ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

от 19 апреля 2021 года №37

О внесении изменений и дополнений в некоторые Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан по вопросам сбора административных данных и представления отчетности

В соответствии с подпунктами 1), 47), 65-2) и 69) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республике Казахстан", пунктами 10 и 10-1 статьи 46 Закона Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года "О страховой деятельности" и подпунктом 2) пункта 3 статьи 16 Закона Республики Казахстан от 19 марта 2010 года "О государственной статистике" Правление Национального Банка Республики Казахстан ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить Перечень некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам сбора административных данных и представления отчетности, (далее - Перечень) согласно приложению к настоящему постановлению.

2. Департаменту статистики финансового рынка (Буранбаева А.М.) в установленном законодательством Республики Казахстан порядке обеспечить:

1) совместно с Юридическим департаментом (Касенов А.С.) государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Республики Казахстан;

2) размещение настоящего постановления на официальном интернет-ресурсе Национального Банка Республики Казахстан после его официального опубликования;

3) в течение десяти рабочих дней после государственной регистрации настоящего постановления представление в Юридический департамент сведений об исполнении мероприятий, предусмотренных подпунктом 2) настоящего пункта и пунктом 3 настоящего постановления.

3. Департаменту внешних коммуникаций - пресс-службе Национального Банка (Адамбаева А.Р.) обеспечить в течение десяти календарных дней после государственной регистрации настоящего постановления направление его копии на официальное опубликование в периодические печатные издания.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального Банка Республики Казахстан Баймагамбетова А.М.

5. Настоящее постановление вводится в действие по истечении десяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

Согласовано Агентством Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка

Согласовано Бюро национальной статистики Агентства по стратегическому планированию и реформам Республики Казахстан

 

Приложение

к Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19 апреля 2021 года №37

Перечень некоторых Постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам сбора административных данных и представления отчетности

1. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года №203 "Об утверждении Правил применения кодов секторов экономики и назначения платежей" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №14365, опубликовано 14 ноября 2016 года в информационно-правовой системе "Аділет") следующее изменение:

в Правилах применения кодов секторов экономики и назначения платежей, утвержденных указанным постановлением:

в приложении 1:

пункт 1 примечания изложить в следующей редакции:

"1. Распределение институциональных единиц по кодам секторов экономики для использования в платежных документах осуществляется в соответствии с Инструкцией по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора, утвержденной постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года №139, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №17274.".

2. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года №139 "Об утверждении Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №17274, опубликовано 16 августа 2018 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан) следующие изменения и дополнения:

заголовок изложить в следующей редакции:

"Об утверждении Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора";

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Утвердить прилагаемую Инструкцию по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора.";

в Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора, утвержденной указанным постановлением:

заголовок изложить в следующей редакции:

"Инструкция по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора";

пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Инструкция по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора (далее - Инструкция) разработана в соответствии с подпунктом 69) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан" и детализирует порядок представления в Национальный Банк Республики Казахстан (далее - Национальный Банк) сведений для формирования обзора финансового сектора (далее - сведения) банками второго уровня, Банком Развития Казахстана, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечными организациями.";

часть первую пункта 8 изложить в следующей редакции:

"8. Сведения приложений 1 и 2 к Инструкции составляются на основании счетов параграфов 1, 2 и 3 главы 2 Типового плана счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня, ипотечных организациях, акционерном обществе "Банк Развития Казахстана" и филиалах банков-нерезидентов Республики Казахстан, утвержденного постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 января 2011 года №3, зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №6793 (далее - счет), которые далее детализируются по признакам резидентства, сектора экономики и вида валют в соответствии с приложением 3 к Инструкции.";

пункты 23, 24 и 25 изложить в следующей редакции:

"23. Банки второго уровня, Банк Развития Казахстана и филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан представляют сведения в Национальный Банк в электронном виде посредством автоматизированной информационной подсистемы "Статистика" с использованием электронной цифровой подписи.

Филиалы страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечные организации представляют сведения в Национальный Банк в электронном виде посредством автоматизированной информационной подсистемы "Веб-портал Национального Банка Республики Казахстан" с использованием электронной цифровой подписи.

