Неофициальный перевод

ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА

от 20 ноября 2020 года №198

О факультативных пенсионных фондах

Парламент принимает настоящий органический закон.

Настоящий закон является частичным переложением Директивы (ЕС) 2016/2341 Европейского Парламента и Совета от 14 декабря 2016 года о деятельности учреждений профессионального пенсионного обеспечения и надзоре за этой деятельностью (IORP), опубликованной в Официальном журнале Европейского Союза L 354 от 23 декабря 2016 года.

Глава I Общие положения

Статья 1. Предмет и область применения закона

(1) Настоящий закон устанавливает правовую основу учреждения и деятельности факультативных пенсионных фондов в рамках факультативной пенсионной системы, основанной на индивидуальных капитализированных сбережениях, требования к организации, лицензированию администраторов факультативных пенсионных фондов и осуществляемой ими деятельности, правила о депозитариях факультативных пенсионных фондов, а также полномочия Национальной комиссии по финансовому рынку (далее - Национальная комиссия) по надзору за этими субъектами.

(2) Настоящий закон применяется к физическим и юридическим лицам Республики Молдова, иностранным физическим и юридическим лицам и лицам без гражданства, осуществляющим деятельность или оказывающим услуги, связанные с созданием факультативных пенсионных фондов и управлением ими.

(3) Настоящий закон не применяется:

а) к органу центрального публичного управления, который управляет бюджетом государственного социального страхования;

b) к работодателям, создающим резервы в балансе, для обеспечения выплаты пенсий своим работникам.

(4) Национальная комиссия является компетентным органом по применению настоящего закона в соответствии с полномочиями, установленными Законом о Национальной комиссии по финансовому рынку №192/1998.

(5) В соответствии с настоящим законом обрабатываются персональные данные, крайне необходимые и не выходящие за пределы заданной цели согласно предоставленным законом полномочиям, с обеспечением надлежащего уровня безопасности и конфиденциальности в отношении рисков, обусловленных обработкой и характером информации, согласно принципам, установленным законодательством о защите персональных данных.

Статья 2. Понятия

Для целей настоящего закона используются следующие понятия:

потенциальный приобретатель - физическое или юридическое лицо, которое самостоятельно или совместно с лицами, действующими согласованно, намерено прямо или косвенно приобрести акции в уставном капитале пенсионного общества;

чистые активы факультативного пенсионного фонда - величина, полученная в результате вычитания стоимости обязательств факультативного пенсионного фонда из стоимости его активов;

личные активы - накопленная на индивидуальном счете участника или бенефициара сумма денежных средств, равная произведению количества принадлежащих ему инвестиционных паев и стоимости инвестиционного пая в день расчета;

администратор - пенсионное общество, регулируемый субъект финансового сектора или юридическое лицо, имеющее разрешение на осуществление деятельности по управлению пенсионными фондами в другом государстве (далее - иностранный администратор), которое в соответствии с положениями настоящего закона обладает лицензией на управление факультативными пенсионными фондами;

агент по размещению - регулируемый субъект финансового сектора, а также страховые (перестраховочные) посредники, имеющие разрешение на размещение факультативных пенсионных планов на основании поручения, предоставленного администратором, с правом заключать с участниками от имени и за счет администратора индивидуальные договоры присоединения к договору простого товарищества (далее - индивидуальные договоры присоединения);

работодатель - юридическое или физическое лицо, определенное в статье 1 Трудового кодекса №154/2003;

бенефициар - определенное в соответствии с законодательством лицо, имеющее право на получение пенсионных выплат из факультативного пенсионного фонда;

индивидуальный счет участника - открытый на имя участника или бенефициара в реестре владельцев инвестиционных паев счет, который используется для выполнения операций, позволяющих накапливать взносы с целью получения факультативной пенсии, и представляет собой стоимость личных активов;

договор доверительного управления - заключенный между администратором и работодателем договор, предметом которого является управление профессиональным пенсионным фондом;

взнос - сумма, вносимая участником и/или работодателем от имени работника в факультативный пенсионный фонд;

депозитарий активов факультативного пенсионного фонда (далее - депозитарий) - инвестиционное общество, в том числе банк, которое в соответствии с Законом о рынке капитала №171/2012 имеет право осуществлять кастодиальную деятельность, или деятельность по хранению;

размещение факультативных пенсионных планов - любая деятельность, состоящая в предоставлении консультаций по заключению индивидуального договора присоединения, в предложении индивидуального договора присоединения или в проведении других подготовительных действий в целях заключения такого договора, а также в его заключении или в поддержке при управлении им;

регулируемый субъект финансового сектора - страховщик (перестраховщик), общество доверительного управления инвестициями или общество по управлению инвестициями, лицензированные в соответствии с законодательством, регулирующим сферы их деятельности;

