Действует

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

от 20 июля 2020 года №218-ФЗ

О внесении изменений в статьи 3.5 и 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях

Принят Государственной Думой 7 июля 2020 года

Одобрен Советом Федерации 15 июля 2020 года

Внести в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, №1, ст. 1; №44, ст. 4295; 2003, №46, ст. 4434; №50, ст. 4847; 2004, №34, ст. 3533; №44, ст. 4266; 2005, №1, ст. 13, 40; №30, ст. 3131; №52, ст. 5574; 2006, №1, ст. 4; №2, ст. 172; №6, ст. 636; №19, ст. 2066; №45, ст. 4641; №50, ст. 5281; №52, ст. 5498; 2007, №16, ст. 1825; №26, ст. 3089; 2008, №20, ст. 2259; №52, ст. 6235, 6236; 2009, №29, ст. 3597; 2010, №19, ст. 2291; №30, ст. 4005; №31, ст. 4193; 2011, №1, ст. 23; №19, ст. 2714; №30, ст. 4584; №47, ст. 6601, 6602; №50, ст. 7351, 7362; 2012, №24, ст. 3082; №31, ст. 4320, 4329; №47, ст. 6403, 6404, 6405; №53, ст. 7602; 2013, №14, ст. 1666; №19, ст. 2323; №26, ст. 3207, 3208, 3209; №27, ст. 3469, 3477; №30, ст. 4025, 4029, 4031, 4040; №31, ст. 4191; №44, ст. 5624; №48, ст. 6163; №49, ст. 6343; №51, ст. 6683, 6696; №52, ст. 6961, 6994; 2014, №6, ст. 557, 566; №11, ст. 1096; №19, ст. 2302, 2317, 2335; №26, ст. 3366; №30, ст. 4211, 4214, 4218, 4256, 4259, 4264; №42, ст. 5615; №43, ст. 5799; №48, ст. 6636, 6638, 6643, 6651; №52, ст. 7548; 2015, №1, ст. 35, 83, 85; №10, ст. 1405, 1416; №13, ст. 1804; №21, ст. 2981; №27, ст. 3950, 3972; №29, ст. 4354, 4374, 4391; №45, ст. 6208; №48, ст. 6710, 6716; №51, ст. 7249; 2016, №1, ст. 59, 63, 84; №7, ст. 918; №10, ст. 1323; №11, ст. 1481, 1490; №26, ст. 3871, 3877, 3881; №27, ст. 4164, 4206, 4223, 4259; №50, ст. 6975; 2017, №1, ст. 12, 31; №11, ст. 1535; №17, ст. 2456; №18, ст. 2664; №23, ст. 3227; №31, ст. 4814, 4816; №47, ст. 6851; №52, ст. 7937; 2018, №1, ст. 21, 30, 35; №7, ст. 973; №15, ст. 2035; №31, ст. 4825, 4826, 4827, 4828; №41, ст. 6187; №45, ст. 6832; №47, ст. 7128; №53, ст. 8447; 2019, №12, ст. 1216, 1217, 1218, 1219; №16, ст. 1820; №18, ст. 2220; №22, ст. 2670; №25, ст. 3161; №27, ст. 3536; №30, ст. 4119, 4120, 4121; №44, ст. 6178; №49, ст. 6964; №51, ст. 7494, 7495; №52, ст. 7811, 7819; 2020, №14, ст. 2002, 2019, 2029) следующие изменения:

1) в статье 3.5:

а) пункт 2 части 1 после слов "в Российскую Федерацию," дополнить словами "либо сумме денежных средств, причитающихся резиденту от нерезидента,";

б) в части 3 после слов "в Российскую Федерацию," дополнить словами "либо суммы денежных средств, причитающихся резиденту от нерезидента,", слово "сумме" заменить словом "суммы";

2) в статье 15.25:

а) в части 1:

абзац первый после слов "счета (вклады) в банках" дополнить словами "и иных организациях финансового рынка";

в абзаце втором слова "от трех четвертых до одного размера" заменить словами "от 75 до 100 процентов";

б) в абзаце первом части 2 слова ", расположенном за пределами территории Российской Федерации" заменить словами "и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации";

в) в абзаце первом части 2.1 слова ", расположенном за пределами территории Российской Федерации" заменить словами "и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации";

г) часть 4 изложить в следующей редакции:

