Действует

Неофициальный перевод. (с) СоюзПравоИнформ

Зарегистрировано

Министерством юстиции Украины

21 октября 2020 года

№1028/35311

РЕШЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ И ФОНДОВОМУ РЫНКУ УКРАИНЫ

от 8 сентября 2020 года №481

Об утверждении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку относительно осуществления депозитарной деятельности

Согласно пункту 13 статьи 8 Закона Украины "О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине", Закону Украины "О депозитарной системе Украины", Закону Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения", Закону Украины от 12 сентября 2019 года №79-IX "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно усовершенствования функций по государственному регулированию рынков финансовых услуг", Закону Украины от 3 декабря 2019 года №322-IX "О внесении изменений в некоторые законы Украины в связи с ратификацией Соглашения между Правительством Украины и Правительством Соединенных Штатов Америки для улучшения выполнения налоговых правил и применения положений Закона США "О налоговых требования к иностранным счетам" (FATCA), Закону Украины от 3 декабря 2019 года №323-IX "О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины в связи с ратификацией Соглашения между Правительством Украины и Правительством Соединенных Штатов Америки для улучшения выполнения налоговых правил и применения положений Закона США "О налоговых требования к иностранным счетам" (FATCA), Закону Украины от 13 мая 2020 года №590-IX "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно усовершенствования механизмов регулирования банковской деятельности", с целью соблюдения участниками депозитарной системы Украины, требований актов законодательства Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку РЕШИЛА:

1. Утвердить Изменения в Положение об осуществлении депозитарной деятельности, утвержденное решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 23 апреля 2013 года №735, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 27 июня 2013 года за №1084/23616, которые прилагаются.

2. Утвердить Изменения в Требования к договору об обслуживании счета в ценных бумагах, утвержденные решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 6 августа 2013 года №1412, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 02 сентября 2013 года за №1502/24034, которые прилагаются.

3. Центральному депозитарию ценных бумаг, депозитарным учреждениям привести свои внутренние документы в соответствие с этим решением не позднее трех месяцев со дня вступления его в силу.

Депозитарным учреждениям осуществить действия относительно приведения заключенных договоров в соответствие с изменениями Требований к договору об обслуживании счета в ценных бумагах, утвержденных решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку от 6 августа 2013 года №1412, зарегистрированным в Министерстве юстиции Украины 2 сентября 2013 года за №1502/24034, утвержденных настоящим решением, не позднее трех месяцев со дня вступления его в силу.

4. Департаменту методологии регулирования профессиональных участников рынка ценных бумаг (Курочкина И.) обеспечить:

представление этого решения на государственную регистрацию в Министерство юстиции Украины;

обнародование настоящего решения на официальном вебсайте Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку.

5. Это решение вступает в силу со дня его официального опубликования.

6. Контроль за выполнением этого решения возложить на члена Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Тарабакина Д.

Председатель Комиссии

Т.Хромаев

Утверждены Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 8 сентября 2020 года №481

Изменения в Положение об осуществлении депозитарной деятельности

1. В пункте 2 раздела I:

абзац семнадцатый исключить.

В связи с этим абзацы восемнадцатый - тридцатый считать соответственно абзацами семнадцатым - двадцать девятым;

дополнить абзац семнадцатый после слов "мер борьбы с отмыванием денег (FATF)" словами "и является членом Международной ассоциации для системы по вопросам обслуживания ценных бумаг (ISSA)";

абзац двадцать пятый исключить.

В связи с этим абзацы двадцать шестой - двадцать девятый считать соответственно абзацами двадцать пятым - двадцать восьмым;

абзац двадцать восьмой изложить в следующей редакции:

"Термины "идентификационные данные", "конечный бенефициарный владелец", употребляются в значениях, приведенных в Законе Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения", термины "нерезидент", "подотчетный счет", "резидент", "статус налогового резидентства",- в значениях, приведенных в Налоговом кодексе Украины.".