24. Сведения по форме согласно приложению 1 к Инструкции представляются на ежедневной и ежемесячной основе:

1) банками второго уровня, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан:

ежедневные сведения - не позднее 3 (трех) рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением сведений за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячными сведениями);

ежемесячные сведения - не позднее 7 (семи) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

2) Банком Развития Казахстана ежемесячные сведения - не позднее 7 (семи) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

3) ипотечными организациями ежемесячные сведения - не позднее 10 (десяти) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

При отсутствии данных сведения представляются с нулевыми остатками.

25. Сведения по форме согласно приложению 2 к Инструкции представляются ежемесячно по состоянию на последний рабочий день месяца:

1) банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан не позднее 7 (семи) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

2) ипотечными организациями не позднее 10 (десяти) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

При отсутствии данных сведения не представляются.";

дополнить пунктом 26 следующего содержания:

"26. Сведения по форме согласно приложению 4 к Инструкции представляются по состоянию на последний рабочий день квартала филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан не позднее двадцать пятого числа (включительно) месяца после отчетного квартала.

При отсутствии данных сведения не представляются.";

приложение 1 изложить в редакции согласно приложению 1 к настоящему Перечню некоторых постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам сбора административных данных и представления отчетности, (далее - Перечень);

приложение 2 изложить в редакции согласно приложению 2 к Перечню;

в приложении 3:

правый верхний угол изложить в следующей редакции:

"Приложение 3

к Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора";

дополнить приложением 4 согласно приложению 3 к Перечню.

3. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 28 ноября 2019 года №223 "Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией, страховой группой и исламской страховой (перестраховочной) организацией и Правил ее представления" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №19701, опубликовано 11 декабря 2019 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан) следующие изменения:

в приложении 2:

Таблицу 1 "Сведения о выполнении пруденциальных нормативов страховой (перестраховочной) организацией" изложить в редакции согласно приложению 4 к Перечню;

Таблицу 5 "Расчет активов страховой (перестраховочной) организации с учетом их классификации по качеству и ликвидности" и Таблицу 6 "Расчет норматива достаточности высоколиквидных активов страховой (перестраховочной) организации" изложить в редакции согласно приложению 5 к Перечню.

4. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 ноября 2019 года №229 "Об утверждении Правил о минимальных резервных требованиях" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №19679, опубликовано 9 декабря 2019 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан) следующее изменение:

в Правилах о минимальных резервных требованиях, утвержденных указанным постановлением:

пункт 10 изложить в следующей редакции:

"10. Минимальные резервные требования рассчитываются на основе ежедневных сведений, представляемых в Национальный Банк Республики Казахстан в соответствии с Инструкцией по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора, утвержденной постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 июня 2018 года №139 (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №17274).".

5. Внести в постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 декабря 2019 года №275 "Об утверждении перечня, форм, сроков представления отчетности страховой (перестраховочной) организацией и страховым брокером и Правил ее представления" (зарегистрировано в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под №19927, опубликовано 29 января 2020 года в Эталонном контрольном банке нормативных правовых актов Республики Казахстан) следующее изменение:

в приложении 39:

в пояснении по заполнению формы административных данных:

подпункт 1) пункта 9 изложить в следующей редакции:

"1) по личному страхованию:

в части страховых премий - место постоянного проживания (регистрации), юридический адрес страхователя;

в части страховых выплат - место постоянного проживания (регистрации), юридический адрес застрахованного;".

Приложение 1

к Перечню некоторых Постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам сбора административных данных и представления отчетности

Приложение 1

к Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Сведения по показателям для формирования обзора финансового сектора

Индекс формы административных данных: 700-Н(Д)

Периодичность: ежедневная, ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на "__" ________ 20___ года

Круг лиц, представляющих сведения: банки второго уровня, Банк Развития Казахстана, филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан, ипотечные организации

Срок представления формы административных данных:

1) банками второго уровня и филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан:

ежедневные сведения не позднее 3 (трех) рабочих дней, следующих за отчетным днем (за исключением сведений за первые отчетные дни месяца, которые представляются одновременно с ежемесячными сведениями);