"4. Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, причитающихся за переданные нерезидентам товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентам услуги либо за переданные нерезидентам информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, и (или) на банковский счет финансового агента (фактора) - резидента в уполномоченном банке, если финансовый агент (фактор) - резидент не является уполномоченным банком, либо на корреспондентский счет соответствующего уполномоченного банка, если финансовый агент (фактор) - резидент является уполномоченным банком, в случае, если такому финансовому агенту (фактору) - резиденту было уступлено денежное требование иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, причитающихся резиденту за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги либо за переданные ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, либо невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, причитающихся резиденту от нерезидента в соответствии с условиями договора займа, за исключением случаев, предусмотренных частью 4.2 настоящей статьи, -

влечет предупреждение или наложение административного штрафа на граждан, лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц в размере одной стопятидесятой ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации от суммы денежных средств, зачисленных на счета в уполномоченных банках с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки зачисления таких денежных средств, и (или) в размере от 3 до 10 процентов суммы денежных средств, не зачисленных в установленный срок на банковские счета в уполномоченных банках, если с нерезидентом заключен внешнеторговый договор (контракт), сумма обязательств по которому определена в валюте Российской Федерации и условиями которого предусмотрена оплата в валюте Российской Федерации, и (или) в размере от 5 до 30 процентов суммы денежных средств, не зачисленных в установленный срок на банковские счета в уполномоченных банках, если с нерезидентом заключен внешнеторговый договор (контракт), предусматривающий оплату в иностранной валюте, или в размере от 5 до 30 процентов суммы денежных средств, не зачисленных в установленный срок на банковские счета в уполномоченных банках, если с нерезидентом заключен договор займа; на должностных лиц - от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей.";

д) дополнить частями 4.2 и 4.3 следующего содержания:

"4.2. Невыполнение резидентом, включенным в перечень профессиональных участников внешнеэкономической деятельности, в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, причитающихся за переданные нерезидентам товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентам услуги либо за переданные нерезидентам информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, и (или) на банковский счет финансового агента (фактора) - резидента в уполномоченном банке, если финансовый агент (фактор) - резидент не является уполномоченным банком, либо на корреспондентский счет соответствующего уполномоченного банка, если финансовый агент (фактор) - резидент является уполномоченным банком, в случае, если такому финансовому агенту (фактору) - резиденту было уступлено денежное требование иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, причитающихся резиденту в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги либо за переданные ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, -

влечет предупреждение или наложение административного штрафа на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц в размере от 3 до 5 процентов суммы денежных средств, не зачисленных в установленный срок на банковские счета в уполномоченных банках; на должностных лиц - от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей.

4.3. Невыполнение резидентом, в том числе включенным в перечень профессиональных участников внешнеэкономической деятельности, в установленный срок обязанности по исполнению или прекращению обязательств по внешнеторговому договору (контракту), заключенному между резидентом и нерезидентом, на который распространяются требования валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования и органов валютного контроля, способами, разрешенными законодательством Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных частями 4, 4.1 и 4.2 настоящей статьи, -

влечет предупреждение или наложение административного штрафа на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц в размере от 5 до 30 процентов суммы денежных средств, причитающихся резиденту от нерезидента; на должностных лиц - от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей.";

е) абзац второй части 5 изложить в следующей редакции:

"влечет предупреждение или наложение административного штрафа на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц в размере одной стопятидесятой ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации от суммы денежных средств, возвращенных в Российскую Федерацию с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки возврата в Российскую Федерацию таких денежных средств, и (или) в размере от 3 до 10 процентов суммы не возвращенных в установленный срок в Российскую Федерацию денежных средств в валюте Российской Федерации, уплаченных нерезиденту по условиям внешнеторгового договора (контракта), сумма обязательств по которому определена в валюте Российской Федерации и условиями которого предусмотрена оплата в валюте Российской Федерации, и (или) в размере от 5 до 30 процентов суммы не возвращенных в установленный срок в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезиденту по условиям внешнеторгового договора (контракта) в иностранной валюте;

на должностных лиц - от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей.";

ж) часть 5.1 после цифр "4.1" дополнить цифрами ", 4.3";

з) в части 5.2:

абзац первый после цифр "4.1" дополнить цифрами ", 4.2, 4.3";

в абзаце втором слова "от трех четвертых до одного размера" заменить словами "от 75 до 100 процентов";