аутсорсинг - использование администратором поставщика услуг, который может быть аффилированным субъектом в составе группы или сторонним субъектом, в целях осуществления им на договорной и постоянной основах деятельности или оказания услуг либо исполнения ключевых должностей в соответствии с настоящим законом;

Фонд гарантирования взносов в факультативной пенсионной системе - фонд, созданный из взносов администраторов с целью защиты прав участников и бенефициаров, приобретенных ими в рамках факультативной пенсионной системы;

факультативный пенсионный фонд (далее - пенсионный фонд) - фонд, не имеющий статуса юридического лица, учрежденный посредством договора простого товарищества, заключенного в письменной форме, действующий на основе принципа финансирования путем капитализации исключительно с целью обеспечения факультативными пенсиями;

профессиональный пенсионный фонд - факультативный пенсионный фонд, в который работодатель перечисляет взносы для своих работников и который управляется администратором на основании заключенного с работодателем договора доверительного управления;

тесные связи - ситуация, определенная в статье 6 Закона о рынке капитала №171/2012;

участник - лицо, которое перечисляет и/или от имени которого перечислялись взносы в факультативный пенсионный фонд и которое в будущем имеет право на факультативную пенсию;

квалифицированное участие - прямое или косвенное владение не менее чем 10 процентами уставного капитала администратора или владение, позволяющее оказывать существенное влияние на осуществляемое администратором управление, в котором имеется соответствующее участие;

факультативная пенсия - пособие, выплачиваемое при выходе на пенсию или в перспективе выхода на пенсию участнику или бенефициару при соблюдении условий, предусмотренных настоящим законом, дополнительно и отдельно от пенсии, выдаваемой в рамках государственной системы социального страхования;

лица, занимающие ключевые должности, - физические лица, занимающие должности управляющего рисками, внутреннего аудитора и актуария в составе администратора;

аффилированные лица - физические и юридические лица, определенные в статье 203 Гражданского кодекса Республики Молдова №1107/2002;

лица, действующие согласованно, - два или более лица, определенных статьей 6 Закона о рынке капитала №171/2012;

лица, управляющие деятельностью администратора, - физические лица, которые в силу закона, устава или административного акта или в соответствии с индивидуальным трудовым договором принимают на себя обязательства и исполняют самостоятельно или совместно с другими лицами обязанности по распоряжению и контролю от имени и за счет администратора, а именно:

а) в случае пенсионного общества - единоличный исполнительный орган, члены коллегиального исполнительного органа и члены совета общества, а также лица, занимающие ключевые должности;

b) в случае регулируемого субъекта финансового сектора - руководители подразделения, ответственного за деятельность по управлению факультативными пенсионными фондами, а также лица, занимающие ключевые должности;

c) в случае иностранного администратора - руководители отделения в Республике Молдова, а также лица, занимающие ключевые должности;

факультативный пенсионный план - условия и правила, разработанные администратором и, по обстоятельствам, согласованные с выплачивающим взносы работодателем, согласно которым администратор собирает взносы и вкладывает активы факультативного пенсионного фонда с целью получения участниками факультативной пенсии;

технический резерв - адекватный объем пассивов, соответствующий финансовым обязательствам, вытекающим из портфеля действующих факультативных пенсионных договоров, покрывающий биометрические и инвестиционные риски;

биометрические риски - риски, связанные со смертью, ограничением возможностей и дожитием;

работник - физическое лицо, определенное в статье 1 Трудового кодекса №154/2003;

пенсионное общество - акционерное общество, обладающее выданной на основании положений настоящего закона лицензией, исключительным предметом деятельности которого является управление факультативными пенсионными фондами;

инвестиционный пай - не материализованный долевой финансовый инструмент в виде записей на счетах, удостоверяющий право его владельца на часть чистых активов факультативного пенсионного фонда.

Глава II Пенсионные фонды

Статья 3. Создание пенсионного фонда

(1) Пенсионный фонд создается администратором на основании заключенного в письменной форме договора простого товарищества, стороной которого становится участник после подписания индивидуального договора присоединения и перечисления взноса. Пенсионный фонд должен иметь не менее 15 участников.

(2) Профессиональный пенсионный фонд создается при условии, что работодатель, намеревающийся платить взносы за своих работников, принимает факультативный пенсионный план и заключает договор доверительного управления с администратором.

(3) Создание пенсионного фонда, в том числе утверждение проспекта факультативного пенсионного плана, является компетенцией совета администратора.

(4) Место нахождения пенсионного фонда является местом нахождения администратора соответствующего фонда. Администратор осуществляет все права, связанные с владением и управлением активами пенсионного фонда.