2. В разделе III:

1) в абзацах втором, четвертом пункта 2 после слов "прием, хранение" слова "и инвентаризацию" исключить;

2) абзац шестой пункта 11 раздела III изложить в следующей редакции:

"иностранное финансовое учреждение является членом Международной ассоциации для системы по вопросам обслуживания ценных бумаг (ISSA).";

3) в пункте 20 слова "временных глобальных сертификатов и" заменить словами "которые были оформлены в форме бумажных документов,".

3. В разделе V:

в главе 1:

1) дополнить первое предложение абзаца второго пункта 2 после слова "Идентификация" словами "и верификация", слово "или" заменить словом "и";

2) абзац восьмой пункта 12 изложить в следующей редакции:

"Фонд не позднее следующего рабочего дня со дня утверждения плана урегулирования, которым предусмотрена продажа неплатежеспособного банка инвестору, и/или получения им решения Кабинета Министров Украины об участии государства в выводе неплатежеспособного банка с рынка способом, определенным пунктом 5 части второй статьи 39 Закона Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц", уведомляет об этом Центральный депозитарий с предоставлением Центральному депозитарию засвидетельствованной в установленном законодательством порядке выписки из плана урегулирования, которая содержит информацию об определенном способе вывода неплатежеспособного банка с рынка, и/или копии решения Кабинета Министров Украины об участии государства в выводе неплатежеспособного банка с рынка в порядке, предусмотренном пунктом 5 части второй статьи 39 Закона Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц". Центральный депозитарий уведомляет соответствующие депозитарные учреждения об утверждения Фондом плана урегулирования, которым предусмотрена продажа неплатежеспособного банка инвестору, и/или об участии государства в выводе неплатежеспособного банка с рынка в порядке, предусмотренном пунктом 5 части второй статьи 39 Закона Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц", до завершения операционного дня в день получения такого уведомления от Фонда, а также предоставляет Фонду информацию относительно перечня клиентов Центрального депозитария, на счетах которых обслуживаются акции такого банка.";

3) дополнить абзац десятый пункта 22 словами и цифрами: ", в том числе, документы и другую информацию, необходимые для проверки депозитарным учреждением в соответствии с требованиями подпункта 69.8.2 пункта 69.8 статьи 69 Налогового Кодекса Украины статуса налогового резидентства юридического лица и налогового резидентства его конечных бенефициарных владельцев";

4) дополнить абзац шестой пункта 23 словами и цифрами: ", в том числе, документы и другую информацию, необходимые для проверки депозитарным учреждением в соответствии с требованиями подпункта 69.8.2 пункта 69.8 статьи 69 Налогового Кодекса Украины статуса налогового резидентства физического лица";

5) дополнить абзац десятый пункта 24 словами и цифрами: ", в том числе, документы и другую информацию, необходимые для проверки депозитарным учреждением в соответствии с требованиями подпункта 69.8.2 пункта 69.8 статьи 69 Налогового Кодекса Украины статуса налогового резидентства юридического лица и налогового резидентства его конечных бенефициарных владельцев";

6) пункт 62 дополнить новым абзацем такого содержания:

"Анкета счета в ценных бумагах депонента должна содержать информацию о статусе налогового резидентства депонента и статусе налогового резидентства его конечных бенефициарных владельцев (для юридического лица).";

7) пункт 64 после абзаца одиннадцатого дополнить двумя новыми абзацами такого содержания:

"В случае изменения статуса налогового резидентства депонента и/или его конечных бенефициарных владельцев (для юридического лица) распоряжение относительно внесения изменений в анкету счета в ценных бумагах и документы, подтверждающие изменение соответствующего статуса, должны предоставляться депонентом депозитарному учреждению в течение 10 рабочих дней со дня наступления такого изменения.