ежемесячные сведения не позднее 7 (семи) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

2) Банком Развития Казахстана ежемесячные сведения не позднее 7 (семи) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

3) ипотечными организациями ежемесячные сведения не позднее 10 (десяти) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

Форма

                                                                                              (в тысячах тенге)

Номер счета	Детализация	Название счета (резидентство, сектор экономики, вид валюты)	Сумма
АААА	XYZ
1	000	Активы	…
…	…	…	…
2	000	Обязательства	…
…	…	…	…
3	000	Собственный капитал	…
…	…	…	…

Наименование ______________________________________________________

Адрес _____________________________________________________________

Телефон ___________________________________________________________

Адрес электронной почты ___________________________________________

Исполнитель _____________________________________  ________________
           фамилия, имя и отчество (при его наличии)  подпись, телефон

Главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на подписание

___________________________________________________  ____________
        фамилия, имя и отчество (при его наличии)         подпись

Руководитель или лицо, уполномоченное им на подписание

___________________________________________________  ____________
        фамилия, имя и отчество (при его наличии)         подпись

Дата подписания "___"__________ 20___ года

Приложение

к форме сведений по показателям для формирования обзора финансового сектора

Пояснение по заполнению формы административных данных

Сведения по показателям для формирования обзора финансового сектора (индекс – 700-Н(Д), периодичность – ежедневная, ежемесячная)

Глава 1. Общие положения

1. Настоящее пояснение определяет единые требования по заполнению формы, предназначенной для сбора административных данных "Сведения по показателям для формирования обзора финансового сектора" (далее – Форма).

2. Форма разработана в соответствии с подпунктом 69) части второй статьи 15 Закона Республики Казахстан от 30 марта 1995 года "О Национальном Банке Республики Казахстан".

3. Форма составляется банками второго уровня и филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан ежедневно и ежемесячно, Банком Развития Казахстана и ипотечными организациями – ежемесячно. Форма составляется по состоянию на конец отчетного периода.

4. Сумма в Форме указывается в тысячах тенге. Сумма менее пятисот тенге округляется до нуля, а сумма, равная пятьсот тенге и выше, округляется до тысячи тенге.

5. Форму подписывает руководитель, главный бухгалтер или лица, уполномоченные на подписание, и исполнитель.

Глава 2. Пояснение по заполнению Формы

6. По счетам 1011, 1012, 1601, 1602, 1610, 1854, 1857, 1873, 1874, 2854, 2857, 2861, 2872, 2873, 3101, 3200, 3400, 3510, 3540, 3580, 3589 и 3599, а также счетам группы 1650, 1690 и 3000, детализация указывается как "000".

7. По счетам 1013, 1727, 2016, 2126, 2212, 2216, 2708 и 2717 по коду валюты указывается детализация "0".

8. По счетам 1871, 1880, 2231, 2704, 2871, 2874, 2880, 3561, 3562, 3563, 3564, а также счетам группы 1810, 1830, 2040, 2811, 2830, по сектору экономики указывается детализация "0".

9. По счетам 1007, 1009, 1603 и 1604 с кодом детализации 100 (резиденты) отражаются монеты, изготовленные из драгоценных металлов, и коллекционные монеты в национальной валюте, выпущенные Национальным Банком Республики Казахстан, с кодом детализации 200 (нерезиденты) – монеты, изготовленные из драгоценных металлов, и коллекционные монеты эмитентов-нерезидентов.

10. По счетам 1405, 1406, 1425, 1752 и 1864 указывается сектор экономики векселедателя.

11. По счетам 1201, 1202, 1205, 1206, 1208, 1209, 1452, 1453, 1454, 1456, 1457, 1459, 1481, 1482, 1483, 1485, 1486, 1491, 1492, 1494, 1495, 1744, 1745, 1746, 1750 и 1757 указывается резидентство и сектор экономики эмитента.

12. По счетам 2301, 2303, 2306, 2401, 2402, 2405 и 2406 при отсутствии возможности достоверно определить резидентство и сектор экономики держателя ценной бумаги указывается резидентство и сектор экономики номинального держателя (доверительного собственника).