(5) Наименование пенсионного фонда должно содержать, по обстоятельствам, словосочетание "факультативный пенсионный фонд" или "профессиональный пенсионный фонд". Наименование пенсионного фонда не должно вводить в заблуждение участников, потенциальных участников или других лиц.

(6) Управляет пенсионным фондом и представляет его в отношениях с третьими лицами, в том числе в судебных инстанциях, только администратор.

Статья 4. Выдача разрешения на учреждение пенсионного фонда

(1) Пенсионный фонд учреждается при условии получения предварительного разрешения Национальной комиссии в соответствии с настоящим законом и ее нормативными актами.

(2) Для получения разрешения на учреждение пенсионного фонда администратор подает в Национальную комиссию в порядке, установленном ее нормативными актами, письменное заявление с приложением документов и сведений, связанных:

а) с создаваемым пенсионным фондом;

b) с факультативным пенсионным планом;

c) с депозитарием.

(3) Путем выдачи разрешения на учреждение пенсионного фонда Национальная комиссия утверждает проспект факультативного пенсионного плана и депозитария.

(4) В случае учреждения пенсионного фонда, для которого администратор предусматривает защитные меры от биометрических рисков и/или гарантии рентабельности инвестиций либо установленный уровень выгоды, представляются данные об актуарии пенсионного фонда.

(5) Национальная комиссия в срок, не превышающий 30 дней со дня подачи всех установленных документов, рассматривает представленные документы и в случае отсутствия нарушения законодательства выдает разрешение на учреждение пенсионного фонда.

(6) По любому запросу Национальной комиссии о представлении дополнительной информации или внесении изменений в первоначально поданные документы приостанавливается течение срока, установленного в части (5).

(7) Национальная комиссия отклоняет заявление о выдаче разрешения на учреждение пенсионного фонда при наличии хотя бы одного из следующих оснований:

а) представленные документы и/или сведения противоречат требованиям настоящего закона и нормативных актов Национальной комиссии и/или разработаны, утверждены и представлены вопреки процедурам, установленным законодательством, либо содержат положения, которые могут нанести ущерб интересам участников или не обеспечивают их надлежащую защиту;

b) организационная структура депозитария, а также персонал, наделенный функциями депозитария, не соответствуют требованиям настоящего закона и нормативных актов Национальной комиссии.

(8) Изменения, внесенные в документы, представленные для выдачи предварительного разрешения на учреждение пенсионного фонда, согласуются с Национальной комиссией в установленном ею порядке до их применения.

Статья 5. Проспект факультативного пенсионного плана

(1) Факультативный пенсионный план предлагается правомочным лицам на основании проспекта факультативного пенсионного плана, содержащего информацию, установленную настоящим законом.

(2) Проспект факультативного пенсионного плана разрабатывается и предлагается администратором. Заключив с администратором индивидуальный договор присоединения, участник принимает факультативный пенсионный план.

(3) В случае создания профессионального пенсионного фонда проспект факультативного пенсионного плана согласовывается с работодателем.

(4) Администратор вправе обнародовать проспект факультативного пенсионного плана (в том числе в его измененном виде) только после его одобрения Национальной комиссией под угрозой отзыва лицензии на управление.

(5) Проспект факультативного пенсионного плана предоставляется правомочным лицам и участникам на долговечном носителе или посредством веб-страницы администратора и/или работодателя, по обстоятельствам. Печатная копия проспекта предоставляется правомочным лицам и участникам при их обращении бесплатно.

Статья 6. Требования к содержанию проспекта факультативного пенсионного плана. Внесение изменений в проспект факультативного пенсионного плана

(1) В проспекте факультативного пенсионного плана содержатся как минимум следующие элементы:

a) наименование, место нахождения и другие сведения об администраторе и его органах управления;

b) наименование пенсионного фонда, дата выдачи Национальной комиссией разрешения на его учреждение;

c) условия правомочности присоединения участников к пенсионному фонду;

d) размер взноса, способ его уплаты, а также способ разделения взноса между работником и работодателем, по обстоятельствам;

e) характеристики инвестиционных паев, права и обязанности участников, касающиеся инвестиционных паев, правила округления десятичной дроби и способ распределения среди участников инвестиционных результатов;

f) инвестиционные принципы, правила инвестирования активов и инвестиционный профиль пенсионного фонда;

g) финансовые, технические и иные риски, связанные с факультативным пенсионным планом;

h) общая информация об индивидуальных счетах участников, а также пометка о приобретении исключительного права собственности участников и бенефициаров на личные активы;

i) условия выплаты факультативных пенсий и/или других пособий;

j) условия назначения факультативных пенсий по ограничению возможностей;

k) максимальные уровни комиссионных и других сборов или расходов, понесенных пенсионным фондом и участниками, с разбивкой по категориям;