При наличии у депозитарного учреждения обоснованного, документально подтвержденного подозрения, что счет в ценных бумагах депонента относится к подотчетным, депозитарное учреждение в порядке, установленном его внутренними документами, и согласно договору об обслуживании счета в ценных бумагах направляет в адрес соответствующего депонента запрос с требованием о предоставлении объяснений и информации, касающихся подозрения. Непредоставление депонентом в течение 15 календарных дней со дня получения запроса депозитарного учреждения запрашиваемой информации и/или документов или предоставление информации и/или документов, которые не опровергают обоснованного подозрения депозитарного учреждения, либо предоставление депонентом недостоверной информации для установления подотчетности его счета является основанием для отказа такому депоненту в выполнении распоряжений о проведении операций по его счету в ценных бумагах в соответствии с законодательством и внутренними документами депозитарного учреждения.".

В связи с этим абзац двенадцатый считать абзацем четырнадцатым;

в главе 2:

1) подпункт 10 пункта 1 изложить в следующей редакции:

"10) в случае перевода прав на акции банка, отнесенного Национальным банком Украины к категории неплатежеспособных, по основаниям, определенным частью седьмой статьи 41 или частью четвертой статьи 41-1 Закона Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц":

депозитарным учреждением, на счет в ценных бумагах которого перечисляются акции такого банка,- по распоряжению депонента или управляющего его счетом, к которому прилагается копия договора купли-продажи акций неплатежеспособного банка, и распоряжением Центрального депозитария;

депозитарным учреждением, со счета в ценных бумагах которого перечисляются акции такого банка,- по распоряжению Центрального депозитария;

Центральным депозитарием - по распоряжению депозитарного учреждения, на счет в ценных бумагах которого перечисляются акции такого банка;";

2) дополнить абзац второй пункта 4 словами ", с учетом особенностей, указанных в проспекте ценных бумаг (или ином документе, содержащем информацию о выпуске таких ценных бумаг) и/или решении Комиссии о допуске таких ценных бумаг иностранного эмитента к обращению на территории Украины";

3) в пункте 8:

дополнить пункт после абзаца седьмого двумя новыми абзацами такого содержания:

"решение Национального банка Украины об отнесении банка к категории неплатежеспособных;

решение Кабинета Министров Украины об участии государства в выводе неплатежеспособного банка с рынка;".

В связи с этим абзацы восьмой - двадцатый считать соответственно абзацами десятым - двадцать вторым;

дополнить пункт после абзаца десятого тремя новыми абзацами такого содержания:

"Безусловная операция относительно ограничения осуществления операций с ценными бумагами выпусков ценных бумаг банка, который Национальным банком Украины отнесен к категории неплатежеспособных, кроме операций, которые осуществляются по требованию Фонда в соответствии с Законом Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц", осуществляется Центральным депозитарием до завершения операционного дня получения им от Фонда копии решения Национального банка Украины об отнесении банка к категории неплатежеспособных и/или решения Кабинета Министров Украины об участии государства в выводе неплатежеспособного банка с рынка.

Безусловная операция относительно ограничения осуществления операций с акциями выпуска акций переходного банка, кроме операций, которые осуществляются по требованию Фонда в соответствии с Законом Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц", осуществляется Центральным депозитарием до завершения операционного дня проведения операции перевода этих акций со счета в ценных бумагах их эмитента - переходного банка на счет в ценных бумагах депозитарного учреждения, в котором открыт счет в ценных бумагах Фонда, и их зачисления этой депозитарным учреждением на счет Фонда.

Безусловная операция по снятию ограничения осуществления операций с ценными бумагами выпусков ценных бумаг банка, который Национальным банком Украины отнесен к категории неплатежеспособных, или переходного банка осуществляется Центральным депозитарием не позднее следующего операционного дня со дня получения им от Фонда уведомления о завершении временной администрации в соответствующем неплатежеспособном банке и/или заключения Фондом с инвестором договора купли- продажи акций этого неплатежеспособного банка или переходного банка;".