13. По вкладам, размещенным банком второго уровня, филиалом банка-нерезидента или ипотечной организацией в организации, осуществляющей отдельные виды банковских операций, либо в акционерном обществе "Казпочта" и отраженным на счетах группы 1250 "Вклады, размещенные в других банках", по сектору экономики указывается детализация "5".

14. В Форме соблюдается следующее балансовое тождество:

Сумма Активов (строка 1 000) = сумма Обязательств (строка 2 000) + сумма Собственного капитала (строка 3 000).

15. При отсутствии данных сведения представляются с нулевыми остатками.

Приложение 2

к Перечню некоторых Постановлений Правления Национального Банка Республики Казахстан, в которые вносятся изменения и дополнения по вопросам сбора административных данных и представления отчетности

Приложение 2

к Инструкции по представлению банками второго уровня, Банком Развития Казахстана, филиалами банков-нерезидентов Республики Казахстан, филиалами страховых (перестраховочных) организаций-нерезидентов Республики Казахстан и ипотечными организациями в Национальный Банк Республики Казахстан сведений для формирования обзора финансового сектора

Форма, предназначенная для сбора административных данных

Представляется: в Национальный Банк Республики Казахстан

Форма административных данных размещена на интернет-ресурсе: www.nationalbank.kz

Сведения по операциям с филиалами и представительствами иностранных компаний

Индекс формы административных данных: 700(ДФ)

Периодичность: ежемесячная

Отчетный период: по состоянию на "__" ________ 20___ года

Круг лиц, представляющих сведения: банки второго уровня, Банк Развития Казахстана, филиалы банков-нерезидентов Республики Казахстан, ипотечные организации

Срок представления формы административных данных:

1) банками второго уровня, Банком Развития Казахстана и филиалами банков-нерезидентов не позднее 7 (семи) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца;

2) ипотечными организациями не позднее 10 (десяти) рабочих дней, следующих за последним днем отчетного месяца.

Форма

                                                                                             (в тысячах тенге)

Номер счета	Название счета	Сумма
1401	Займы овердрафт, предоставленные клиентам
1403	Счета по кредитным карточкам клиентов
1405	Учтенные векселя клиентов
1406	Вознаграждение, начисленное предыдущими векселедержателями по учтенным векселям клиентов
1407	Факторинг клиентам
1409	Просроченная задолженность клиентов по факторингу
1411	Краткосрочные займы, предоставленные клиентам
1417	Долгосрочные займы, предоставленные клиентам
1420	Финансовый лизинг клиентам
1421	Просроченная задолженность клиентов по финансовому лизингу
1422	Форфейтинг клиентам
1423	Просроченная задолженность клиентов по форфейтингу
1424	Просроченная задолженность клиентов по займам
1425	Опротестованные векселя клиентов
1426	Требования к клиенту по операциям финансирования торговой деятельности
1427	Просроченная задолженность по операциям финансирования торговой деятельности
1428	Резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам
1429	Прочие займы, предоставленные клиентам
1434	Дисконт по займам, предоставленным клиентам
1435	Премия по займам, предоставленным клиентам
1445	Финансовые активы, переданные в доверительное управление
1461	Операции "обратное РЕПО" с ценными бумагами
1462	Просроченная задолженность по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами
1552	Расчеты с клиентами
1740	Начисленные доходы по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам
1741	Просроченное вознаграждение по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам
1748	Начисленные доходы по операциям "обратное РЕПО" с ценными бумагами
1749	Прочее просроченное вознаграждение
1752	Начисленные доходы по учтенным векселям
1753	Начисленные доходы по операциям с производными финансовыми инструментами
1755	Начисленные доходы по финансовым активам, переданным в доверительное управление
1756	Начисленные доходы по прочим операциям
1772	Просроченная задолженность по инвестиционной деятельности на условиях аренды
1792	Предоплата вознаграждения по полученным займам и вкладам
1799	Прочие предоплаты
1853	Расчеты с акционерами (по дивидендам)
2203	Текущие счета юридических лиц
2210	Финансовые активы, принятые в доверительное управление
2211	Вклады до востребования юридических лиц