвестиционного портфеля _____________________

тысяч тенге

№п/п

Показатель

дата, месяц, год

дата, месяц, год

1.

2.

3.

1.

Остаток на инвестиционных счетах на начало дня, в том числе:

 

 

 

 

1.1

в тенге

 

 

 

 

1.2

в иностранных валютах

 

 

 

 

2.

Поступило денег на инвестиционные счета на конец дня, в том числе:

 

 

 

 

2.1

в тенге

 

 

 

 

2.2

в иностранных валютах

 

 

 

 

3.

Выбыло денег с инвестиционных счетов на конец дня, в том числе:

 

 

 

 

3.1

в тенге

 

 

 

 

3.2

в иностранных валютах

 

 

 

 

4.

Остаток на инвестиционных счетах на конец дня ((1)+(2)-(3)), в том числе:

 

 

 

 

4.1

в тенге

 

 

 

 

4.2

в иностранных валютах

 

 

 

 

4-1

Сумма перевода из одного вида инвестиционного портфеля в другой

 

 

 

 

5.

Стоимость прочих активов на начало дня, в том числе:

 

 

 

 

5.1

в тенге

 

 

 

 

5.2

в иностранных валютах

 

 

 

 

6.

Стоимость прочих активов на конец дня, в том числе:

 

 

 

 

6.1

в тенге

 

 

 

 

6.2

в иностранных валютах

 

 

 

 

7.

Всего стоимость финансовых инвестиций на начало дня, в том числе:

 

 

 

 

7.1

аффинированное золото

 

 

 

 

7.2

производные финансовые инструменты

 

 

 

 

8.

Поступило финансовых инструментов на конец дня

 

 

 

 

9.

Выбыло финансовых инструментов на конец дня

 

 

 

 

10.

Всего стоимость финансовых инвестиций на конец дня ((7)+(8)-(9)+(11)-(11.3.1)), в том числе:

 

 

 

 

10.1

аффинированное золото

 

 

 

 

10.2

производные финансовые инструменты

 

 

 

 

11.

Начисленный инвестиционный доход (расход) на конец дня, в том числе

 

 

 

 

11.1

Доходы (расходы), связанные с получением вознаграждения по финансовым инструментам

 

 

 

 

11.2

Доходы (расходы) от изменения стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

 

 

 

 

11.2-1

Доходы (расходы) от изменения стоимости ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которых отражаются в составе прибыли или убытка

 

 

 

 

11.2-2

Доходы (расходы) от изменения стоимости прочих активов

 

 

 

 

11.3

Доходы (расходы) от переоценки иностранной валюты, в том числе:

 

 

 

 

11.3.1

Доходы (расходы) от переоценки денег на инвестиционном счете и прочих активов

 

 

 

 

11.3.2

Доходы (расходы) от переоценки финансовых инвестиций

 

 

 

 

бесплатный документ

Полный текст доступен после авторизации.

Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстанот 24 февраля 2012 года №68
"О внесении изменений и дополнения в некоторые нормативные правовые акты Республики Казахстан по вопросам представления отчетности накопительными пенсионными фондами, организациями, осуществляющими инвестиционное управление пенсионными активами и банками-кастодианами накопительных пенсионных фондов в части мультипортфельной системы инвестирования"

О документе

Номер документа:68
Дата принятия: 24/02/2012
Состояние документа:Утратил силу
Начало действия документа:01/07/2012
Органы эмитенты: Банки
Утратил силу с:22/10/2014

Документ утратил силу с 22 октября 2014 года в соответствии с пунктом 1  Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 22 октября 2014 года №196

Опубликование документа

"Казахстанская правда" от 24 мая 2012 года №150-151 (26969-26970);

Зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов Республики Казахстан 13 апреля 2012 года №7556. 

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 2 настоящее Постановление вводится в действие 1 июля 2012 года.

Редакции документа

Текущая редакция принята: 27/08/2013  документом  Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан Об утверждении перечня, форм, сроков и Правил представления отчетности единым... № 227 от 27/08/2013
Вступила в силу с: 26/01/2014


Первоначальная редакция от 24/02/2012