и) дополнить частью 5.3 следующего содержания:

"5.3. Совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 5 настоящей статьи, резидентом, включенным в перечень профессиональных участников внешнеэкономической деятельности, -

влечет наложение административного штрафа на лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц в размере от 3 до 5 процентов суммы не возвращенных в установленный срок в Российскую Федерацию денежных средств.";

к) абзац первый части 6 изложить в следующей редакции:

"6. Несоблюдение установленного порядка представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и (или) подтверждающих документов, нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций либо неуведомление в установленный срок финансовым агентом (фактором) - резидентом, которому уступлено денежное требование (в том числе в результате последующей уступки), резидента, являющегося в соответствии с условиями внешнеторгового договора (контракта) с нерезидентом лицом, передающим этому нерезиденту товары, выполняющим для него работы, оказывающим ему услуги либо передающим ему информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, об исполнении (неисполнении) нерезидентом обязательств, предусмотренных указанным внешнеторговым договором (контрактом), или о последующей уступке денежного требования по указанному внешнеторговому договору (контракту) с приложением соответствующих документов -";

л) в абзаце первом части 6.1 слова "сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или" исключить, слова "в банках за пределами территории Российской Федерации" заменить словами "в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации,", слово "банковских" исключить;

м) в абзаце первом части 6.2 слова "сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или" исключить, слова "в банках за пределами территории Российской Федерации" заменить словами "в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации,", слово "банковских" исключить;

н) в абзаце первом части 6.3 слова "сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или" исключить, слова "в банках за пределами территории Российской Федерации" заменить словами "в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации,", слово "банковских" исключить;

о) дополнить частью 6.3-1 следующего содержания:

"6.3-1. Непредставление резидентом в уполномоченный банк форм учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций по истечении девяноста дней после окончания установленного срока -

влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двух тысяч пятисот до трех тысяч рублей; на должностных лиц - от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.";

п) в абзаце первом части 6.4 слова "в банках за пределами территории Российской Федерации" заменить словами "в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации,", слово "банковских" исключить;

р) в абзаце первом части 6.5 слова "в банках за пределами территории Российской Федерации" заменить словами "в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации,", слово "банковских" исключить;

с) дополнить примечаниями 7 - 9 следующего содержания:

"7. Административная ответственность, установленная частями 1 и 4 настоящей статьи за совершение административных правонарушений, связанных с осуществлением валютных операций по внешнеторговым договорам (контрактам), расчеты по которым произведены, минуя счета в уполномоченных банках, в случаях, не предусмотренных валютным законодательством Российской Федерации, не применяется к резиденту, осуществившему в установленные сроки зачисление денежных средств на свой счет (вклад), открытый в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и списание с указанного счета таких денежных средств с последующим их зачислением в полном объеме на счет (вклад) этого резидента в уполномоченном банке не позднее сорока пяти дней со дня зачисления их на счет (вклад), открытый в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, а в случае частичного списания с указанного счета таких денежных средств и их перечисления на счет (вклад) этого резидента в уполномоченном банке, осуществленного не позднее сорока пяти дней со дня зачисления их на счет (вклад), открытый в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, указанная в настоящем примечании административная ответственность не применяется в отношении суммы таких частично зачисленных денежных средств.

8. Административная ответственность, установленная частью 4 настоящей статьи, не применяется к резиденту, заключившему с нерезидентом внешнеторговый договор (контракт), если сумма обязательств по такому внешнеторговому договору (контракту) равна двумстам тысячам рублей или не превышает двухсот тысяч рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной двумстам тысячам рублей, или не превышает ее.

9. Административная ответственность, установленная частями 4 - 4.3, 5, 5.2 и 5.3 настоящей статьи, применяется по истечении сорока пяти дней после окончания срока, установленного для выполнения соответствующей обязанности, в случае ее невыполнения в течение указанного времени.".

Президент Российской Федерации

В.Путин

 

Федеральный закон Российской Федерации от 20 июля 2020 года №218-ФЗ
"О внесении изменений в статьи 3.5 и 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях"

О документе

Номер документа:218-ФЗ
Дата принятия: 20/07/2020
Состояние документа:Действует
Начало действия документа:31/07/2020
Органы эмитенты: Парламент

Опубликование документа

Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru, 20 июля 2020 года.