В связи с этим абзацы одиннадцатый - двадцать второй считать соответственно абзацами четырнадцатым - двадцать пятым;

4) в абзаце десятом пункта 19 последнее предложение исключить;

в главе 3:

1) в пункте 7:

абзац второй подпункта 4 исключить;

в последнем предложении абзаца первого подпункта 5 слова "согласно абзацу третьему части первой" заменить словами и цифрами "по основаниям, определенным частью седьмой статьи 41 или частью четвертой";

2) в пункте 12:

дополнить абзац пятнадцатый после слов "акционерные общества" словами и цифрами "или части одиннадцатой статьи 36 Закона Украины "О системе гарантирования вкладов физических лиц";

в абзаце семнадцатом слова и цифры "(кроме случаев, предусмотренных пунктом 4 главы 2 этого раздела)" заменить словами "или допущены, но Центральным депозитарием выявлены нарушения требований проспекта ценных бумаг (или другого документа, содержащего информацию о выпуске таких ценных бумаг) и/или решение Комиссии о допуске таких ценных бумаг иностранного эмитента к обращению на территории Украины";

дополнить пункт после абзаца восемнадцатого абзацем девятнадцатым следующего содержания:

"предоставление распоряжения на блокирование ценных бумаг, прав на ценные бумаги с целью их резервирования для продажи на фондовой бирже с нарушением требований проспекта ценных бумаг (или иного документа, содержащего информацию об эмиссии таких ценных бумаг) или решение Комиссии о допуске ценных бумаг иностранного эмитента к обращению на территории Украины относительно условий их обращения;".

В связи с этим абзацы девятнадцатый - тридцатый считать соответственно абзацами двадцатым - тридцать первым;

дополнить абзац двадцатый после слов "непредставления документов" словами "(информации, определенной законодательством)";

в абзаце тридцать первом слова "двадцать четвертым - двадцать восьмым" заменить словами "двадцать пятым - двадцать девятым";

в подпункте 1 пункта 14 главы 5 слова "операций эмитента относительно выпущенных им ценных бумаг" заменить словами "корпоративных операций эмитента".

4. В абзаце седьмом пункта 11 раздела VI слова "доля консолидированного ипотечного долга, который приходится на один сертификат участия, - для ипотечных сертификатов участия, премия" заменить словами "размер премии".

5. В абзаце втором пункта 20 главы IX после слов "При необходимости" слова "и по согласию," исключить, слова "абзаца третьего части первой" заменить словами "части четвертой".

6. В разделе Х:

1) в пункте 4:

в абзаце втором слова "информации о клиентах номинального держателя, клиентах клиента номинального держателя" заменить словами "иной информации";

абзац третий изложить в следующей редакции:

"Номинальный держатель на такой запрос в соответствии с договором о предоставлении услуг по обслуживанию счета в ценных бумагах номинального держателя в срок, не более чем 10 рабочих дней со дня получения от депозитарного учреждения копии запроса, если иной срок не установлен в запросе, обязан предоставить депозитарному учреждению запрашиваемую информацию.";

2) дополнить раздел после пункта 5 новым пунктом 6 следующего содержания:

"6. Информация, которая содержится в системе депозитарного учета, предоставляется депозитарными учреждениями Центральному органу исполнительной власти, реализующему государственную налоговую политику, по его письменному требованию в случаях и в объеме, определенных Соглашением между Правительством Украины и Правительством Соединенных Штатов Америки для улучшения выполнения налоговых правил и применения положений Закона США "О налоговых требования к иностранным счетам" (FATCA) и другими международными договорами, которые содержат положения об обмене информацией для налоговых целей, согласие на обязательность которых предоставлено Верховной Радой Украины, или заключенными на их основании межведомственными договорами.

Письменное требование оформляется на бланке такого субъекта установленной формы, заверяется подписью руководителя (заместителя руководителя) такого субъекта или его территориального органа, скрепляется гербовой печатью, и содержит предусмотренные Законом основания для получения информации и ссылки на нормы закона, согласно которым такой субъект или его территориальный орган имеет право на получение такой информации. Письменное требование должно определять объем информации, которая истребуется таким субъектом, с учетом требований по предоставлению информации, предусмотренных Законом Украины от 03 декабря 2019 года №323-IX "О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины в связи с ратификацией Соглашения между Правительством Украины и Правительством Соединенных Штатов Америки для улучшения выполнения налоговых правил и применения положений Закона США "О налоговых требования к иностранным счетам" (FATCA).

Депозитарное учреждение, в случае получения от указанного субъекта надлежащим образом оформленного требования, обязано предоставить такому субъекту соответствующую информацию в срок, не более чем 10 рабочих дней, если иной срок не установлен законодательством. Если в запросе такого субъекта установлен в соответствии с законодательством другой срок предоставления депозитарным учреждением соответствующей информации, такой запрос должен содержать ссылку на норму(ы) законодательства, согласно которой(ым) такой субъект имеет право на получение такой информации в указанный в запросе срок.".

В связи с этим пункт 6 считать пунктом 7.

Заместитель директора департамента методологии регулирования профессиональных участников рынка ценных бумаг

И.Козловская

Утверждены Решением Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 8 сентября 2020 года №481

Изменения в Требования к договору об обслуживании счета в ценных бумагах

1. Абзац второй пункта 1 раздела I изложить в следующей редакции:

"В этих Требованиях термин "потребитель финансовых услуг" употребляется в значении, приведенном в Законе Украины "О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг", термин "конечный бенефициарный владелец" - в значении, приведенном в Законе Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения", сроки "подотчетный счет", "статус налогового резидентства" - в значениях, приведенных в Налоговом кодексе Украины.".

2. В разделе II:

1) в подпункте 2 пункта 4:

абзац пятый после слов "предоставлять депозитарному учреждению" дополнить словами " информацию и";

дополнить подпункт после абзаца пятого новым абзацем шестым следующего содержания:

"предоставлять на запрос депозитарного учреждения информацию и документы о собственном статусе налогового резидентства и статус налогового резидентства конечных бенефициарных владельцев (для юридических лиц), а также иную информацию и документы, необходимые для отчетности за подотчетными счетами, в том числе объяснения и информацию, касающиеся имеющейся у депозитарного учреждения обоснованной, документально подтвержденной подозрения, что счет в ценных бумагах относится к подотчетных;".

В связи с этим абзацы шестой-восьмой считать соответственно абзацами седьмым-девятым;

абзац седьмой после слов "предоставлять информацию об этих изменениях в депозитарном учреждении" дополнить словами и цифрами ", в том числе информацию об изменениях соответствующего собственного статуса налогового резидентства и статуса налогового резидентства конечных бенефициарных владельцев (для юридических лиц) в течение 10 рабочих дней со дня наступления соответствующего изменения,";

2) пункт 8 дополнить новым абзацем следующего содержания:

"В Договоре должно быть указано, что непредоставление депонентом в течение 15 календарных дней со дня получения запроса депозитарного учреждения запрашиваемой информации и/или документов или предоставлении информации и/или документов, не опровергают обоснованного подозрения депозитарного учреждения, либо предоставлением депонентом недостоверной информации для установления подотчетности его является основанием для отказа такому депоненту в выполнении распоряжений о проведении операций по его счету в ценных бумагах в соответствии с законодательством и внутренними документами депозитарного учреждения.".

Заместитель директора департамента методологии регулирование профессиональных участников рынка ценных бумаг

И. Козловская

Решение Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Украины от 8 сентября 2020 года №481
"Об утверждении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку относительно осуществления депозитарной деятельности"

О документе

Номер документа:481
Дата принятия: 08/09/2020
Состояние документа:Действует
Регистрация в МинЮсте: № 1028/35311 от 21/10/2020
Начало действия документа:03/11/2020
Органы эмитенты: Государственные органы и организации

Опубликование документа

Официальный вестник Украины от 3 ноября 2020 года №86, стр. 201, статья 2782, код акта 101385/2020

Примечание к документу

В соответствии с пунктом 5 настоящее Решение вступает в силу со дня его официального опубликования - с 3 ноября 2020 года.